深圳市英唐智能控制股份有限公司
审计报告
大信审字[2022]第2-00774号
大信会计师事务所（特殊普通合伙）
WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP.大信会计师事务所 WUYIGE Certified Public Accountants.LLP 电话 Telephone： +86（10）82330558
北京市海淀区知春路 1 号 22/FXueyuan International Tower 传真 Fax： +86（10）82327668
学院国际大厦 22 层 No.1Zhichun RoadHaidian Dist. 网址 Internet： www.daxincpa.com.cn
邮编 100083 BeijingChina100083审计报告
大信审字[2022]第2-00774号
深圳市英唐智能控制股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了深圳市英唐智能控制股份有限公司（以下简称“贵公司”）的财务报表，包括2022年3月31日、2021年12月31日的合并及母公司资产负债表，2022年1-3月、2021年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司2022年3月31日、2021年12月31日的合并及母公司财务状况以及2022年1-3月、
2021年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于贵公司，并履行了职业道德方面的其他责任。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
（一）电子元器件分销业务收入的确认
1、事项描述
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邮编 100083 BeijingChina100083
请参阅财务报表附注三、（二十三）和附注五、（三十九）相关披露。贵公司的营业收入主要来源于电子元器件分销收入。
由于电子元器件分销收入占营业收入比例较大，同时营业收入确认是否适当对经营成果产生重大影响，存在管理层为了达到特定经营目标而操纵收入确认的风险，因此我们将电子元器件分销收入确认作为关键审计事项。
2、审计应对
我们针对电子元器件分销收入的确认执行的主要审计程序如下：
（1）了解、评估并测试了公司与收入确认相关的关键内部控制的设计和运行有效性；
（2）通过查看销售合同及与管理层的访谈，识别与商品控制权转移相关的合同条款与条件，评估收入确认政策是否符合企业会计准则的要求；
（3）对收入执行分析程序，包括月度收入波动分析，主要产品本期收入、毛利率与上期比较分析等分析程序；
（4）针对客户的销售收入进行了抽样测试，检查销售订单、销售发票、出库单、客户签
收单及对账单等。此外，根据客户交易的特点和性质，挑选样本执行函证程序以确认应收账款余额和销售收入金额；
（5）对应收账款期后回款进行检查、并查看期后是否存在非正常的退货事项；
（6）对销售收入执行截止测试，选取资产负债表日前后若干天收入明细账，核对至出库
单、客户签收单及对账单；选取资产负债表日前后若干天的出库单、签收单，与销售收入明细账进行核对，以核实是否存在销售收入异常或重大跨期的情形。
四、其他信息
贵公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括贵公司2022年一季度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见并不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
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基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。
在这方面，我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估贵公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算贵公司、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督贵公司的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序
以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
（三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对贵公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。
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如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致贵公司不能持续经营。
（五）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
（六）就贵公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、恰当的审计证据，以对财务报
表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
大信会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：
（项目合伙人）
中国·北京中国注册会计师：
二○二二年六月二十三日
-4-深圳市英唐智能控制股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日—2022年3月31日
深圳市英唐智能控制股份有限公司财务报表附注（除特别注明外，本附注金额单位均为人民币元）一、企业的基本情况
（一）企业注册地、组织形式和总部地址
深圳市英唐智能控制股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）于2001年7月6日在深圳注册成立，现总部位于深圳市宝安区新安街道海旺社区宝兴路6号海纳百川总部大厦 B座 6层、7层、8 层。
（二）企业的业务性质和主要经营活动
本公司经营范围：芯片及其衍生产品的设计开发、销售及技术服务；微电子产品、计算机软硬件及系统集成；电子元器件的渠道分销及技术解决方案等增值服务；货物及技术进出口；企业管理咨询服务；自有物业租赁；智能控制产品的开发、生产、销售及技术服务。
（三）合并财务报表范围
本公司将全部控股子公司纳入合并财务报表范围，主要包括深圳市华商龙商务互联科技有限公司、深圳市英唐智能科技有限公司、深圳市优软科技有限公司、丰唐物联技术（深圳）有限公司等。详见本附注“六、在其他主体中的权益”。
二、财务报表的编制基础
（一）编制基础：本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》和具体会计准则等规定（以下合称“企业会计准则”），并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。
（二）持续经营：本公司自报告期末起12个月具有持续经营能力。
三、重要会计政策和会计估计
(一)遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司2022-1-深圳市英唐智能控制股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日—2022年3月31日
年3月31日、2021年12月31日的财务状况及2022年1-3月、2021年度的经营成果和现金流量等相关信息。
(二)会计期间
本公司会计年度为公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。
(三)营业周期
本公司以一年12个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。
(四)记账本位币本公司以人民币为记账本位币。本公司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定美元及日元为其记账本位币。
(五)企业合并
1.同一控制下的企业合并
同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债
务方式作为合并对价的，本公司在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。合并方以发行权益性工具作为合并对价的，按发行股份的面值总额作为股本。长期股权投资的初始投资成本与合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2.非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债，在购买日以公允价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，体现为商誉价值。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期营业外收入。
(六)合并财务报表的编制方法
1.合并财务报表范围
本公司将全部子公司（包括本公司所控制的单独主体）纳入合并财务报表范围，包括被-2-深圳市英唐智能控制股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日—2022年3月31日
本公司控制的企业、被投资单位中可分割的部分以及结构化主体。
2.统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间
子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
3.合并财务报表抵销事项
合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，已抵销了本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易。子公司所有者权益中不属于本公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中股东权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司持有本公司的长期股权投资，视为本公司的库存股，作为股东权益的减项，在合并资产负债表中股东权益项目下以“减：库存股”项目列示。
4.合并取得子公司会计处理
对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于自最终控制方开始实施控制时已经发生，从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表；
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整。
5.处置子公司的会计处理
在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之
间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。
(七)现金及现金等价物的确定标准
本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(八)外币业务及外币财务报表折算
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1.外币业务折算
本公司对发生的外币交易，采用与交易发生日即期汇率折合本位币入账。资产负债表日外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
2.外币财务报表折算
本公司的子公司、合营企业、联营企业等，若采用与本公司不同的记账本位币，需对其外币财务报表折算后，再进行会计核算及合并财务报表的编报。资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的当期平均汇率折算。折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目其他综合收益下列示。外币现金流量应当采用现金流量发生日的当期平均汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。处置境外经营时，与该境外经营有关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
(九)金融工具
1.金融工具的分类及重分类
金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。
（1）金融资产
本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产：*本公司管
理金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；*该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收
益的金融资产：*本公司管理金融资产的业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资
产为目标；*该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
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对于非交易性权益工具投资，本公司可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。
除分类为以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金
融资产之外的金融资产，本公司将其分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，如果能消除或减少会计错配，本公司可以将金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
本公司改变管理金融资产的业务模式时，将对所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类，且自重分类日起采用未来适用法进行相关会计处理，不对以前已经确认的利得、损失（包括减值损失或利得）或利息进行追溯调整。
（2）金融负债
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；不属于前两
种情形的财务担保合同，以及不属于第一种情形的以低于市场利率贷款的贷款承诺；以摊余成本计量的金融负债。所有的金融负债不进行重分类。
2.金融工具的计量
本公司金融工具初始确认按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。金融工具的后续计量取决于其分类。
（1）金融资产
*以摊余成本计量的金融资产。初始确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。
*以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。初始确认后，对于该类金融资产（除属于套期关系的一部分金融资产外），以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益。
*以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资。初始确认后，对于该类-5-深圳市英唐智能控制股份有限公司财务报表附注
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金融资产以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失均计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
*指定为公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资。初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。除获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益外，其他相关利得和损失均计入其他综合收益，且后续不转入当期损益。
（2）金融负债
