北京晓程科技股份有限公司2025年第三季度报告

证券代码：300139证券简称：晓程科技公告编号：2025-026

北京晓程科技股份有限公司

2025年第三季度报告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

重要内容提示：

1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

3.第三季度财务会计报告是否经过审计

□是□否

1北京晓程科技股份有限公司2025年第三季度报告

一、主要财务数据

（一）主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□是□否本报告期比上年同期年初至报告期末比上本报告期年初至报告期末增减年同期增减

营业收入（元）160429930.5452.03%378567753.9459.66%归属于上市公司股东

34351576.8564.91%76800384.4688.94%

的净利润（元）归属于上市公司股东

的扣除非经常性损益25867534.50134.20%61370580.72195.01%

的净利润（元）经营活动产生的现金

----167699521.041027.54%

流量净额（元）基本每股收益（元/

0.1362.50%0.2886.67%

股）稀释每股收益（元/

0.1362.50%0.2886.67%

股）加权平均净资产收益

6.20%1.98%7.36%3.16%

率本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减

总资产（元）1455262159.531268258753.3814.74%归属于上市公司股东

1108098661.171004452815.4610.32%

的所有者权益（元）

（二）非经常性损益项目和金额

□适用□不适用

单位：元项目本报告期金额年初至报告期期末金额说明非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲-99.9431908.23销部分）计入当期损益的政府补助

（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、

95303.0095303.00

按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外）除同公司正常经营业务相关

的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金

-21941.036533438.06融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益

债务重组损益8683241.488683241.48除上述各项之外的其他营业

-288925.23-835.68外收入和支出

减：所得税影响额-3067.3536305.71少数股东权益影响额

-13396.72-123054.36（税后）

2北京晓程科技股份有限公司2025年第三季度报告

合计8484042.3515429803.74--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

□适用□不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用□不适用

公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

（三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因

□适用□不适用

1、资产负债表项目单位：元

项目2025年9月30日2024年12月31变动比例日(%)变动原因

货币资金569974651.78394976351.5744.31%主要是本期黄金销售回款增加所致

交易性金融资产-3303747.82-100.00%主要是本期赎回理财产品所致

应收账款44373804.3391714088.29-51.62%主要是本期收回客户欠款所致

其他流动资产648332.191181180.20-45.11%主要是本期增值税进项税额减少所致

其他权益工具投资46695748.6120620225.52126.46%主要是本期投资产品收盘价变动所致

在建工程87748930.9952447375.3067.31%主要是本期加纳矿区建设增加所致

短期借款10000000.00-100.00%主要是本期银行借款增加所致

应付票据7687145.3312453951.25-38.28%主要是本期银行承兑汇票减少所致

预收账款2515985.141028296.11144.68%主要是本期预收客户款项增加所致

应交税费170115258.73126847596.0734.11%主要是本期计提所得税、矿区开采使用税所致

其他应付款3212899.039857110.60-67.41%主要是本期待付款减少所致

2、利润表项目单位：元

项目2025年1-9月2024变动比例年1-9月(%)变动原因

营业收入378567753.94237104950.3859.66%主要是本期黄金销售收入增加所致

税金及附加23508562.7416913678.9638.99%主要是本期矿区开采使用税增加所致

管理费用80114508.0660435579.8332.56%主要是本期薪酬、折旧、咨询费等增加所致

财务费用5662949.47-3392533.75266.92%主要是汇兑损益变动所致投资收益（损失15222185.2723353924.25-34.82%主要是债券利息收益变动所致以“-”号填列）

