上海科泰电源股份有限公司

2024年度财务决算报告

2024年，上海科泰电源股份有限公司（以下简称“公司”）在董

事会和经营管理层的带领下，公司经营持续发展。现根据过去一年公司经营情况和财务状况，将2024年度公司财务决算情况报告如下：

一、2024年度公司财务报表的审计情况

公司2024年度财务报表已经信永中和会计师事务所审计，出具了编号为【XYZH/2025SHAA1B0081】标准无保留意见的审计报告。会计师的审计意见是：上海科泰电源股份有限公司财务报表在所有重大

方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了科泰电源公司2024年12月31日的合并及母公司财务状况以及2024年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

二、财务状况、经营成果、现金流量和股东权益情况分析

2024年度公司相关财务状况、经营成果、现金流量和股东权益分

析如下：

（一）财务状况分析

1、资产状况

人民币金额：元项目报告期末报告期初变动幅度

货币资金515216065.06465937039.0110.58%

应收票据1969985.005069188.09-61.14%

应收账款413448087.48381075372.498.50%

预付账款43474569.4712620268.47244.48%

其他应收款4263542.8811578390.38-63.18%

存货429150535.21353045519.0321.56%

3-1长期股权投资86268153.8684125133.072.55%

其他非流动金融资产100000000.00100000000.000.00%

投资性房地产88272768.7087144272.261.29%

固定资产净额87404976.9790491751.89-3.41%

使用权资产15133791.5617982698.60-15.84%

无形资产13929302.7814568680.27-4.39%

长期待摊费用9463596.608919073.936.11%

总资产1861845826.111681830816.1410.70%

（1）报告期末资产总额为186184.58万元，比上年同期增加

18001.50万元，增幅10.70%。其中流动资产为142356.31万元，

占总资产76.46%。

（2）货币资金期末余额较上年同期增长10.58%。主要系报告期内销售回款增加所致。

（3）应收账款期末余额较上年同期增长8.50%，主要系报告期内销售收入较上年同期增长所致。应收账款期末余额中账龄在一年内的占比为60.79%。

（4）预付账款期末余额较上年同期增长244.48%，主要系报告期内公司预付项目采购备货增加所致。

（5）其他应收款期末余额与上年同期下降63.18%，主要系报告期内保证金及押金减少所致。

（6）存货期末余额与上年同比增长21.56%，主要系报告期内发出商品未验收所致。

（7）非流动资产期末余额为43828.27万元，较上年同期下降

0.42%。

2、负债状况

3-2人民币金额：元

项目报告期末报告期初变动幅度

短期借款82666624.7685570746.55-3.39%

应付票据79475813.0096140740.11-17.33%

应付账款487094823.37465656306.814.60%

合同负债235079591.1553816187.41336.82%

应交税费5502197.2910794776.38-49.03%

其他应付款4288172.607590988.54-43.51%

流动负债919704154.93750479816.0022.55%

租赁负债15634186.0418300835.26-14.57%

负债总额983557650.86839350866.3917.18%

报告期末负债总额为98355.77万元，增长幅度为17.18%。流动负债增加幅度22.55%，流动负债与负债总额增长，主要系合同负债增长所致。

（二）经营成果分析

人民币金额：元项目本期发生额上期发生额变动幅度

营业收入1273573804.021092800634.7316.54%

销售费用34051998.3029025796.0117.32%

管理费用63354964.6262058309.202.09%

研发费用30656298.8332976523.99-7.04%

财务费用-699100.526674202.66-110.47%

投资收益6169593.314770040.1529.34%

信用减值损失-9287542.9817641138.01-152.65%