*以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。该类金融负债包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。初始确认后，对于该类金融负债以公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，交易性金融负债公允价值变动形成的利得或损失（包括利息费用）计入当期损益。指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，由企业自身信用风险变动引起的该金融负债公允价值的变动金额，计入其他综合收益，其他公允价值变动计入当期损益。如果对该金融负债的自身信用风险变动的影响计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配的，本公司将该金融负债的全部利得或损失计入当期损益。
*财务担保合同（贷款承诺）负债。财务担保合同（贷款承诺）负债以按照依据金融工具的减值原则所确定的损失准备金额以及初始确认金额扣除《企业会计准则第14号——收入》相关规定所确定的累计摊销额后的余额孰高进行后续计量。
*以摊余成本计量的金融负债。初始确认后，对此类金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。
3.本公司对金融工具的公允价值的确认方法
如存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。
在有限情况下，如果用以确定公允价值的近期信息不足，或者公允价值的可能估计金额分布范围很广，而成本代表了该范围内对公允价值的最佳估计的，该成本可代表其在该分布范围内对公允价值的恰当估计。本公司利用初始确认日后可获得的关于被投资方业绩和经营的所有信息，判断成本能否代表公允价值。
4.金融资产和金融负债转移的确认依据和计量方法
（1）金融资产
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本公司金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：*收取该金融资产现金流量的合同权利终止；*该金融资产已转移，且本公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬；*该金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有报酬的，但未保留对该金融资产的控制。
本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有报酬的，且保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入被转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认相关负债。
金融资产转移整体满足终止确认条件的，将以下两项金额的差额计入当期损益：*被转移金融资产在终止确认日的账面价值；*因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，先按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，然后将以下两项金额的差额计入当期损益：*终止确认部分在终止确认日的账面价值；*终止确认部分收到的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。
针对本公司指定为公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资终
止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
（2）金融负债
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
金融负债（或其一部分）终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。
(十)预期信用损失的确定方法及会计处理方法
1.预期信用损失的确定方法
本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产（含应收款项）、分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（含应收款项融资）、租赁应收款进行减值会计处理并确认损失准备。
本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否显著增加，-7-深圳市英唐智能控制股份有限公司财务报表附注
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将金融工具发生信用减值的过程分为三个阶段，对于不同阶段的金融工具减值采用不同的会计处理方法：（1）第一阶段，金融工具的信用风险自初始确认后未显著增加的，本公司按照该金融工具未来12个月的预期信用损失计量损失准备，并按照其账面余额（即未扣除减值准备）和实际利率计算利息收入；（2）第二阶段，金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但未发生信用减值的，本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按照其账面余额和实际利率计算利息收入；（3）第三阶段，初始确认后发生信用减值的，本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按照其摊余成本（账面余额减已计提减值准备）和实际利率计算利息收入。
（1）较低信用风险的金融工具计量损失准备的方法
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司可以不用与其初始确认时的信用风险进行比较，而直接做出该工具的信用风险自初始确认后未显著增加的假定。
如果金融工具的违约风险较低，债务人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即便较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现
金流量义务的能力，该金融工具被视为具有较低的信用风险。
（2）应收款项、租赁应收款计量损失准备的方法
*不包含重大融资成分的应收款项。对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的不含重大融资成分的应收款项，本公司采用简化方法，即始终按整个存续期预期信用损失计量损失准备。
根据金融工具的性质，本公司以单项金融资产或金融资产组合为基础评估信用风险是否显著增加。本公司根据信用风险特征将应收票据和应收账款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
1）按单项评估计提坏账准备的应收款项
单项评估回收风险的应收账款为按单项评估的应收款按单项评估的判断依据项；
单独进行减值损失的测试，对于有客观证据表明其发按单项评估计提坏账准备的计提方法生了减值损失的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提减值准备。
2）按组合计提坏账准备的应收款项
项目确定组合的依据电子分销类以应收款项的账龄作为信用风险特征。
智能控制研发、生产类以应收款项的账龄作为信用风险特征。
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项目确定组合的依据
半导体研发、生产类以应收款项的账龄作为信用风险特征。
对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。
对于划分为组合的应收票据，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
*包含重大融资成分的应收款项和租赁应收款。
对于包含重大融资成分的应收款项和《企业会计准则第21号——租赁》规范的租赁应收款，本公司按照一般方法，即“三阶段”模型计量损失准备。
（3）其他金融资产计量损失准备的方法
对于除上述以外的金融资产，如：债权投资、其他债权投资、其他应收款、除租赁应收款以外的长期应收款等，本公司按照一般方法，即“三阶段”模型计量损失准备。
本公司依据其他应收款信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。除了单项评估信用风险的其他应收款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：
项目确定组合的依据
为日常经常活动中应收取的各类押金、代垫款、质保保证金及押金组合金等应收款项。
信用风险极低金融资产组合为出口退税。
并表关联方组合为合并报表范围内各母、子公司相互之间的应收款项。
股权转让款为应收股权转让款。
往来款为对其他单位应收款。
2.预期信用损失的会计处理方法
为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益，并根据金融工具的种类，抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值或计入预计负债（贷款承诺或财务担保合同）或计入其他综合收益（以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资）。
(十一)存货
1.存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、
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2022年1月1日—2022年3月31日
在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、在产品、低值易耗品、库存商品、发出商品等。
2.发出存货的计价方法
存货在领用和发出时按以下方式确定发出成本：
*生活电器智能控制产品业务分部按加权平均法确定发出存货的实际成本；
*电子元器件分销业务分部按先进先出法确定发出存货的实际成本。
3.存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提存货跌价准备，但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。
4.存货的盘存制度
本公司的存货盘存制度为永续盘存制。
5.低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销。
(十二)合同资产和合同负债
1.合同资产
本公司将已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利(且该权利取决于时间流逝之
外的其他因素)作为合同资产列示。合同资产的减值准备计提参照金融工具预期信用损失法。
对于不包含重大融资成分的合同资产，本公司采用简化方法计量损失准备。对于包含重大融资成分的合同资产，本公司按照一般方法计量损失准备。
合同资产发生减值损失，按应减记金额，借记“资产减值损失”，贷记合同资产减值准备；
转回已计提的资产减值准备时，做相反分录。
2.合同负债
本公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。
本公司将同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。
(十三)长期股权投资
1.初始投资成本确定
对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始
投资成本；非同一控制下的企业合并，按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始-10-深圳市英唐智能控制股份有限公司财务报表附注
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投资成本；以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付的购买价款；以发行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公允价值；通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第12号——债务重组》的有关规定确定；非货币性资产交换取得的长期股权投资，初始投资成本按照《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》的有关规定确定。
2.后续计量及损益确认方法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算。本公司对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，本公司按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定处理，并对其余部分采用权益法核算。
3.确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
对被投资单位具有共同控制，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等；对被投资单位具有重大影响，是指当持有被投资单位20%以上至50%的表决权资本时，具有重大影响。或虽不足20%，但符合下列条件之一时，具有重大影响：在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表；参与被投资单位的政策制定过程；向被投资单位派出管理人员；被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料；与被投资单位之间发生重要交易。
(十四)投资性房地产
本公司投资性房地产的类别，包括出租的土地使用权、出租的建筑物、持有并准备增值后转让的土地使用权。投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量。
本公司投资性房地产中出租的建筑物采用年限平均法计提折旧，具体核算政策与固定资产部分相同。投资性房地产中出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权采用直线法摊销，具体核算政策与无形资产部分相同。
(十五)固定资产
1.固定资产确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。同时满足以下条件时予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入-11-深圳市英唐智能控制股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日—2022年3月31日企业；该固定资产的成本能够可靠地计量。
2.固定资产分类和折旧方法
本公司固定资产主要分为：房屋及建筑物、机器设备、电子设备、运输设备等；折旧方
法采用年限平均法。根据各类固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地之外，本公司对所有固定资产计提折旧。
资产类别预计使用寿命（年）预计净残值率（%）年折旧率（%）
房屋及建筑物20-35102.57-4.50
机器设备3-205、104.5-31.67
电子设备3-55、1018-31.67运输设备51018其他设备51018
(十六)在建工程本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。在建工程在工程完工达到预定可使用状态时，结转固定资产。预定可使用状态的判断标准，应符合下列情况之一：固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部完成；已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品，或者试运行结果表明其能够正常运转或营业；该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；所购建的固
定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。
(十七)借款费用
1.借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
2.资本化金额计算方法
资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资本化的期间不包括在内。在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，应当暂停借款费用的资本化。