公允价值变动收-5505.73545105.27-101.01%主要是本期理财产品公允价值变动所致

益（损失以“-”号填列）

信用减值损失6362872.18-8213174.90177.47%主要是本期坏账损失变动所致

（损失以“-”号填

3北京晓程科技股份有限公司2025年第三季度报告

列）

资产减值损失-94898.48-100.00%本期未发生资产减值损失

（损失以“-”号填列）

资产处置收益31908.22160561.11-80.13%主要是本期出售资产收益变动所致

（损失以“-”号填列）

营业外收入966477.26-100.00%主要是本期收到法院执行款所致

营业外支出967325.845348734.24-81.91%主要是本期捐赠支出变动所致

所得税费用48080812.81-3969400.411311.29%主要是当期所得税费用变动所致

3、现金流量表项目单位：元

20251-920241-9变动比例项目年月年月(%)变动原因

经营活动产生的167699521.0414873010.401027.54%主要是本期销售商品、提供劳务收到的现金增现金流量净额加所致

投资活动产生的-12585008.57-3963692.78-217.51%主要是本期购建固定资产、无形资产和其他长现金流量净额期资产支付的现金增加所致

筹资活动产生的14823625.01100.00%主要是本期吸收投资、取得借款收到的现金增现金流量净额加

二、股东信息

（一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表

单位：股

报告期末普通股股东总数63254报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）0

前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）

持有有限售条质押、标记或冻结情况股东名称股东性质持股比例持股数量件的股份数量股份状态数量

程毅境内自然人19.25%5273520039551400不适用0中国农业银行股份有限公司

－永赢中证沪

深港黄金产业其他1.64%44993000不适用0股票交易型开放式指数证券投资基金

高盛国际－自

境外法人1.56%42765150不适用0有资金中信证券股份

有限公司－前海开源金银珠

其他1.50%40978000不适用0宝主题精选灵活配置混合型证券投资基金

UBS AG 境外法人 0.93% 2543666 0 不适用 0

MORGAN

STANLEY &

境外法人0.55%15038050不适用0

CO.INTERNATI

ONAL PLC.J.P.Morgan

Securities 境外法人 0.47% 1295452 0 不适用 0

PLC－自有资

4北京晓程科技股份有限公司2025年第三季度报告

金

#肖皖华境内自然人0.40%11000000不适用0中国工商银行股份有限公司

－华夏中证沪

深港黄金产业其他0.33%9067000不适用0股票交易型开放式指数证券投资基金

BARCLAYS

境外法人0.32%8819850不适用0

BANK PLC

前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股）股份种类及数量股东名称持有无限售条件股份数量股份种类数量程毅13183800人民币普通股13183800

中国农业银行股份有限公司－永赢中证沪深港黄金产业股票交易4499300人民币普通股4499300型开放式指数证券投资基金

高盛国际－自有资金4276515人民币普通股4276515

中信证券股份有限公司－前海开源金银珠宝主题精选灵活配置混4097800人民币普通股4097800合型证券投资基金

UBS AG 2543666 人民币普通股 2543666

MORGAN STANLEY

1503805人民币普通股1503805

&CO.INTERNATIONAL PLC.J.P.Morgan Securities PLC－

1295452人民币普通股1295452

自有资金

#肖皖华1100000人民币普通股1100000

中国工商银行股份有限公司－华夏中证沪深港黄金产业股票交易906700人民币普通股906700型开放式指数证券投资基金

BARCLAYS BANK PLC 881985 人民币普通股 881985上述股东关联关系或一致行动的说明不适用

公司股东#肖皖华普通账户持股680000股，通过广发证券股份有限前10名股东参与融资融券业务股东情况说明（如公司客户信用交易担保账户持有420000股，实际合计持有1100000有）股。

持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

□适用□不适用

前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

□适用□不适用

（二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

□适用□不适用

（三）限售股份变动情况

□适用□不适用

三、其他重要事项

□适用□不适用

5北京晓程科技股份有限公司2025年第三季度报告

四、季度财务报表

（一）财务报表

1、合并资产负债表

编制单位：北京晓程科技股份有限公司

2025年09月30日

单位：元项目期末余额期初余额

流动资产：

货币资金569974651.78394976351.57结算备付金拆出资金

交易性金融资产3303747.82衍生金融资产应收票据

应收账款44373804.3391714088.29应收款项融资

预付款项9240559.807833417.32应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款19060264.1225811491.20

其中：应收利息12035468.24应收股利买入返售金融资产

存货63928448.7669650352.10

其中：数据资源合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产648332.191181180.20

流动资产合计707226060.98594470628.50

非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资

其他债权投资54888978.3846841100.46长期应收款长期股权投资

其他权益工具投资46695748.6120620225.52

其他非流动金融资产14103246.7114108752.44

投资性房地产5238830.765442567.90

固定资产247917956.90236788715.37

在建工程87748930.9952447375.30生产性生物资产油气资产使用权资产

无形资产150468356.77162457011.52

其中：数据资源开发支出

其中：数据资源

商誉7194514.797278453.33

长期待摊费用12911107.3014277179.14

递延所得税资产39303376.8929325656.85

6北京晓程科技股份有限公司2025年第三季度报告

其他非流动资产81565050.4584201087.05

非流动资产合计748036098.55673788124.88

资产总计1455262159.531268258753.38

流动负债：

短期借款10000000.00向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债

应付票据7687145.3312453951.25

应付账款32845826.2528309773.05

预收款项2515985.141028296.11

合同负债1920630.152034458.16卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬4461585.445269364.32

应交税费170115258.73126847596.07

其他应付款3212899.039857110.60

其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债

流动负债合计232759330.07185800549.56

非流动负债：

保险合同准备金长期借款应付债券

其中：优先股永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬

预计负债11129834.9311259686.92递延收益

递延所得税负债19388929.1914424346.89其他非流动负债

非流动负债合计30518764.1225684033.81

负债合计263278094.19211484583.37

所有者权益：

股本274000000.00274000000.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积587878890.32587878890.32

