证券代码：300149证券简称：睿智医药公告编号：2026-16

睿智医药科技股份有限公司

关于开展外汇套期保值业务的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

重要内容提示：

1、交易概述：为有效防范日常经营业务中面临的汇率风险，防止汇率大幅波

动对公司生产经营造成的不利影响，增强财务稳健性，睿智医药科技股份有限公司（以下简称“公司”）及子公司拟与有关政府部门批准的、具有相关业务经营资质的银行等金融机构开展外汇套期保值业务。

根据公司资产规模及业务需求情况，公司及子公司拟开展的外汇套期保值业务的资金额度不超过人民币5亿元或等值外币，预计动用的交易保证金和权利金上限（包括为交易而提供的担保物价值、预计占用的金融机构授信额度、为应急措施所预留的保证金等）不超过人民币1亿元或等值外币。在授权期限内，资金可循环滚动使用。交易品种主要包括但不限于远期结售汇、外汇掉期、外汇期权、货币掉期、利率掉期、利率期权等或上述产品的组合。

2、审议程序：公司于2026年4月27日召开第六届董事会第十六次会议，审

议通过了《关于开展外汇套期保值业务的议案》。本次交易尚需提交公司股东会审议。

3、风险提示：公司进行外汇套期保值业务遵循合法、谨慎、安全和有效的原则，以规避和防范汇率风险为目的。但是进行外汇套期保值业务也会存在一定的汇率波动风险、内部控制风险以及交易违约风险。敬请投资者注意投资风险。

公司于2026年4月27日召开第六届董事会第十六次会议，审议通过了《关于开展外汇套期保值业务的议案》，为降低汇率波动风险，根据公司业务发展情况，同意公司及子公司使用自有资金开展总额不超过人民币5亿元或等值外币的外汇

套期保值业务，上述交易额度自公司2025年年度股东会审议通过之日起十二个月内可循环使用，并授权董事长或其授权人在额度范围内具体实施上述外汇套期保值业务相关事宜。现将相关情况公告如下：

一、投资情况概述1、投资目的

由于公司海外业务收入占比较高，当汇率出现较大波动时，汇兑损益对公司的经营业绩会产生一定影响。为有效防范日常经营业务中面临的汇率风险，防止汇率大幅波动对公司生产经营造成的不利影响，提高外汇资金使用效率，增强财务稳健性，公司遵循稳健原则，不以投机为目的，在不影响公司主营业务发展和资金使用安排的前提下，公司及子公司拟与有关政府部门批准的、具有相关业务经营资质的银行等金融机构开展外汇套期保值业务。

2、交易金额

根据公司资产规模及业务需求情况，公司及子公司拟开展的外汇套期保值业务在审批有效期内任一时点的交易金额（含前述交易的收益进行再交易的相关金额）不超过人民币5亿元或等值外币。因开展外汇套期保值业务预计动用的交易保证金和权利金上限（包括为交易而提供的担保物价值、预计占用的金融机构授信额度、为应急措施所预留的保证金等）不超过人民币1亿元或等值外币。

3、交易方式

公司拟开展的外汇套期保值业务的币种只限于公司及子公司生产经营所使用

的主要结算货币，包括美元、欧元等。公司拟开展的外汇套期保值业务的具体方式或产品主要包括但不限于：远期结售汇、外汇掉期、外汇期权、货币掉期、利

率掉期、利率期权等或上述产品的组合。

4、交易期限

自公司2025年年度股东会审议通过之日起十二个月内有效，上述额度在期限内可循环滚动使用。

5、资金来源

公司及子公司开展外汇套期保值业务的资金为自有资金，不涉及募集资金。

二、审议程序

根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第7号—交易与关联交易》等有关规定，公司于2026年4月27日召开

第六届董事会第十六次会议，审议通过了《关于开展外汇套期保值业务的议案》。

本次拟开展的外汇套期保值业务不涉及关联交易，本次交易尚需提交公司股东会审议。三、交易风险分析及风控措施

（一）交易风险分析

公司进行外汇套期保值业务遵循稳健原则，不进行以投机为目的的外汇交易，所有外汇套期保值业务均以正常生产经营为基础，以具体经营业务为依托，以规避和防范汇率风险为目的。但是进行外汇套期保值业务也会存在一定的风险，主要包括：

1、汇率波动风险：在外汇汇率走势与公司判断发生大幅偏离的情况下，公司

开展外汇套期保值业务支出的成本可能超过预期，从而造成公司损失；

2、内部控制风险：外汇套期保值业务专业性较强，复杂程度较高，可能会由

于员工操作失误、系统故障等原因导致在办理外汇套期保值业务过程中造成损失；

3、交易违约风险：外汇套期保值交易对手出现违约，不能按照约定支付公司

套期保值盈利从而无法对冲公司实际的汇兑损失，将造成公司损失。

（二）公司拟采取的风险控制措施

1、公司已制定《套期保值业务内部控制制度》，对外汇套期保值业务的操作

原则、审批权限、业务流程、保密制度、风险管理等方面进行明确规定。

2、为控制汇率大幅波动风险，公司将加强对汇率的研究分析，实时关注国际

国内市场环境变化，适时调整经营、业务操作策略，最大限度地避免损失。

3、为防范内部控制风险，公司所有的外汇交易行为均以正常生产经营为基础，以具体经营业务为依托，不得进行投机交易，并严格按照《套期保值业务内部控制制度》的规定进行业务操作，有效地保证制度的执行。

4、为控制交易违约风险，公司仅与具有相关业务经营资质的银行等金融机构

开展外汇套期保值业务，保证公司外汇衍生品交易管理工作开展的合法性。

5、公司财务部将持续跟踪外汇套期保值业务公开市场价格或公允价值变动，

及时评估外汇套期保值业务的风险敞口变化情况，并定期向公司管理层报告，发现异常情况及时上报，提示风险并执行应急措施。公司内部审计部门对开展外汇套期保值业务的决策、管理、执行等工作的合规性进行监督检查。

四、交易相关会计处理

公司根据财政部《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》《企业会计准则第24号—套期会计》《企业会计准则第37号—金融工具列报》《企业会计准则第39号—公允价值计量》等相关规定及其指南，对拟开展的外汇套期保值业务进行相应的核算处理，反映资产负债表及损益表相关项目。

五、可行性分析公司及子公司开展外汇套期保值业务是为了充分运用外汇套期保值工具降低

或规避汇率波动出现的汇率风险，减少汇兑损失、控制经营风险，具有必要性。

公司制定了《套期保值业务内部控制制度》，完善了相关内控制度，为外汇套期保值业务配备了专业人员，公司采取的针对性风险控制措施切实可行，开展外汇套期保值业务具有可行性。

公司及子公司通过开展外汇套期保值业务，能够在一定程度上规避外汇市场的风险，防范汇率大幅波动对公司造成不良影响，提高外汇资金使用效率，增强财务稳健性。

六、备查文件

1、公司第六届董事会第十六次会议决议；

2、关于开展外汇套期保值业务可行性分析报告。

特此公告。

睿智医药科技股份有限公司董事会

2026年4月29日