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借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；占用一般借款按照累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定，资本化率为一般借款的加权平均利率；借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息金额。
实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是借款在预期存续期间的未来现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。
(十八)无形资产
1.无形资产的计价方法
本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。
本公司无形资产后续计量方法分别为：使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年度终了，对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整；使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。
使用寿命有限的无形资产摊销方法如下：
资产类别使用寿命（年）摊销方法土地使用权权证注明有效期直线法非专利技术预计为企业带来未来经济利益的期限直线法
软件使用权5-10年直线法收益权预计为企业带来未来经济利益的期限直线法专利技术预计为企业带来未来经济利益的期限直线法人力资源预计为企业带来未来经济利益的期限直线法
2.使用寿命不确定的判断依据
本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定的无形资产确定为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的判断依据为：来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。
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每年年末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。
3.内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准，以及开发阶段支出符合资本化条
件的具体标准
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，满足确认为无形资产条件的转入无形资产核算。
划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准：研究阶段支出是指软件及新产品研发进入试产及试用阶段前的所有支出；开发阶段支出是指软件及系技术研发进入试产
及试用阶段后的可直接归属的支出，进入试产及试用以公司有关研发部门出具报告为准。
(十九)长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模
式计量的生产性生物资产、油气资产、无形资产等长期资产于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。
可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两
者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值测试时，商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。
测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
(二十)长期待摊费用
本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。
长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
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(二十一)职工薪酬
职工薪酬，是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬主要包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。
1.短期薪酬
在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，企业会计准则要求或允许计入资产成本的除外。本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。
2.离职后福利
本公司在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
3.辞退福利
本公司向职工提供辞退福利时，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
4.其他长期职工福利
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，应当按照有关设定提存计划的规定进行处理；除此外，根据设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。
(二十二)股份支付本公司股份支付包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定；不存在活跃市场的，采用估值技术确定，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允
价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
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在各个资产负债表日，根据最新取得的可行权人数变动、业绩指标完成情况等后续信息，修正预计可行权的股票期权数量，并以此为依据确认各期应分摊的费用。对于跨越多个会计期间的期权费用，一般可以按照该期权在某会计期间内等待期长度占整个等待期长度的比例进行分摊。
(二十三)收入
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时，按照分摊至该项履约义务的交易价格确认收入。取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。履约义务是指合同中本公司向客户转让可明确区分商品的承诺。交易价格是指本公司因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及本公司预期将退还给客户的款项。
履约义务是在某一时段内履行、还是在某一时点履行，取决于合同条款及相关法律规定。
如果履约义务是在某一时段内履行的，则本公司按照履约进度确认收入。否则，本公司于客户取得相关资产控制权的某一时点确认收入。
本公司销售电子元器件、生活电器智能控制等商品的业务通常仅包括转让商品的履约义务，在商品已经发出并收到客户的签收单或经双方确认对账单时，商品的控制权转移，本公司在该时点确认收入实现。本公司给予客户的信用期通常为30-90天，与行业惯例一致，不存在重大融资成分。
本公司与客户之间的销售合同中通常约定客户若发现存在质量问题，应在货到十五天内提出并以书面形式，通知本公司，否则视为产品不存在质量问题。本公司客户历史退货率及退货额占比均极低，主要是零星破包等形成。本公司在客户取得相关商品控制权时，按照因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额确认收入。
(二十四)合同成本本公司的合同成本包括为取得合同发生的增量成本及合同履约成本。为取得合同发生的增量成本（“合同取得成本”）是指不取得合同就不会发生的成本。该成本预期能够收回的，本公司将其作为合同取得成本确认为一项资产。
本公司为履行合同发生的成本，不属于存货等其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：
1.该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由用户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
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2.该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源；
3.该成本预期能够收回。
本公司将确认为资产的合同履约成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期的，在资产负债表计入“存货”项目；初始确认时摊销期限在一年或一个正常营业周期以上的，在资产负债表中计入“其他非流动资产”项目。
本公司将确认为资产的合同取得成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期的，在资产负债表计入“其他流动资产”项目；初始确认时摊销期限在一年或一个正常营业周期以上的，在资产负债表中计入“其他非流动资产”项目。
本公司对合同取得成本、合同履约成本确认的资产（以下简称“与合同成本有关的资产”）
采用与该资产相关的商品收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。
(二十五)政府补助
1.政府补助的类型及会计处理政府补助是指本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产（但不包括政府作为所有者投入的资本）。政府补助为货币性资产的，应当按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，应当按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收入。
政府文件明确规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的政府补助。政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助确认为递延收益。
确认为递延收益的金额，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。
除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
2.政府补助确认时点
政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。按照应收金额计量的政府补助，在期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金
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2022年1月1日—2022年3月31日时予以确认。除按照应收金额计量的政府补助外的其他政府补助，在实际收到补助款项时予以确认。
(二十六)递延所得税资产和递延所得税负债1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2.递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。
资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。
3.对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本
公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。
(二十七)租赁
1.租入资产的会计处理
在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产和租赁负债，并在租赁期内分别确认折旧费用和利息费用。
本公司在租赁期内各个期间采用直线法，将短期租赁和低价值资产租赁的租赁付款额计入当期费用。
（1）使用权资产
使用权资产，是指承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。在租赁期开始日。使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：*租赁负债的初始计量金额；*在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；*承租人发生的初始直接费用；*承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。
本公司使用权资产折旧采用年限平均法分类计提。对于能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产预计剩余使用寿命内计提折旧；对于无法合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计-18-深圳市英唐智能控制股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日—2022年3月31日提折旧。
本公司按照《企业会计准则第8号——资产减值》的相关规定来确定使用权资产是否已发生减值并进行会计处理。
（2）租赁负债租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括：*固定付款额（包括实质固定付款额），存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；*取决于指数或比率的可变租赁付款额；*根据承租人提供的担保余值预计应支付的款项；*购
买选择权的行权价格，前提是承租人合理确定将行使该选择权；*行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权；
本公司采用租赁内含利率作为折现率；如果无法合理确定租赁内含利率的，则采用本公司的增量借款利率作为折现率。本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入财务费用。该周期性利率是指公司所采用的折现率或修订后的折现率。
未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
当本公司对续租选择权、终止租赁选择权或者购买选择权的评估结果发生变化的，则按变动后的租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。当实质租赁付款额、担保余值预计的应付金额或者取决于指数或比率的可变租赁付款额发生变动的，则按变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。
2.出租资产的会计处理
（1）经营租赁会计处理
本公司在租赁期内各个期间采用直线法，将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。本公司将发生的与经营租赁有关的初始直接费用予以资本化，在租赁期内按照与租金收入相同的确认基础分期计入当期收益。
（2）融资租赁会计处理
本公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。本公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始入账价值中。
(二十八)主要会计政策变更、会计估计变更的说明
本报告期无会计政策、会计估计变更。
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2022年1月1日—2022年3月31日
四、税项
(一)主要税种及税率税种计税依据税率
增值税按销项税扣除当期允许抵扣的进项税后的差额计提并缴纳6%、13%
城市维护建设税按流转税额计提并缴纳7%
教育费附加按流转税额计提并缴纳3%企业所得税按应纳税所得额计提并缴纳详见下表
注：本公司子公司 YITOA マイクロテクノロジー株式会社经营地址为日本，适用日本当地税法。本公司下属子公司地址为香港地区的，适用香港当地税法。
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况如下：
纳税主体名称所得税税率
丰唐物联技术（深圳）有限公司15%
深圳市优软科技有限公司15%
重庆华商龙科技有限公司20%
青岛华商龙科技有限公司20%
北京北商龙科技有限公司20%
(二)主要税收优惠及批文
（1）丰唐物联技术（深圳）有限公司
本公司子公司丰唐物联技术（深圳）有限公司2019年取得国家高新技术企业证书（编号GR201944206337），本报告期内执行 15%的企业所得税税率。
（2）深圳市优软科技有限公司
本公司子公司深圳市优软科技有限公司 2013年取得深 R20131043号《软件企业认定证书》。
