上海科泰电源股份有限公司

2023年度财务决算报告

2023年上海科泰电源股份有限公司（以下简称“公司”）在董事

会和经营管理层的带领下，公司经营持续发展。现根据过去一年公司经营情况和财务状况，将2023年度公司财务决算情况报告如下：

一、2023年度公司财务报表的审计情况

公司2023年度财务报表已经大华会计师事务所(特殊普通合伙)审计，出具了编号为【大华审字[2024]0011003470】标准无保留意见的审计报告。会计师的审计意见是：上海科泰电源股份有限公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了科泰电源公司2023年12月31日的合并及母公司财务状况以及2023年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

二、财务状况、经营成果、现金流量和股东权益情况分析

2023年度公司相关财务状况、经营成果、现金流量和股东权益分

析如下：

（一）财务状况分析

1、资产状况

人民币金额：元项目报告期末报告期初变动幅度

货币资金465937039.01402640632.0215.72%

应收票据5069188.0922113426.48-77.08%

应收账款381075372.49399041962.98-4.50%

预付账款12620268.4714117040.94-10.60%

其他应收款11578390.3815756261.17-26.52%

存货353045519.03214080185.0764.91%

1长期股权投资84125133.0782085518.832.48%

其他非流动金融资产100000000.00100000000.000.00%

投资性房地产87144272.2691590451.18-4.85%

固定资产净额90491751.8994427548.36-4.17%

使用权资产17982698.6020230535.92-11.11%

无形资产14568680.2713943355.134.48%

长期待摊费用8919073.9310164946.16-12.26%

总资产1681830816.141520815771.7410.59%

（1）报告期末资产总额为168183.08万元，比上年同期增加

16101.50万元，增幅10.59%。其中流动资产为124171.51万元，

占总资产73.83%。

（2）货币资金期末余额较上年同期增长15.72%。主要系报告期内销售回款增加所致。

（3）应收账款期末余额较上年同期下降4.50%，主要系报告期较上年同期销售回款增加所致。应收账款期末余额中账龄在一年内的占比为63.35%。

（4）存货期末余额与上年同比增长64.91%，主要系报告期内备货增加所致。

（5）非流动资产期末余额为44011.57万元，较上年同期下降

1.13%。

2、负债状况

人民币金额：元项目报告期末报告期初变动幅度

短期借款85570746.55133972403.35-36.13%

应付票据96140740.1171839399.7733.83%

应付账款465656306.81264210555.8276.24%

合同负债53816187.4173426333.48-26.71%

2应交税费10794776.387528819.7443.38%

其他应付款7590988.5417076024.90-55.55%

流动负债750479816.00612078437.4822.61%

租赁负债18300835.2620290099.26-9.80%

负债总额839350866.39712343461.0817.83%

报告期末负债总额为83935.09万元，增长幅度为17.83%。流动负债增加幅度22.61%，负债总额增长主要是由于流动负债增长所致。流动负债增加主要系应付账款、应付票据、应交税费增加所致。

（二）经营成果分析

人民币金额：元项目本期发生额上期发生额变动幅度

营业收入1092800634.73875203677.9124.86%

销售费用36072591.7833071622.589.07%

管理费用62058309.2056279283.7610.27%

研发费用32976523.9928746639.7414.71%

财务费用6674202.6611003151.33-39.34%

投资收益4770040.156110523.15-21.94%

信用减值损失17641138.0121600690.88-18.33%

资产减值损失-2934529.332812070.58-204.35%

资产处置收益-240890.14-69098.52-248.62%

营业利润35699905.9132094740.9811.23%

利润总额35698572.0232273780.2810.61%

归属于上市公司股东的净利润32272283.6628892826.3711.70%

基本每股收益0.10090.090311.74%

1、营业收入及利润

报告期公司营业收入为109280.06万元，较上年同期增长

24.86%，营业收入主要来自于母公司的营业收入；归属于上市公司股

东的净利润较上年同期增长11.70%。

2、期间费用

3（1）报告期销售费用为3607.26万元，较上年同期增长9.07%。

（2）报告期管理费用为6205.83万元，较上年同期增长10.27%。

（3）报告期研发费用为3297.65万元，较上年同期增长14.71%。

（4）报告期财务费用为667.42万元，较上年同期下降39.34%。

3、盈利水平

报告期公司归属于上市公司股东的净利润为3227.23万元，主要系报告期内营业收入增长，以及2年以上应收账款坏账准备转回增加所致。

（三）现金流量分析

人民币金额：元项目本期发生额上期发生额变动幅度

经营活动现金流入小计1248935387.151029427388.7621.32%

经营活动现金流出小计1121431655.30971886572.4715.39%

经营活动产生的现金流量净额127503731.8557540816.29121.59%

投资活动现金流入小计3002208.4843973198.82-93.17%

投资活动现金流出小计7865145.22120042797.49-93.45%

投资活动产生的现金流量净额-4862936.74-76069598.6793.61%

筹资现金流入小计147670156.30179441449.90-17.71%

筹资现金流出小计209408100.05195029203.587.37%

筹资产生的现金流量净额-61737943.75-15587753.68-296.07%

现金及现金等价物净增加额63484760.73-26385309.24340.61%

1、经营活动现金流量。

报告期经营活动产生的现金流量净额为12750.37万元，较上年同期增长121.59%主要系报告期内销售回款增加所致。

2、投资活动现金流量

投资活动产生的现金流量净额为-486.29万元较上年同期增长

493.61%，主要系报告期内对外投资减少所致。

3、筹资活动现金流量

报告期内筹资活动产生的现金流量净额为-6173.79万元，较上年同期下降296.07%，主要系报告期内筹资活动流入的现金减少所致。

（四）股东权益分析

人民币金额：元项目报告期末报告期初变动幅度

股本320000000.00320000000.000.00%

资本公积488937301.74488937301.740.00%

盈余公积35820049.4535820049.450.00%

未分配利润-20743028.46-53015312.1260.87%

少数股东权益7396404.218787658.56-15.83%

股东权益842479949.75808472310.664.21%

报告期末股东权益（净资产）总额为84247.99万元，其中股本为32000万元、资本公积为48893.73万元，盈余公积3582.00万元，未分配利润为-2074.30万元。报告期末股东权益较上年同期增长4.21%。

三、主要财务指标分析项目财务指标本年上年

基本每股收益（元/股）0.100.09

盈利能力加权平均净资产收益率（%）3.96%3.71%

每股净资产（元/股）2.612.50

资产负债率（%）49.91%46.84%

偿债能力流动比率（倍）1.651.76

速动比率（倍）1.181.41

应收账款周转率（次/年）2.712.26营运能力

存货周转率（次/年）3.333.73

5每股经营活动产生的净现金流量（元/股）0.400.18

现金流量

每股净现金流量（元/股）0.20-0.08

（一）、盈利能力分析

公司加权平均净资产收益率较上年同期增长0.25％，主要系报告期内公司盈利增加所致。

（二）、偿债能力分析报告期内流动比率和速动比率均比上年同期略有下降；公司资产负债率低；短期偿债能力强。

（三）、营运能力分析

1、公司的应收账款周转率比上年同期略有增长，账龄在一年内

的应收账款占应收账款余额的63.35%，账龄较短，增强了偿债能力且风险较小。符合公司所处行业的经营特点、结算方式以及公司的信用政策。

2、存货周转率与上年同期相比有所下降，主要系报告期内公司

原材料备货增加所致。

上海科泰电源股份有限公司董事会

2024年4月16日

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