资产减值损失-5582377.04-2934529.33-90.23%

资产处置收益98.00-240890.14100.04%

营业利润34350520.5135699905.91-3.78%

利润总额34355841.8535698572.02-3.76%

归属于上市公司股东的净利润35000090.7432272283.668.45%

基本每股收益0.10940.10098.42%

1、营业收入及利润

3-3报告期公司营业收入为127357.38万元，较上年同期增长

16.54%，营业收入主要来自于母公司的营业收入；归属于上市公司股

东的净利润较上年同期增长8.45%。

2、期间费用

（1）报告期销售费用为3405.20万元，较上年同期增长17.32%。

（2）报告期管理费用为6335.50万元，较上年同期增长2.09%。

（3）报告期研发费用为3065.63万元，较上年同期下降7.04%。

（4）报告期财务费用为-69.91万元，较上年同期下降110.47%。

3、盈利水平

报告期公司归属于上市公司股东的净利润为3500.01万元，主要系报告期内营业收入增长所致。

（三）现金流量分析

人民币金额：元项目本期发生额上期发生额变动幅度

经营活动现金流入小计1621877666.251248935387.1529.86%

经营活动现金流出小计1521815839.831121431655.3035.70%

经营活动产生的现金流量净额100061826.42127503731.85-21.52%

投资活动现金流入小计3993412.523002208.4833.02%

投资活动现金流出小计7868168.957865145.220.04%

投资活动产生的现金流量净额-3874756.43-4862936.7420.32%

筹资现金流入小计82601829.00147670156.30-44.06%

筹资现金流出小计119897941.08209408100.05-42.74%

筹资产生的现金流量净额-37296112.08-61737943.7539.59%

现金及现金等价物净增加额59179887.2563484760.73-6.78%

1、经营活动现金流量。

报告期经营活动产生的现金流量净额为10006.18万元，较上年

3-4同期下降21.52%主要系报告期内采购备货支付增加所致。

2、投资活动现金流量

投资活动产生的现金流量净额为-387.48万元较上年同期增长

20.32%，主要系报告期内取得投资收益增加所致。

3、筹资活动现金流量

报告期内筹资活动产生的现金流量净额为-3729.61万元，较上年同期增长39.59%，主要系上年报告期筹资活动流出的现金增加所致。

（四）股东权益分析

人民币金额：元项目报告期末报告期初变动幅度

股本320000000.00320000000.000.00%

资本公积488937301.74488937301.740.00%

盈余公积35820049.4535820049.450.00%

未分配利润14257062.28-20743028.46168.73%

少数股东权益6983491.327396404.21-5.58%

股东权益878288175.25842479949.754.25%

报告期末股东权益（净资产）总额为87828.82万元，其中股本为32000万元、资本公积为48893.73万元，盈余公积3582.00万元，未分配利润为1425.71万元。报告期末股东权益较上年同期增长4.25%。

三、主要财务指标分析项目财务指标本年上年

基本每股收益（元/股）0.10940.1009盈利能力

加权平均净资产收益率（%）4.11%3.96%

3-5每股净资产（元/股）2.722.61

资产负债率（%）52.83%49.91%

偿债能力流动比率（倍）1.551.65

速动比率（倍）1.081.18

应收账款周转率（次/年）2.492.71营运能力

存货周转率（次/年）2.753.35

每股经营活动产生的净现金流量（元/股）0.310.40现金流量

每股净现金流量（元/股）0.180.20

（一）、盈利能力分析

公司加权平均净资产收益率较上年同期增长0.15％，主要系报告期内公司盈利增加所致。

（二）、偿债能力分析报告期内流动比率和速动比率均比上年同期略有下降；公司资产负债率低；短期偿债能力强。

（三）、营运能力分析

1、公司的应收账款周转率比上年同期略有下降，账龄在一年内

的应收账款占应收账款余额的60.79%，账龄较短，流动性虽比上期减弱但风险较小。符合公司所处行业的经营特点、结算方式以及公司的信用政策。

2、存货周转率与上年同期相比有所下降，主要系报告期内发出

商品未验收所致。

上海科泰电源股份有限公司董事会

2025年4月18日