根据财政部、国家税务总局《关于软件产品增值税政策的通知》（财税[2011]100号文）的规定，增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品，按规定征收增值税后，对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。
深圳市优软科技有限公司2018年被认定为国家高新技术企业，并于2021年12月23日通过高新技术企业复审，证书编号：GR202144206607，本报告期内执行 15%的企业所得税税率。
（3）重庆华商龙科技有限公司、青岛华商龙科技有限公司、北京北商龙科技有限公司
根据《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》（财税2019年第13号），重庆华商龙科技有限公司、青岛华商龙科技有限公司、北京北商龙科技有限公司属于小型微利企业，本报告期内，年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按-20-深圳市英唐智能控制股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日—2022年3月31日
20%的税率缴纳企业所得税；年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50%
计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。
五、合并财务报表重要项目注释
(一)货币资金项目期末余额期初余额
库存现金47457.2435691.14
银行存款136099876.93242797219.09
其他货币资金332715270.78307635511.48
合计468862604.95550468421.71
其中：存放在境外的款项总额96902832.61157476323.82
注：其他货币资金332715270.78元为本公司向银行申请开具无条件、不可撤销的担保函及借款所存入的保证金存款。
(二)应收票据项目期末余额期初余额
银行承兑汇票73130776.89102664460.00
商业承兑汇票24181871.0212847957.89
减：坏账准备
合计97312647.91115512417.89期末已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据项目终止确认金额未终止确认金额
银行承兑汇票441168862.0616709842.29
合计441168862.0616709842.29
(三)应收账款
1.按账龄披露
账龄期末余额期初余额
1年以内856520309.69849070980.80
其中：6个月以内845120203.45837989896.45
7-12个月11400106.2411081084.35
1至2年8188763.154319491.58
2至3年7202969.999652956.58
-21-深圳市英唐智能控制股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日—2022年3月31日
账龄期末余额期初余额
3至4年22712583.3623626291.04
4至5年16080215.3613871292.75
5年以上5679652.525651610.63
减：坏账准备58484486.8357250613.07
合计857900007.24848942010.31
2.按坏账计提方法分类披露
期末余额类别账面余额坏账准备计提比例
金额比例(%)金额
(%)
按单项评估计提坏账准备的应收账款38028117.374.1536528117.3796.06
按组合计提坏账准备的应收账款878356376.7095.8521956369.462.50
其中：组合1：电子分销类业务735031873.0580.213675471.630.50
组合2：智能控制研发、生产类业务85299201.109.3118280897.8321.43
组合3：半导体研发、生产类业务58025302.556.33
合计916384494.07100.0058484486.836.38期初余额类别账面余额坏账准备计提比例
金额比例(%)金额
(%)
按单项评估计提坏账准备的应收账款38145187.844.2136444867.8495.54
按组合计提坏账准备的应收账款868047435.5495.7920805745.232.40
其中：组合1：电子分销类业务716278181.8979.043720262.420.52
组合2：智能控制研发、生产类业务73373484.418.1017085482.8123.29
组合3：半导体研发、生产类业务78395769.248.65
合计906192623.38100.0057250613.076.32
（1）期末单项评估计提坏账准备的应收账款预期信用单位名称账面余额坏账准备账龄计提理由
损失率(%)合普（上海）新能源充电设备有
3659390.743659390.743-5年100.00预计无法收回
限公司
鼎芯科技有限公司19191895.3819191895.383-4年100.00预计无法收回
乐视移动智能信息技术（北京）
7833079.097833079.094-5年100.00预计无法收回
有限公司
安徽珩膜电子科技有限公司3000000.001500000.001年以内50.00诉讼
深圳市金天电路技术有限公司1284630.001284630.002-4年100.00客户破产
深圳市明晶达电路科技有限公司884465.61884465.612-3年100.00客户破产
-22-深圳市英唐智能控制股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日—2022年3月31日
预期信用单位名称账面余额坏账准备账龄计提理由
损失率(%)
深圳市杲江鸿电路有限公司1107270.901107270.902-3年100.00预计无法收回
昆山达鑫电子有限公司666745.65666745.652-3年100.00诉讼
芜湖天量电池系统有限公司400640.00400640.002-3年100.00诉讼
合计38028117.3736528117.3796.06
（2）按组合计提坏账准备的应收账款
*组合1：电子分销类业务期末余额期初余额账龄预期信用损预期信用损账面余额坏账准备账面余额坏账准备
失率(%)失率(%)
1-6个月726057936.380.04290423.10700691288.210.03210207.42
7-12个月4592542.230.3716992.4011106164.340.92102176.71
1-2年16779.486.081020.1936115.017.392668.90
2-3年475135.9621.0299873.58475135.9622.55107143.16
3-4年108022.6250.4054443.40
4-5年3889479.0084.003267162.363861455.7584.003243622.83
合计735031873.050.503675471.63716278181.890.523720262.42
*组合2：智能控制研发、生产类业务期末余额期初余额账龄预期信用损预期信用损账面余额坏账准备账面余额坏账准备
失率(%)失率(%)
1年以内66386451.314.402921003.8555909331.015.132870800.26
1至2年6171851.8959.013642009.804237927.9049.102080822.60
2至3年4102229.9178.993240351.414436494.1681.673623284.78
3至4年2098115.1692.321936979.942231464.2887.491952308.10
4至5年860900.31100.00860900.31854010.65100.00854010.65
5年以上5679652.52100.005679652.525704256.42100.005704256.42
合计85299201.1021.4318280897.8373373484.4123.2917085482.81
*组合3：半导体研发、生产类业务期末余额期初余额账龄预期信用损预期信用损账面余额坏账准备账面余额坏账准备
失率(%)失率(%)
1年以内58025302.5578395769.24
合计58025302.5578395769.24
-23-深圳市英唐智能控制股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日—2022年3月31日
3.坏账准备情况
本期变动金额类别期初余额收回以前年度期末余额计提核销其他变动核销
单项计提坏账准备36444867.84194102.496217.51-117070.4736528117.37
按组合计提坏账准备20805745.231157553.3718288.71-25217.8521956369.46
合计57250613.071351655.8624506.22-142288.3358484486.83
4.按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
本公司按欠款方归集的2022年3月31日余额前五名应收账款汇总金额为222478552.64元，占应收账款期末余额合计数的比例为24.28%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额为
4800807.24元。
(四)应收款项融资项目期末余额期初余额
应收票据107686509.8797352071.16
应收账款1263839.842036245.63
合计108950349.7199388316.79
(五)预付款项
1.预付款项按账龄列示
期末余额期初余额账龄
金额比例(%)金额比例(%)
1年以内60995287.2199.6259941254.9799.55
1至2年24082.620.0440310.370.07
2至3年41460.220.07
3年以上210217.100.34189256.620.31
合计61229586.93100.0060212282.18100.00
2.预付款项金额前五名单位情况
本公司按预付对象归集的2022年3月31日余额前五名预付账款汇总金额为
54738524.27元，占预付账款期末余额合计数的比例为89.4%。
-24-深圳市英唐智能控制股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日—2022年3月31日
(六)其他应收款项目期末余额期初余额
其他应收款项112769319.8894585434.07
减：坏账准备27243905.4429378011.65
合计85525414.4465207422.42
1.其他应收款项
（1）按款项性质披露款项性质期末余额期初余额
往来款53540283.7971406516.19
保证金及押金58861092.3622617971.78
应收股权转让款17668.10560946.10
备用金350275.63
减：坏账准备27243905.4429378011.65
合计85525414.4465207422.42
（2）按账龄披露账龄期末余额期初余额
1年以内65460272.1035375001.00
1至2年25991315.3531540866.04
2至3年18758658.6725123073.17
3至4年1238670.001972672.40
4至5年1004961.57259546.58
5年以上315442.19314274.88
减：坏账准备27243905.4429378011.65
合计85525414.4465207422.42
（3）坏账准备计提情况
第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期整个存续期预期未来12个月预期合计信用损失（未发生信用损失（已发生信用损失信用减值）信用减值）
2021年1月1日余额7639736.79314274.8821423999.9829378011.65
本期计提-2127317.75-2127317.75本期转回本期核销
其他变动-6788.46-6788.46
2021年12月31日余额5505630.58314274.8821423999.9827243905.44
-25-深圳市英唐智能控制股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日—2022年3月31日
（4）坏账准备情况本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他变动
信用风险组合29378011.65-2127317.75-6788.4627243905.44
合计29378011.65-2127317.75-6788.4627243905.44
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款项情况占其他应收款坏账准备期末单位名称款项性质期末余额账龄项期末余额合余额
计数的比例(%)矽力杰半导体技术保证金及
35697760.001年以内31.66（杭州）有限公司押金青岛英唐供应链管理
往来款24787962.961年以内21.98有限公司追偿权青岛英唐供应链管理
往来款21423999.971年以内、1-2年19.0021423999.97有限公司深圳市高新投集团有保证金及
13800000.002-3年12.242760000.00
限公司押金深圳市彩昊龙科技有
往来款2747647.201年以内、1-3年2.44424320.68限公司
合计98457370.1387.3224608320.65
(七)存货
1.存货的分类
期末余额期初余额项目账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值
原材料14269691.59331931.7513937759.8413522062.83567123.8112954939.02
在产品55343076.5359355.2155283721.3255262106.56113446.2555148660.31
库存商品854912759.2847438347.38807474411.90802903394.2544773261.41758130132.84
合计924525527.4047829634.34876695893.06871687563.6445453831.47826233732.17
2.存货跌价准备的增减变动情况
本期增加金额本期减少金额项目期初余额期末余额计提其他转回转销其他
原材料567123.81235192.06331931.75
在产品113446.2554091.0459355.21
库存商品44773261.415304028.14-152072.842486869.3347438347.38
合计45453831.475304028.14-152072.84289283.102486869.3347829634.34
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2022年1月1日—2022年3月31日
(八)其他流动资产项目期末余额期初余额
待抵扣进项税额11854923.5616031330.22
预交所得税2300005.823467265.62
待摊费用1083833.421759977.04
预缴流转税639620.351206242.24
其他3034820.27793930.70
合计18913203.4223258745.82
(九)长期股权投资本期增减变动减值准备被投资单位期初余额权益法下确认其他综合收宣告发放现金股计提减其期末余额追加投资减少投资其他权益变动期末的投资损益益调整利或利润值准备他余额
一、联营企业深圳英唐芯技术
产业开发有限公1497113.51-750.261496363.25司四川英唐芯科技
106000000.00
有限公司106000000.00上海芯石半导体
63513935.19224769.9663738705.15
股份有限公司
合计171011048.70224019.70171235068.40
注：四川英唐芯科技有限公司截止本期末尚未开始经营。
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2022年1月1日—2022年3月31日
(十)其他权益工具投资其他综指定为以公允其他综合本期确合收益价值计量且其累计累计收益入转项目期末余额期初余额认的股转入留变动计入其他利得损失入留存收利收入存收益综合收益的原益原因的金额因非交易性权
3750000.003750000.00拟长期投资
益工具投资
合计3750000.003750000.00
(十一)其他非流动金融资产类别期末余额期初余额分类以公允价值计量且其变动计
15482078.6815482078.68
入当期损益的金融资产
其中：权益工具投资15482078.6815482078.68
