上海科泰电源股份有限公司

关于对2023年度年审会计师事务所履职情况评估

暨审计委员会履行监督职责情况的报告

根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》、《公司章程》等规定和要求，上海科泰电源股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将董事会审计委员会对会计师事务所2023年度审计履职情况评估及董事会审计委员会履行监督

职责情况汇报如下：

一、会计师事务所机构信息机构

根据大华会计师事务所提供的信息显示：

名称：大华会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“大华会计师事务所”）成立日期：2012年2月9日成立（由大华会计师事务所有限公司转制为特殊普通合伙企业）

注册地址：北京市海淀区西四环中路16号院7号楼1101室

执业资质：1992年首批获得国家财政部、中国证券监督管理委员会核发的

《会计师事务所证券、期货相关业务许可证》，2006 年经 PCAOB 认可获得美国上市公司审计业务执业资格，2010 年首批获得 H 股上市公司审计业务资质，

2012年获得《军工涉密业务咨询服务安全保密条件备案证书》。

涉及的主要行业包括：制造业、信息传输软件和信息技术服务业、批发和零

售业、房地产业、建筑业。

大华会计师事务所近三年因执业行为受到刑事处罚0次、行政处罚5次、

监督管理措施36次、自律监管措施4次和纪律处分1次。103名从业人员近三年因执业行为受到刑事处罚0次、行政处罚5次、监督管理措施47次、自律监管措施7次和纪律处分3次。

首席合伙人：梁春

项目合伙人：李相繁，2004年12月成为注册会计师，2006年12月开始从事上市公司和挂牌公司审计，2021年9月开始在大华会计师事务所执业；近三年签署上市公司和挂牌公司审计报告数量超过2家次。

签字注册会计师：李明辉，2016年5月成为注册会计师，2018年7月开始从事上市公司和挂牌公司审计，2018年7月开始在大华会计师事务所执业，近三年承做的上市公司和挂牌公司审计报告超过5家次。

质量控制复核人：徐文博，2017年4月成为注册会计师，2015年4月开始从事上市公司和挂牌公司审计，2019年11月开始在大华会计师事务所执业，2023年1月开始从事复核工作，近三年承做或复核的上市公司和挂牌公司审计报告超过10家次。

二、聘任会计师事务所履行的程序

公司分别于2023年4月10日召开的第五届董事会审计委员会第六次会议、

2023年4月14日召开的公司第五届董事会第十六次会议和2023年5月19日召开的2022年度股东大会上，审议通过了《关于聘请2023年度审计机构的议案》，同意续聘大华会计师事务所为公司2023年度财务报告及内部控制审计机构，聘期一年。

三、2023年度年审会计师事务所履职情况

（一）大华会计师事务所根据《中华人民共和国证券法》、《中国注册会计师执业准则》等的相关要求，审计了公司2023年12月31日的合并及母公司资产负债表，2023年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。

（二）在执行审计工作的过程中，大华会计师事务所运用职业判断，并保持

职业怀疑，与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行了沟通。

（三）经审计，大华会计师事务所认为公司财务报表在所有重大方面按照

企业会计准则的规定编制，公允反映了上海科泰2023年12月31日的合并及母公司财务状况以及2023年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

四、审计委员会对年审会计师履行监督职责情况根据公司《审计委员会工作细则》等有关规定，审计委员会对会计师事务所

履行监督职责的情况如下：

（一）审计委员会对大华会计师事务所的专业资质、业务能力、诚信状况、独立性、过往审计工作情况及其执业质量等进行了严格核查和评价，认为其具备为公司提供审计工作的资质和专业能力，能够满足公司审计工作的要求。2023年4月10日召开了第五届董事会审计委员会第六次会议，审议通过了《关于聘请公司2023年度审计机构的议案》，同意聘请大华会计师事务所为公司2023年度财务报表审计机构，并提请董事会和股东大会审议。

（二）2024年2月2日，董事会审计委员会与年审会计师进行了沟通会议。

就2023年度年审工作的审计范围、时间节点、团队安排、重大关注事项等相关

情况进行了充分地沟通，同时督促了会计师事务所应收集完整相关的审计资料，尽到应尽的审计职责，在约定时限内完成审计工作，并向公司提交审计报告。

（三）2024年4月12日召开了第六届董事会审计委员会第二次会议，审议

通过了《关于2023年度经审计的财务报告的议案》、《关于2023年度报告及摘要的议案》、《关于公司2023年度内部控制自我评价报告的议案》等内容并提交董事会审议

五、总体评价

公司审计委员会严格遵守证监会、证券交易所和《公司章程》、《审计委员会工作细则》等有关规定，充分发挥专业委员会的作用，对会计师事务所相关资质和执业能力等进行了审查，在年报审计期间与会计师事务所进行了充分的讨论和沟通，督促会计师事务所及时、准确、客观、公正地出具审计报告，切实履行了审计委员会对会计师事务所的监督职责。

董事会审计委员会认为大华会计师事务所在公司2023年财务报告及内部

控制审计过程中，独立、客观、公正、规范执业，按照审计计划完成审计工作，如期出具了公司2023年度财务报告审计意见。

上海科泰电源股份有限公司董事会审计委员会

2024年4月12日