减：库存股

其他综合收益84590662.6657745201.41专项储备

盈余公积98654803.2698654803.26一般风险准备

未分配利润62974304.93-13826079.53

归属于母公司所有者权益合计1108098661.171004452815.46

7北京晓程科技股份有限公司2025年第三季度报告

少数股东权益83885404.1752321354.55

所有者权益合计1191984065.341056774170.01

负债和所有者权益总计1455262159.531268258753.38

法定代表人：程毅主管会计工作负责人：周劲松会计机构负责人：薛华丽

2、合并年初到报告期末利润表

单位：元项目本期发生额上期发生额

一、营业总收入378567753.94237104950.38

其中：营业收入378567753.94237104950.38利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本249105969.90189906686.21

其中：营业成本132228075.87108772653.53利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加23508562.7416913678.96

销售费用4735611.804330905.43

管理费用80114508.0660435579.83

研发费用2856261.962846402.21

财务费用5662949.47-3392533.75

其中：利息费用76374.99

利息收入273931.75957922.02

加：其他收益108843.6550000.00投资收益（损失以“－”号填

15222185.2723353924.25

列）

其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以-5505.73545105.27“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号

6362872.18-8213174.90

填列）资产减值损失（损失以“-”号

94898.48

填列）资产处置收益（损失以“-”号

31908.22160561.11

填列）三、营业利润（亏损以“－”号填151182087.6363189578.38

8北京晓程科技股份有限公司2025年第三季度报告

列）

加：营业外收入966477.26

减：营业外支出967325.845348734.24四、利润总额（亏损总额以“－”号

151181239.0557840844.14

填列）

减：所得税费用48080812.81-3969400.41五、净利润（净亏损以“－”号填

103100426.2461810244.55

列）

（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以

103100426.2461810244.55“－”号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

（二）按所有权归属分类

1.归属于母公司股东的净利润

76800384.4640647463.71（净亏损以“-”号填列）2.少数股东损益（净亏损以“-”

26300041.7821162780.84号填列）

六、其他综合收益的税后净额27209469.09-13304307.22归属母公司所有者的其他综合收益

26845461.25-11208717.83

的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他

26523668.87-486260.92

综合收益

1.重新计量设定受益计划变动

额

2.权益法下不能转损益的其他

综合收益

3.其他权益工具投资公允价值

26523668.87-486260.92

变动

4.企业自身信用风险公允价值

变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综

321792.38-10722456.91

合收益

1.权益法下可转损益的其他综

合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综

合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额321792.38-10722456.91

7.其他

归属于少数股东的其他综合收益的

364007.84-2095589.39

税后净额

七、综合收益总额130309895.3348505937.33

（一）归属于母公司所有者的综合

103645845.7129438745.88

收益总额

（二）归属于少数股东的综合收益

26664049.6219067191.45

总额

八、每股收益：

（一）基本每股收益0.280.15

（二）稀释每股收益0.280.15

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。

法定代表人：程毅主管会计工作负责人：周劲松会计机构负责人：薛华丽

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3、合并年初到报告期末现金流量表

单位：元项目本期发生额上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金424220017.07225833602.75客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额

收到的税费返还3671661.283150439.74

收到其他与经营活动有关的现金29066304.926086839.65

经营活动现金流入小计456957983.27235070882.14

购买商品、接受劳务支付的现金108616589.34104607096.86客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金

支付给职工及为职工支付的现金59593734.9848374711.30

支付的各项税费36563918.8821906116.07

支付其他与经营活动有关的现金84484219.0345309947.51

经营活动现金流出小计289258462.23220197871.74

经营活动产生的现金流量净额167699521.0414873010.40

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金3210584.002000000.00

取得投资收益收到的现金18310591.5823353924.25

处置固定资产、无形资产和其他长

52289.45

期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计21573465.0325353924.25

购建固定资产、无形资产和其他长

32403710.1018781767.52

期资产支付的现金

投资支付的现金1754763.5010535849.51质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计34158473.6029317617.03

投资活动产生的现金流量净额-12585008.57-3963692.78

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金4900000.00

其中：子公司吸收少数股东投资

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收到的现金

取得借款收到的现金10000000.00收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计14900000.00偿还债务支付的现金

分配股利、利润或偿付利息支付的

76374.99

现金

其中：子公司支付给少数股东的

股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流出小计76374.99

筹资活动产生的现金流量净额14823625.01

四、汇率变动对现金及现金等价物的

-3042256.86-1174458.20影响

五、现金及现金等价物净增加额166895880.629734859.42

加：期初现金及现金等价物余额381067025.83343813345.44

六、期末现金及现金等价物余额547962906.45353548204.86

（二）2025年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

□适用□不适用

（三）审计报告

第三季度财务会计报告是否经过审计

□是□否

公司第三季度财务会计报告未经审计。

北京晓程科技股份有限公司董事会

2025年10月28日

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