合计15482078.6815482078.68
(十二)投资性房地产
1.按成本计量的投资性房地产
项目房屋及建筑物合计
一、账面原值
1.期初余额34196218.3234196218.32
2.本期增加金额
3.本期减少金额
4.期末余额34196218.3234196218.32
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额2902849.932902849.93
2.本期增加金额153998.61153998.61
（1）计提或摊销153998.61153998.61
3.本期减少金额
4.期末余额3056848.543056848.54
三、减值准备
四、账面价值
1.期末账面价值31139369.7831139369.78
2.期初账面价值31293368.3931293368.39
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2022年1月1日—2022年3月31日
(十三)固定资产类别期末余额期初余额
固定资产123609300.29132191317.69
减：减值准备
合计123609300.29132191317.69
1.固定资产
（1）固定资产情况房屋及建筑项目机器设备电子设备运输设备其他设备合计物
一、账面原值
1.期初余额224205837.39300108197.546043018.691629139.184562998.48536549191.28
2.本期增加金额-13411259.58-17056691.9044415.04-10967.2577789.07-30356714.62
（1）购置1188642.00346710.0044415.0478274.331658041.37
（2）汇率影响-14599901.58-17403401.90-10967.25-485.26-32014755.99
3.本期减少金额5179.145179.14
（1）处置或报废5179.145179.14
4.期末余额210794577.81283051505.646087433.731618171.934635608.41506187297.52
二、累计折旧
1.期初余额150047798.37247981877.662395739.981485283.622447173.96404357873.59
2.本期增加金额-9588242.80-12366671.425278.87156.13173244.48-21776234.74
（1）计提307392.422487873.925278.878090.13173678.072982313.41
（2）汇率影响-9895635.22-14854545.34-7934.00-433.59-24758548.15
3.本期减少金额3641.623641.62
（1）处置或报废3641.623641.62
4.期末余额140459555.57235615206.242401018.851485439.752616776.82382577997.23
三、减值准备
四、账面价值
1.期末账面价值70335022.2447436299.403686414.88132732.182018831.59123609300.29
2.期初账面价值74158039.0252126319.883647278.71143855.562115824.52132191317.69
(十四)在建工程类别期末余额期初余额
在建工程项目22241539.6511308539.05
减：减值准备
合计22241539.6511308539.05
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2022年1月1日—2022年3月31日
1.在建工程项目
（1）在建工程项目基本情况期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
ターボ冷凍機项目（注：涡轮冷冻机项目）22211399.9522211399.9511276398.3511276398.35
设备、工程改造更新30139.7030139.7032140.7032140.70
合计22241539.6522241539.6511308539.0511308539.05
（2）重大在建工程项目变动情况项目名称预算数期初余额本期增加金额本期转入固定资产本期其他减少金额期末余额
ターボ冷凍機项目2740万元11276398.3510935001.6022211399.95
合计11276398.3510935001.6022211399.95
(十五)使用权资产项目房屋及建筑物机器设备合计
一、账面原值
1.期初余额42177369.9010053300.6352230670.53
2.本期增加金额-2238.77-625893.47-628132.24
（1）汇率影响-2238.77-625893.47-628132.24
3.本期减少金额
4.期末余额42175131.139427407.1651602538.29
二、累计折旧
1.期初余额10229619.861863727.0612093346.92
2.本期增加金额2692171.6236257.892728429.51
（1）计提2692711.64160011.032852722.67
（2）汇率影响-540.02-123753.14-124293.16
3.本期减少金额
4.期末余额12921791.481899984.9514821776.43
三、减值准备
四、账面价值
1.期末账面价值29253339.657527422.2136780761.86
2.期初账面价值31947750.048189573.5740137323.61
-30-深圳市英唐智能控制股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日—2022年3月31日
(十六)无形资产
1.无形资产情况
项目软件使用权非专利技术收益权专利技术人力资源合计
一、账面原值
1.期初余额4802438.4786832638.65162952143.6813605641.182192906.73270385768.71
2.本期增加金额2302716.70-702675.99-227596.50-122205.901250238.31
（1）购置2571939.602571939.60
（2）汇率变动-269222.90-702675.99-227596.50-122205.90-1321701.29
3.本期减少金额
4.期末余额7105155.1786832638.65162249467.6913378044.682070700.83271636007.02
二、累计摊销
1.期初余额4388236.9364766145.6224657134.52327383.63147761.7494286662.44
2.本期增加金额380142.351436208.101910128.25381577.5963520.504171576.79
（1）计提429878.241436208.102017001.79443374.9996702.064423165.18
（2）汇率变动-49735.89-106873.54-61797.40-33181.56-251588.39
3.本期减少金额
4.期末余额4768379.2866202353.7226567262.77708961.22211282.2498458239.23
三、减值准备
1.期初余额2481610.1470267291.4072748901.54
2.本期增加金额-303080.53-303080.53
（1）汇率变动-303080.53-303080.53
3.本期减少金额
4.期末余额2481610.1469964210.8772445821.01
四、账面价值
1.期末账面价值2336775.8918148674.7965717994.0512669083.461859418.59100731946.78
2.期初账面价值414201.5419584882.8968027717.7613278257.552045144.99103350204.73
(十七)商誉
1.商誉账面原值
项目期初余额本期增加额本期减少额期末余额
丰唐物联技术（深圳）有限公司13696750.6913696750.69
深圳华商龙电子元器件分销分部307768328.20307768328.20
深圳市海威思科技有限公司1081321.841081321.84
上海柏建电子科技有限公司78594.4278594.42
深圳市优软科技有限公司61532030.8861532030.88
-31-深圳市英唐智能控制股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日—2022年3月31日
项目期初余额本期增加额本期减少额期末余额
合计384157026.03384157026.03
2.商誉减值准备
项目期初余额本期增加额计提本期减少处置期末余额
丰唐物联技术（深圳）有限公司13696750.6913696750.69
深圳市优软科技有限公司61532030.8861532030.88
合计75228781.5775228781.57
(十八)长期待摊费用类别期初余额本期增加额本期摊销额其他减少额期末余额
厂房办公装修9222605.37689967.768532637.61
模具费182040.5545152.04136888.51
合计9404645.92735119.808669526.12
(十九)递延所得税资产、递延所得税负债
1.递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
期末余额期初余额
项目递延所得税资产/可抵扣/应纳税暂递延所得税资产/可抵扣/应纳税暂负债时性差异负债时性差异
递延所得税资产：
资产减值准备25398090.44145685391.8925353787.54145443676.84
内部交易未实现利润632901.714225926.32623268.364155122.42
预计负债6149471.2324597884.926149471.2324597884.92
可抵扣亏损696884.864216724.872985538.4718096554.41
小计32877348.24178725928.0035112065.60192293238.59
递延所得税负债：
非同一控制企业合并资
5928984.0225555965.606767151.3829168755.95
产评估增值
小计5928984.0225555965.606767151.3829168755.95
2.未确认递延所得税资产明细
项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异138722800.20181831715.14
可抵扣亏损520908767.17539107158.17
合计659631567.37720938873.31
-32-深圳市英唐智能控制股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日—2022年3月31日
3.未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期情况
A、境内未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期年度期末余额期初余额
2024年852445.50852445.50
2025年2372343.692372343.69
2026年21023801.5621023801.56
2027年32303051.8832319040.80
2028年109610593.09109610593.09
2029年64562159.6464562159.64
2030年141536299.06143863084.43
2031年6013947.9517969580.23
合计378274642.37392573048.94
B、境外未确认递延所得税资产的可抵扣亏损项目期末余额期初余额
可抵扣亏损142634124.80146534109.23
合计142634124.80146534109.23
(二十)其他非流动资产期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
预付长期资产购置款10783061.4010783061.4010783061.4010783061.40
合计10783061.4010783061.4010783061.4010783061.40
(二十一)短期借款
1.短期借款分类
借款条件期末余额期初余额
担保借款14021388.8916024444.44
抵押借款2078600.005541500.00
保证+担保借款15870500.0060341396.54
质押+担保借款365959650.00167951506.32
保证+质押借款154535522.56353508400.00
保证+抵押借款20027777.7920027777.79
保证+担保+质押借款29990000.0029990000.00
-33-深圳市英唐智能控制股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日—2022年3月31日
借款条件期末余额期初余额
合计602483439.24653385025.09
(二十二)应付票据项目期末余额期初余额
银行承兑汇票35000000.00
合计35000000.00
(二十三)应付账款
1.按账龄分类
项目期末余额期初余额
1年以内（含1年）582182700.80514120423.58
1年以上6665590.369863091.03
合计588848291.16523983514.61
注：无账龄超过1年的大额应付账款。
(二十四)合同负债项目期末余额期初余额
预收款项47263667.4031671327.84
合计47263667.4031671327.84
注：无账龄超过1年的重要合同负债。
(二十五)应付职工薪酬
1.应付职工薪酬分类列示
项目期初余额本期增加额本期减少额期末余额
短期薪酬30882653.9943543748.4351987161.9322439240.49
离职后福利-设定提存计划15802.31932218.89939478.008543.20
辞退福利1229565.281229565.28
合计30898456.3045705532.6054156205.2122447783.69
-34-深圳市英唐智能控制股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日—2022年3月31日
2.短期职工薪酬情况
项目期初余额本期增加本期减少期末余额
工资、奖金、津贴和补贴30581731.2442008883.9750469983.9522120631.26
职工福利费531946.46527202.074744.39
社会保险费338.47480519.05475616.155241.37
其中：医疗及生育保险费27.72455824.98450851.365001.34
工伤保险费292.786628.716639.43282.06
其他17.9718065.3618125.36-42.03
住房公积金6382.77427830.90432644.671569.00
工会经费和职工教育经费81715.0981715.09
短期带薪缺勤294201.5112852.96307054.47
合计30882653.9943543748.4351987161.9322439240.49
3.设定提存计划情况
项目期初余额本期增加本期减少期末余额
基本养老保险9136.56914841.56915699.168278.96
失业保险费6665.7517377.3323778.84264.24
合计15802.31932218.89939478.008543.20
(二十六)应交税费项目期末余额期初余额
增值税710008.354013399.62
企业所得税33864674.1334610839.74
个人所得税145968.51867151.84
城市维护建设税283898.75248568.38
教育费附加121670.89106529.30
地方教育发展费81113.9471019.55
印花税167404.08158056.21
合计35374738.6540075564.64
(二十七)其他应付款项目期末余额期初余额
应付股利5916021.845941649.67
其他应付款项387282960.92361712883.18
合计393198982.76367654532.85
-35-深圳市英唐智能控制股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日—2022年3月31日
1.应付股利
项目期末余额期初余额
普通股股利5916021.845941649.67
合计5916021.845941649.67
2.其他应付款项
（1）按款项性质分类项目期末余额期初余额
资金往来376168181.79332271577.58
股权转让款7973298.0011473298.00
其他3141481.1317968007.60
合计387282960.92361712883.18
注：无账龄超过1年的重要其他应付款项。
(二十八)一年内到期的非流动负债项目期末余额期初余额
一年内到期的长期借款155895.00166245.00
一年内到期的应付债券106390871.48104371921.85
一年内到期的租赁负债10635713.2510629019.32
合计117182479.73115167186.17
(二十九)其他流动负债项目期末余额期初余额
待转销项税4479828.852696126.47
已背书不满足终止确认的承兑汇票16709842.2964634010.10
合计21189671.1467330136.57
(三十)长期借款项目期末余额期初余额利率区间
信用借款25917543.7527679792.500.5%-0.56%
减：一年内到期金额155895.00166245.00
合计25761648.7527513547.50
-36-深圳市英唐智能控制股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日—2022年3月31日
(三十一)应付债券项目期末余额期初余额
企业债券167246541.01164239924.87
减：一年内到期金额106390871.48104371921.85
合计60855669.5359868003.02
1.应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
债券名称面值发行日期债券期限发行金额
18英唐01（112631）222000000.002018/1/44年期219824000.00
18英唐02（112714）140000000.002018/5/284年期138880000.00
19英唐01（112913）138000000.002019/7/124年期136896000.00
合计500000000.00495600000.00
(三十二)租赁负债项目期末余额期初余额
租赁付款额44911361.2346604489.75
减：未确认融资费用3318307.321733652.81
减：一年内到期的租赁负债10635713.2510629019.32
合计30957340.6634241817.62
(三十三)长期应付职工薪酬项目期末余额期初余额
一、离职后福利-设定受益计划净负债10083227.9010722155.46
（1）确定给付企业年金9854370.6510508610.60
（2）企业年金228857.25213544.86
二、辞退福利
三、其他长期应付职工薪酬332056.35354101.85
（1）高管退休准备金332056.35354101.85
合计10415284.2511076257.31
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2022年1月1日—2022年3月31日
(三十四)股本
本次变动增减（+、-）项目期初余额发行新公积金期末余额送股其他小计股转股
股份总数1069526426.001069526426.00
(三十五)资本公积项目期初余额本期增加额本期减少额期末余额
其他资本公积51310062.508658956.9059969019.40
合计51310062.508658956.9059969019.40
注：其他资本公积系公司向激励对象授予第二类限制性股票分摊所致。
(三十六)其他综合收益本期发生额
减：前
减：
期计前期入其计入
期初他综减：期末项目其他余额本期所得税前发合收所得税后归属于少余额综合税后归属于母公司生额益当税费数股东收益期转用当期入留转入存收损益益
一、不能重分类
进损益的其他1525351.29-1499885.40-824936.97-674948.43700414.32综合收益
其中：重新计量
设定受益计划-1682161.62-1499885.40-824936.97-674948.43-2507098.59变动额权益法下不能
转损益的其他15092345.0015092345.00综合收益以权益结算的
3115167.913115167.91
股份支付其他权益工具
投资公允价值-15000000.00-15000000.00变动
二、将重分类进
损益的其他综-34100819.19-15209438.00-10271728.07-4937709.93-44372547.26合收益外币财务报表
-34100819.19-15209438.00-10271728.07-4937709.93-44372547.26折算差额其他综合收益
-32575467.90-16709323.40-11096665.04-5612658.36-43672132.94合计
(三十七)盈余公积项目期初余额本期增加额本期减少额期末余额
法定盈余公积33070768.1933070768.19
合计33070768.1933070768.19
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2022年1月1日—2022年3月31日
(三十八)未分配利润
项目2022年1-3月2021年度
调整前上期末未分配利润364229412.24338573391.27
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-）调整后期初未分配利润364229412.24338573391.27
加：本期归属于母公司所有者的净利润30823885.9228822274.37
减：提取法定盈余公积3166253.40
期末未分配利润395053298.16364229412.24
(三十九)营业收入和营业成本
1.营业收入和营业成本按项目分类
2022年1-3月2021年度
项目收入成本收入成本
一、主营业务1206640056.181080373124.276320065530.305704253848.36
二、其他业务310603.41190424.1017986668.124729381.70
合计1206950659.591080563548.376338052198.425708983230.06
2.营业收入业务类型分类
收入类别2022年1-3月2021年度
生活电器智能控制产品20184482.29167899494.46
物联网产品5708929.5732818607.35
电子元器件产品1083638194.515665817564.03
软件销售及维护2424434.6410299821.92
半导体收入94684015.17443230042.54
其他业务收入310603.4117986668.12
合计1206950659.596338052198.42
(四十)税金及附加
项目2022年1-3月2021年度
城市维护建设税669101.534031882.05
教育费附加286757.801740962.54
地方教育费附加191171.881165245.21
印花税492434.872334040.60
车船使用税1200.009060.00
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2022年1月1日—2022年3月31日
项目2022年1-3月2021年度
房产税397562.64日本资产税1040692.384048306.13
其他税费810.21
合计2681358.4613727869.38
(四十一)销售费用
项目2022年1-3月2021年度
职工薪酬7039882.5959706661.97
办公与差旅费1919025.698219933.29
业务招待费9152065.1961656233.60
折旧1401963.95528568.94
租赁费178286.50649873.93
宣传费7728.0176208.36
运费3960.0531553.93
物料消耗1368.901453049.63
其他费用267426.07563269.88
中介服务费4528364.8530258541.17
股权激励成本摊销2629860.5414842852.80
合计27129932.34177986747.50
(四十二)管理费用
项目2022年1-3月2021年度
职工薪酬13389937.3855038796.39
办公与差旅费707589.497335133.29
业务招待费1694873.065678381.73
折旧1499803.8410798590.96
摊销3576903.0715746835.78
租赁费97155.482261518.80
交通费76395.26454922.92
中介费用2428613.5650014233.09
报废损失2586.013311560.07
其他费用978801.453857365.41
股权激励成本摊销6277012.7733854062.83
合计30729671.37188351401.27
-40-深圳市英唐智能控制股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日—2022年3月31日
(四十三)研发费用
项目2022年1-3月2021年度
职工薪酬2875017.0815569182.97
办公与差旅费198058.091099831.18
折旧201768.89767999.10
摊销909305.082855458.03
租赁费53967.39134023.94
技术服务费109173.131449705.63
中介费用12800.0038734.30
物料消耗190857.661001107.00
检验检测费13515.20
其他费用38822.32
合计4550947.3222968379.67
(四十四)财务费用
项目2022年1-3月2021年度
利息费用17440986.6990982774.41
减：利息收入729591.417827572.17
汇兑损益-1713947.17-6393711.79
其他支出449505.832090116.97
合计15446953.9478851607.42
(四十五)其他收益
项目2022年1-3月2021年度与资产相关/与收益相关
增值税即征即退94024.64854200.96与收益相关
政府补助314833.994293694.40与收益相关
合计408858.635147895.36
(四十六)投资收益
项目2022年1-3月2021年度
权益法核算的长期股权投资收益224019.70-2886.49
处置长期股权投资产生的投资收益25585195.69
理财产品持有期间的投资收益170688.90
-41-深圳市英唐智能控制股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日—2022年3月31日
项目2022年1-3月2021年度
其他-19801.98
合计204217.7225752998.10
(四十七)信用减值损失
项目2022年1-3月2021年度
应收账款信用减值损失-1351655.88-2655550.46
其他应收款信用减值损失2127317.75-3335734.74
应收款项融资减值损失35011.12
合计775661.88-5956274.08
(四十八)资产减值损失
项目2022年1-3月2021年度
存货跌价损失-5014745.04-20665986.41
合计-5014745.04-20665986.41
(四十九)资产处置收益
项目2022年1-3月2021年度
处置非流动资产的利得（损失“-”）-773376.44
合计-773376.44
(五十)营业外收入
项目2022年1-3月2021年度计入非经常性损益的金额
业务罚款5400.13
无法支付的款项1854303.13
废品收益450830.80
非流动资产毁损报废利得3600.003600.00
其他101480.62116661.33101480.62
合计105080.622427195.39105080.62
-42-深圳市英唐智能控制股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日—2022年3月31日
(五十一)营业外支出
项目2022年1-3月2021年度计入非经常性损益的金额
业务罚款57896.05
报废1537.521537.52
赞助支出160346.00
无法收回的款项9418.8140689.389418.81
税收滞纳金153810.69
青岛供应链预计代偿损失94095356.08
其他139520.4346934.01139520.43
合计150476.7694555032.21150476.76
(五十二)所得税费用
1.所得税费用明细
项目2022年1-3月2021年度
按税法及相关规定计算的当期所得税费用10314622.3141944899.99
递延所得税费用1692526.72-376564.23
合计12007149.0341568335.76
2.会计利润与所得税费用调整过程
项目2022年1-3月利润总额42176844.84
按法定/适用税率计算的所得税费用10544211.21
子公司适用不同税率的影响-1123518.75
不可抵扣的成本、费用和损失的影响1467652.39
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响-1058356.84
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响2578894.38
加计扣除影响-198012.28
其他-203721.08
所得税费用12007149.03
(五十三)现金流量表
1.收到的其他与经营活动有关的现金
项目2022年1-3月2021年度
收到的利息收入603087.645538829.45
-43-深圳市英唐智能控制股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日—2022年3月31日
项目2022年1-3月2021年度
收到政府补助314833.994293694.40
收到往来款37822650.6526763972.73
合计38740572.2836596496.58
2.支付的其他与经营活动有关的现金
项目2022年1-3月2021年度
支付的各项费用39084085.67254652202.65
支付往来款38023932.7577951065.05
合计77108018.42332603267.70
3.收到的其他与筹资活动有关的现金
项目2022年1-3月2021年度
票据等保证金6384078.22369892630.27
其他单位借款124701178.25472269300.30
合计131085256.47842161930.57
4.支付的其他与筹资活动有关的现金
项目2022年1-3月2021年度
票据等保证金31640563.40495392521.45
其他单位借款97867072.35197756168.59
合计129507635.75693148690.04
(五十四)现金流量表补充资料
1.现金流量表补充资料
项目2022年1-3月2021年度
1.将净利润调节为经营活动现金流量
净利润30169695.8116992047.07
加：信用减值损失-775661.885956274.08
资产减值准备5014745.0420665986.41
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧、投
3136312.0214841122.82
资性房地产折旧
使用权资产折旧2852722.6711158171.47
无形资产摊销4423165.1817513742.61
长期待摊费用摊销735119.803272598.99处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以
773376.44“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）-2062.48
-44-深圳市英唐智能控制股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日—2022年3月31日
项目2022年1-3月2021年度
净敞口套期损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）17314482.9292731530.17
投资损失（收益以“－”号填列）-204217.72-25752998.10
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）2234717.361723348.03
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）-838167.36-2609907.37
存货的减少（增加以“－”号填列）-50351094.4340819685.17
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）-98630783.08-3870486.74
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）49673614.17101716332.40
其他8906873.3148696915.63
经营活动产生的现金流量净额-26340538.67344627739.08
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动
债务转为资本一年内到期的可转换公司债券租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况
现金的期末余额136147334.17242832910.23
减：现金的期初余额242832910.23135197134.26
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额-106685576.06107635775.97
2.现金及现金等价物
项目期末余额期初余额
一、现金136147334.17242832910.23
其中：库存现金47457.2435691.14
可随时用于支付的银行存款136099876.93242797219.09
二、期末现金及现金等价物余额136147334.17242832910.23
(五十五)所有权或使用权受到限制的资产项目期末账面价值受限原因
货币资金332715270.78保函、票据保证金
应收账款378225601.97借款、反担保
投资性房地产31139369.78借款抵押
固定资产82227997.46借款抵押
合计824308239.99
-45-深圳市英唐智能控制股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日—2022年3月31日
(五十六)外币货币性项目
1.外币货币性项目
项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额货币资金
其中：美元6102873.116.348238742259.08
港币11814674.750.81109581819.37
新台币620371.000.2220137722.36日元1056028168.000.052054876503.75
小计103338304.56应收账款
其中：美元63695932.286.3482404354517.30日元1116622776.000.052058025302.55
小计462379819.85其他应收款
其中：美元415000.006.34822634503.00
港币20141.560.811016335.01日元50012109.000.05202598879.24
小计5249717.25短期借款
其中：美元15576904.396.348298885304.45日元40000000.000.05202078600.00
小计100963904.45应付账款
其中：美元47100805.746.3482299005335.00日元1400812288.000.052072793210.55
小计371798545.54其他应付款
其中：美元1821365.916.348211562395.07
港币1.050.81100.85日元6699300.000.0520348129.12
小计11910525.05长期借款
其中：日元496500000.000.052025800622.50
小计25800622.50
-46-深圳市英唐智能控制股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日—2022年3月31日
2.重要境外经营实体的记账本位币
重要境外经营实体境外主要经营地记账本位币选择依据华商龙科技有限公司香港美元境外公司主要结算币种
柏建控股（香港）有限公司香港美元境外公司主要结算币种华商龙商务控股有限公司香港美元境外公司主要结算币种
丰唐物联技术（香港）有限公司香港美元境外公司主要结算币种
海威思科技（香港）有限公司香港美元境外公司主要结算币种科富香港控股有限公司香港美元境外公司主要结算币种
YITOA マイクロテクノロジー株式会社 日本 日元 境外公司经营地主要币种
六、在其他主体中的权益
(一)在子公司中的权益
1.企业集团的构成
持股比例(%)主要子公司名称注册地业务性质取得方式经营地直接间接深圳市英唐智能科技有限公司深圳深圳制造业100设立深圳市优软科技有限公司深圳深圳软件平台51非同一控制下企业合并深圳市华商龙商务互联科技有限公司深圳深圳贸易100非同一控制下企业合并深圳市英唐致盈供应链管理有限公司深圳深圳贸易51非同一控制下企业合并
丰唐物联技术（深圳）有限公司深圳深圳制造业51非同一控制下企业合并
丰唐物联技术（香港）有限公司香港香港贸易51非同一控制下企业合并上海柏建电子科技有限公司上海上海贸易100非同一控制下企业合并上海宇声电子科技有限公司上海上海贸易100非同一控制下企业合并深圳市海威思科技有限公司深圳深圳贸易100非同一控制下企业合并上海赛勒米克电子科技有限公司上海上海贸易100非同一控制下企业合并华商龙商务控股有限公司香港香港投资100非同一控制下企业合并华商龙科技有限公司香港香港贸易100非同一控制下企业合并科富香港控股有限公司香港香港控股55非同一控制下企业合并
柏建控股（香港）有限公司香港香港贸易100设立
海威思科技（香港）有限公司香港香港贸易100非同一控制下企业合并
YITOA マイクロテクノロジー株式会社 日本 日本 制造业 55 非同一控制下企业合并四川英唐科赋科技有限公司成都成都制造业55设立厦门市华商龙科技有限公司厦门厦门贸易100设立青岛华商龙科技有限公司青岛青岛贸易100设立重庆华商龙科技有限公司重庆重庆贸易100设立
-47-深圳市英唐智能控制股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日—2022年3月31日
持股比例(%)主要子公司名称注册地业务性质取得方式经营地直接间接北京北商龙科技有限公司北京北京贸易100设立
(二)在合营企业或联营企业中的权益
1.合营企业或联营企业基本情况
持股比例（%）主要经营投资的会计处公司名称注册地业务性质地理方法直接间接上海芯石半导体股份有限公司上海上海制造业15权益法核算深圳英唐芯技术产业开发有限公司深圳深圳投资业务35权益法核算深圳市英唐微芯科技有限公司深圳深圳投资业务30权益法核算四川英唐芯科技有限公司成都成都制造业25权益法核算
七、关联方关系及其交易
(一)本公司的实际控制人
本公司实际控制人胡庆周持有公司159967455股股份，持股比例为14.96%。
(二)本公司子公司的情况
详见附注“六、在其他主体中的权益”。
(三)本企业的合营和联营企业情况
本公司的合营或联营企业详见附注“六、在其他主体中的权益”。
(四)本企业的其他关联方情况其他关联方名称其他关联方与本企业关系
甘礼清公司原董事（注1）
沈阳迦通利诚电子科技有限公司甘礼清亲属控制企业（注1）
深圳市英唐科技有限公司钟勇斌担任总经理，关联法人宇声数码持股94%（注1）深圳市赛格集团有限公司曾持有公司5%以上股份（注1）
AeonLabsLLC 持有子公司丰唐物联技术（深圳）有限公司 49%股权
欧壹科技术（深圳）有限公司股东持有子公司丰唐物联技术（深圳）有限公司49%股权
深圳市彩昊龙科技有限公司公司转让股权丧失控制权子公司（注1）
深圳市鑫三奇科技有限公司公司转让股权丧失控制权子公司（注1）
-48-深圳市英唐智能控制股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日—2022年3月31日
其他关联方名称其他关联方与本企业关系
深圳市怡海能达有限公司公司转让股权丧失控制权子公司（注1）
怡海能达（香港）有限公司公司转让股权丧失控制权子公司（注1）
深圳市华商金实保理有限公司公司转让股权丧失控制权子公司（注1）
腾冲英唐新能源科技有限公司公司转让股权丧失控制权子公司（注1）
深圳市新联芯创投资有限公司公司转让股权丧失控制权子公司（注1）
联合创泰科技有限公司公司转让股权丧失控制权子公司（注1）
联合创泰（深圳）电子有限公司公司转让股权丧失控制权子公司（注1）深圳市立创电子商务有限公司吴波担任副总经理广东华商律师事务所任杰担任合伙人
深圳市古楼汇商贸有限公司孙磊通过海威思投资持股80%青岛英唐供应链管理有限公司公司转让股权丧失控制权子公司
深圳深爱半导体股份有限公司赛格集团控股子公司（注1）上海芯石半导体股份有限公司公司转让股权丧失控制权子公司
注：截止2021年期末已不为公司关联方，但以前年度仍为公司关联方且存在发生额或余额的情况。
(五)关联交易情况
1.购销商品、提供和接受劳务的关联交易
关联交易
关联方名称关联交易内容2022年1-3月2021年度类型
采购商品、接受劳务：
欧壹科技术（深圳）有限公司采购商品采购物联网产品203680.11121246.53
广东华商律师事务所采购劳务律师费1241500.00
深圳市古楼汇商贸有限公司采购商品其他113509.00
深圳市立创电子商务有限公司采购商品采购电子元器件67894.84
深圳深爱半导体股份有限公司采购商品软件销售、技术服务113365.73
深圳市新联芯创投资有限公司采购劳务技术服务123170.96
联合创泰科技有限公司采购商品采购电子元器件32607695.16
销售商品、提供劳务：
欧壹科技术（深圳）有限公司销售商品销售物联网产品3721298.4814645706.93
深圳深爱半导体股份有限公司销售商品软件销售、技术服务141561.62237437.39
沈阳迦通利诚电子科技有限公司销售商品销售电子元器件90128.31146534.47
2.关联租赁情况
租赁2022年1-3月确认的2021年度确认的租出租方名称承租方名称资产情况租赁收入赁收入
深圳英唐智能控制股份限公司深圳市新联芯创投资有限公司房屋117596.35
-49-深圳市英唐智能控制股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日—2022年3月31日
3.关联担保情况
A、本公司作为担保方被担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕
深圳华商龙25000万元2021/1/132022/1/13否
深圳华商龙20000万元2021/11/152022/10/26否
深圳华商龙4500万元2021/4/92022/2/21否
深圳海威思3000万元2021/2/42022/2/4是
华商龙科技3999.08万美元2020/9/11实际贸易周期为准是
华商龙科技321.13万美元2020/11/8实际贸易周期为准否
华商龙科技700万美元2017/12/21实际贸易周期为准否
柏建控股450万美元2021/3/222022/3/22否
上海宇声1000万元2021/12/132022/12/12否
B、本公司作为被担保方担保是否已经履行完担保方担保金额担保起始日担保到期日毕
胡庆周、深圳华商龙、上海宇声8000万元2021/6/182022/6/18否
深圳华商龙、胡庆周8000万元2021/4/282022/3/31否
深圳华商龙、上海宇声、海威思、胡庆周17000万元2021/12/242022/6/24否
C、向供应商提供担保
a、2021 年 4 月 26 日，公司为保障公司全资子公司深圳市华商龙商务互联科技有限公司（以下简称“深圳华商龙”）日常经营活动中获得更高的应付账款授信额度与更长的账期，从而降低财务费用，更好地开展业务，公司拟为全资子公司深圳华商龙向深圳市富森供应链管理有限公司委托进口报关垫资的应付账款提供连带责任担保。具体担保情况如下：
单位：人民币万元担保方被担保方债权人担保事项担保金额担保期限深圳市富森供应链管理有限委托进口报关垫资的应付账担保合同签署生效起一英唐智控深圳华商龙10000公司款年
b、公司子公司深圳华商龙拟与重庆美的商业保理有限公司（以下简称“美的保理”）开
展针对在日常经营活动中产生的应收账款保理业务，融资总金额为人民币2.5亿元，保理期限1年，公司为深圳华商龙办理上述应收账款保理业务提供担保。相关情况如下：
申请保理方交易对方保理事项保理金额担保方期限
深圳华商龙美的保理深圳华商龙日常应收账款保理业务人民币2.5亿英唐智控2021/1/13-2022/1/13
-50-深圳市英唐智能控制股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日—2022年3月31日c、2021年 1月 15日，为保障公司全资子公司深圳市华商龙商务互联科技有限公司（以下简称“深圳华商龙”）、上海宇声电子科技有限公司（以下简称“上海宇声”）的日常经营活
动中获得更高的应付账款授信额度与更长的账期，从而降低公司的财务费用，更好地开展业务，公司拟为深圳华商龙、上海宇声、深圳海威思、香港海威思在相应供应商的应付账款提供连带责任担保。具体担保情况如下：
担保方被担保方交易对方担保金额
深圳华商龙松下电器机电（中国）有限公司人民币10000万元英唐智控
上海宇声松下电器机电（中国）有限公司人民币9000万元d、2021 年 4 月 3 日，为保障公司全资子公司深圳市华商龙商务互联科技有限公司（以下简称“深圳华商龙”）日常经营活动中获得更高的应付账款授信额度与更长的账期，从而降低公司的财务费用，更好地开展业务，公司拟为深圳华商龙向芯天下技术股份有限公司（以下简称“芯天下”）采购商品形成的应付账款提供不超过1000万元人民币的担保。具体情况如下：
担保方被担保方交易对方担保事项担保金额担保期限英唐智控深圳华商龙芯天下技术股份有限公司采购商品的应付账款人民币1000万元担保合同签署生效起一年
4.关联方资金拆借情况
关联方拆入/拆出金额起始日到期日说明上海芯石半导体
拆入68292777.782021/1/192023/12/31年利率5%股份有限公司
5.关键管理人员报酬
项目2022年1-3月2021年度
关键管理人员报酬473.35万元1361.94万元
(六)关联方应收应付款项
1.应收项目
2022年3月31日2021年12月31日
项目名称账面余额坏账准备账面余额坏账准备应收账款
欧壹科技术（深圳）有限公司20834115.724529433.0219995875.802551009.94
AeonLabsLLC 5686067.19 5686067.19 5710698.87 5710698.87
小计26520182.9110215500.2125706574.678261708.81
-51-深圳市英唐智能控制股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日—2022年3月31日
2022年3月31日2021年12月31日
项目名称账面余额坏账准备账面余额坏账准备其他应收款
青岛英唐供应链管理有限公司21423999.9721423999.9721423999.9721423999.97
小计21423999.9721423999.9721423999.9721423999.97
合计47944182.8831639500.1847130574.6429685708.78
2.应付项目
项目名称关联方名称2022年3月31日2021年12月31日
应付账款欧壹科技术（深圳）有限公司206117.01555.78
应付账款深圳市立创电子商务有限公司245.35838.79
应付股利 AeonLabsLLC 5916021.84 5941649.67
其他应付款上海芯石半导体股份有限公司68292777.7869101388.88
合计74415161.9875044433.12
八、股份支付
(一)股份支付总体情况
本公司2022年1-3月无新授予的权益工具。
(二)以权益结算的股份支付情况
授予日权益工具公允价值的确定方法 Black-Scholes 期权定价模型
按各考核期业绩条件估计，并根据最新取得的可行权对可行权权益工具数量的最佳估计的确定方法职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额60216935.80
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额8906873.31
其中：本公司分摊8658956.90
少数股东分摊247916.41
九、承诺及或有事项
(一)承诺事项
1、四川英唐芯出资承诺2021年12月10日，公司第五届董事会第十三次会议审议通过了《关于签署<英唐半导体产业园项目之合作协议>的议案》，公司与中唐空铁产业发展有限公司（以下简称“中唐空铁”）、-52-深圳市英唐智能控制股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日—2022年3月31日
深圳市英盟系统科技有限公司（以下简称“英盟科技”）在成都设立项目公司四川英唐芯科技
有限公司（以下简称“英唐芯”）投资建设英唐半导体产业园。
2021年12月21日，项目公司英唐芯已设立完成。公司以股权作价1.05亿及货币资
金2000万合计出资1.25亿元，持有英唐芯25%的股权。
公司于2021年12月23日对英唐芯出资100万元人民币以及持有上海芯石25%股权作价出资，截止2022年3月31日，公司尚有1900万出资义务未履行完毕。
2、英唐半导体产业集群项目为持续推进向上游半导体行业转型的战略布局，公司与深圳市乐群股份合作公司（以下简称“乐群股份”）、深圳英唐芯技术产业开发有限公司（以下简称“深圳英唐芯”）签署了《半导体产业集群项目落地合作协议》，为促进各方可持续发展，三方本着“长期合作、优势互补、互利共赢”的原则，拟以“英唐半导体产业集群”项目开展合作。
各方将依据“英唐半导体产业集群”项目的产业规划，结合乐群股份持有的深圳市宝安区西乡街道107发展带乐群第一工业区（所属面积53744㎡的土地）的地块属性及用途，充分发挥各自优势，在园区运营管理等领域开展全面合作。公司承诺配合乐群股份相关产业定位开展园区建设、业态规划和运营管理，并携旗下优势产业入驻建设完成后的园区暨英唐半导体产业集群。
(二)或有事项
截至2022年3月31日，本公司无需要披露的重大或有事项。
十、资产负债表日后事项
本公司拟以简易程序向特定对象发行股票的方式，发行在中国境内上市的人民币普通股（A 股），每股面值人民币 1.00 元。本次发行的股票数量不超过 9000.00 万股（含本数），不超过本次发行前公司总股本的30%，具体发行数量由年度股东大会授权董事会根据具体情况与本次发行的主承销商协商确定，对应募集资金金额不超过三亿元且不超过最近一年末净资产百分之二十。发行对象范围为符合中国证监会规定的证券投资基金管理公司、证券公司、信托公司、财务公司、保险机构投资者、合格境外机构投资者、人民币合格境外机构投资者，以及符合中国证监会规定的其他法人、自然人或其他合格的投资者，发行对象不超过35名。
本次发行股票募集资金总额不超过（含）29000万元，不超过人民币三亿元且不超过最近一年末净资产百分之二十；在扣除相关发行费用后的募集资金净额将其中21744.76万元
-53-深圳市英唐智能控制股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日—2022年3月31日
用于深圳市英唐智能控制股份有限公司 MEMS 微振镜研发及产业化项目，剩余 7255.24 万元用于补充流动资金。
十一、其他重要事项
（一）分部报告
2022年1-3月分部报告的财务信息情况
单位：万元生活电器智能电子元器件电子元器件软件销售及项目分部间抵销合计控制业务分部分销业务分部生产分部维护分部
营业收入总额4730.36108362.639470.65277.04-2145.61120695.07
对外营业收入2620.73108361.249470.65242.44120695.07
分部间交易收入2109.631.3834.60-2145.61
销售费用51.582349.83266.8244.762712.99
信用减值损失-153.63199.9331.2677.56
资产减值损失-44.31-457.16-501.47
利润总额（亏损）-441.904032.47681.55-48.01-6.424217.69
资产总额245004.32237128.7232226.003043.28-173240.53344161.79
负债总额95118.72134036.6613922.77355.27-47242.62196190.80
非流动资产增加-248.87-412.44326.48-110.05-6.42-451.30
（二）其他事项2021年4月，公司控股子公司青岛英唐供应链管理有限公司（以下简称“青岛供应链”或“标的公司”）因业绩不达预期，出售青岛供应链51%股权。但公司曾为青岛供应链向华夏银行股份有限公司青岛分行（以下简称“华夏银行”）的13000万元借款、向齐鲁银行股份
有限公司青岛市北支行（以下简称“齐鲁银行”）的2000万元借款提供担保未解除。
2021年7月，因青岛供应链未按期支付华夏银行到期债务4963.10万元、齐鲁银行到
期债务1973.15万元，构成违约。作为担保方之一，华夏银行、齐鲁银行要求公司、深圳华商龙履行担保责任。经公司对该担保逾期事项进行评估，为维护公司信用，避免对公司生产经营造成重大影响，公司决定履行对华夏银行、齐鲁银行的担保责任，支付了青岛供应链已经逾期的6936.25万元债务。
2021年9月，公司收到华夏银行送达的《付款通知》，因青岛供应链逾期拒不还款，华夏
银行要求公司自收到付款通知之日起清偿连带债务。经公司审慎评估，公司决定履行担保义务，为青岛供应链继续偿还华夏银行合计4925.1万元借款。
-54-深圳市英唐智能控制股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日—2022年3月31日
自上述青岛供应链银行借款首次逾期后，公司积极与银行协商，向青岛供应链及相关责任方追偿并督促其按时还款。公司已对青岛供应链（被告一）、青岛供应链的股东上风国际（被告二）、合创嘉盈（被告三）、青润致盈（被告四）、其他相关方中恒博源（被告五）、北京华
光同创（被告六）、公司时任副董事长黄泽伟（被告七）及其配偶杜玲（被告八）提起诉讼。
2022年1月11日，公司收到青岛市中级人民法院下达的《民事判决书》（2021）鲁02民初1541号。根据《民事判决书》的判决结果，公司可于本判决生效之日起十日内向被告一追偿本金99151851.80元及占用期间的利息；如确定的给付义务中被告一不能偿还的部分，公司可以分别向被告六、被告七、被告八各按八分之一的金额进行追偿，同时亦可分别向被
告二、被告三、被告五在判决生效之日起十日内进行全部追偿，还同时可向被告四就被告一不能清偿的部分中二分之一的赔偿金额进行追偿。
公司代青岛供应链向齐鲁银行清偿债务引起的诉讼案件尚在审理中。公司与青岛供应链的借款纠纷案件尚在审理中。
十二、母公司财务报表主要项目注释
(一)应收账款
1.按账龄披露
账龄期末余额期初余额
1年以内83669425.9763526816.43
1至2年696741.94619150.28
2至3年49193.0049193.00
3至4年1965744.931965744.93
减：坏账准备5794299.125190414.32
合计80586806.7260970490.32
2.按坏账计提方法分类披露
期末余额类别账面余额坏账准备计提比例
金额比例(%)金额
(%)
按单项评估计提坏账准备的应收账款3000000.003.471500000.0050.00
按组合计提坏账准备的应收账款83381105.8496.534294299.125.15
其中：组合1：智能控制研发、生产类83381105.8496.534294299.125.15
合计86381105.84100.005794299.126.71
-55-深圳市英唐智能控制股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日—2022年3月31日
期初余额类别账面余额坏账准备计提比例
金额比例(%)金额
(%)
按单项评估计提坏账准备的应收账款3000000.004.531500000.0050.00
按组合计提坏账准备的应收账款63160904.6495.473690414.325.84
其中：组合1：智能控制研发、生产类63160904.6495.473690414.325.84
合计66160904.64100.005190414.327.85
（1）期末单项评估计提坏账准备的应收账款预期信用损失率单位名称账面余额坏账金额账龄计提理由
（%）
安徽珩膜电子科技有限公司3000000.001500000.001年以内50.00诉讼
合计3000000.001500000.00
（2）按组合计提坏账准备的应收账款
*组合1：智能控制研发、生产类期末余额期初余额账龄预期信用损预期信用损账面余额坏账准备账面余额坏账准备失率（%）失率（%）
1年以内46125418.964.402029518.4331703808.325.131626405.37
1至2年696741.9459.01411147.42619150.2849.10304002.79
2至3年49193.0078.9938857.5549193.0081.6740175.92
3至4年1965744.9392.321814775.721965744.9387.491719830.24
合计48837098.838.794294299.1234337896.5310.753690414.32
3.坏账准备情况
本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他变动
单项计提坏账准备的应收账款1500000.001500000.00
账龄信用风险特征组合3690414.32603884.804294299.12
合计5190414.32603884.805794299.12
4.按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
本公司按欠款方归集的2022年3月31日余额前五名应收账款汇总金额为80，607，810.96元，占应收账款期末余额合计数的比例为93.32%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额为
3458227.10元。
-56-深圳市英唐智能控制股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日—2022年3月31日
(二)其他应收款项目期末余额期初余额
应收股利6390961.146390961.14
其他应收款项201631681.43181702646.25
减：坏账准备24656092.4824655324.85
合计183366550.09163438282.54
1.应收股利
（1）应收股利分类项目期末余额期初余额
丰唐物联技术(深圳)有限公司6390961.146390961.14
减：坏账准备
合计6390961.146390961.14
（2）账龄超过1年的重要应收股利项目期末余额未收回的原因账龄是否发生减值及其判断依据
按该公司的信用等级评估，丰唐物联技术(深圳)有限公司6390961.145年以上应收股利未发生减值
合计6390961.14
2.其他应收款项
（1）按款项性质分类项目期末余额期初余额
保证金及押金16373327.3816306310.80
备用金73304.41
往来款21594239.9721685639.97
并表关联方往来163590809.67143710695.48
减：坏账准备24656092.4824655324.85
合计176975588.95157047321.40
（2）按账龄披露账龄期末余额期初余额
1年以内63644516.9541425149.19
1至2年55759934.2653972267.62
2至3年45651053.6545727668.48
3至4年36392936.5740394320.96
5年以上183240.00183240.00
-57-深圳市英唐智能控制股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日—2022年3月31日
账龄期末余额期初余额
减：坏账准备24656092.4824655324.85
合计176975588.95157047321.40
（3）坏账准备计提情况
第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备未来12个月预整个存续期预期信用损整个存续期预期信用损合计
期信用损失失（未发生信用减值）失（已发生信用减值）
期初余额3231324.8821423999.9724655324.85
本期计提767.63767.63本期转回本期核销其他变动
期末余额3232092.5121423999.9724656092.48
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款项情况占其他应收款项期款项坏账准备单位名称期末余额账龄末余额合性质余额计数的比
例(%)
华商龙科技有限公司并表关联方往来52265261.803年以内25.92
上海宇声电子科技有限公司并表关联方往来49972075.001年以内24.78
丰唐物联技术（深圳）有限公司并表关联方往来34528437.504年以内10.63
青岛英唐供应链管理有限公司往来款21423999.972年以内10.6321423999.97
深圳市英唐智能科技有限公司并表关联方往来18802176.334年9.33
合计176991950.6087.7821423999.97
(三)长期股权投资期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
对子公司投资1563961874.531563961874.531560433053.671560433053.67
对联营、合营企业
171235068.40171235068.40171011048.70171011048.70
投资
合计1735196942.931735196942.931731444102.371731444102.37
-58-深圳市英唐智能控制股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日—2022年3月31日
1.对子公司投资
被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额减值准备期末余额
深圳市英唐致盈供应链管理有限公司5100001.005100001.00
深圳市华商龙商务互联科技有限公司1415120142.543388358.281418508500.82
丰唐物联技术(深圳)有限公司30000000.0030000000.00
合计1560433053.673528820.861563961874.53
2.对联营、合营企业投资
本期增减变动减值准投资单位期初余额追加减少权益法下确认其他综合收其他权益宣告发放现金计提减期末余额备期末其他投资投资的投资损益益调整变动股利或利润值准备余额
一、联营企业深圳英唐芯技术产
1497113.51-750.261496363.25
业开发有限公司四川英唐芯科技有
106000000.00106000000.00
限公司上海芯石半导体股
63513935.19224769.9663738705.15
份有限公司
合计171011048.70224019.70171235068.40
-59-深圳市英唐智能控制股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日—2022年3月31日
(四)营业收入和营业成本
1.营业收入和营业成本按主要类别分类
2022年1-3月2021年度
项目收入成本收入成本
一、主营业务20184482.2919533152.23212394503.61197278583.22
二、其他业务21331192.90536219.35104696791.813128236.94
合计41515675.1920069371.58317091295.42200406820.16
(五)投资收益
项目2022年1-3月2021年度
对子公司长期股权投资的股利收益100000000.00
处置对子公司的长期股权投资产生的投资收益28877880.51
权益法核算的长期股权投资收益224019.70-2886.49
其他-19801.98
合计204217.72128874994.02
十三、补充资料
(一)当期非经常性损益明细表项目金额备注
1．非流动资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分2062.482．计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或
314833.99定量享受的政府补助除外）
3．除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、其他非流动金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，
204217.72
以及处置交易性金融资产、其他非流动金融资产、其他债权投资、交易性金融负债和衍生金融负债取得的投资收益
4．除上述各项之外的其他营业外收入和支出-47458.62
5．所得税影响额12973.34
6．少数股东影响额-70663.64
合计415965.27
-60-深圳市英唐智能控制股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日—2022年3月31日
(二)净资产收益率和每股收益每股收益加权平均净资产收益率（%）报告期利润基本每股收益稀释每股收益
2022年2022年2022年
2021年度2021年度2021年度
1-3月1-3月1-3月
归属于公司普通股股东的净利润2.051.980.030.030.030.03
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润2.035.220.030.070.030.07深圳市英唐智能控制股份有限公司
二○二二年六月二十三日
-61-深圳市英唐智能控制股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日—2022年3月31日
第1页至第61页的财务报表附注由下列负责人签署公司负责人主管会计工作负责人会计机构负责人
签名：签名：签名：
日期：日期：日期：
沪公网安备31011802005267号
