深圳雷曼光电科技股份有限公司募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告

证券代码：300162证券简称：雷曼光电公告编号：2026-037

深圳雷曼光电科技股份有限公司

2026年半年度募集资金存放、管理与使用情况的专项报告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

一、募集资金基本情况

（一）扣除发行费用后的实际募集资金金额、资金到账时间根据中国证券监督管理委员会出具的《关于同意深圳雷曼光电科技股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可〔2023〕2148号）公司本次向特定对象发行人民币普通

股（A 股）70000000 股，每股发行价格为人民币 6.59 元，本次募集资金总额为人民币

461300000.00元，扣除相关发行费用（不含增值税）11687684.17元后，募集资金净额为

人民币449612315.83元。上述募集资金到账情况已经大信会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于2023年12月20日出具了《深圳雷曼光电科技股份有限公司验资报告》（大信验字[2023]第5-00013号）。

（二）截至2026年06月30日募集资金使用及结余情况

单位：万元项目2026年半年度

募集资金总额46130.00

减：尚未支付的承销保荐费886.79

募集资金到账金额45243.21

减:置换预先投入募投项目的金额909.78

减：以前年度募投项目建设资金3268.93

减：2026年半年度募投项目建设资金276.87

减：补充流动资金金额9788.48

减：永久补充流动资产金额1088.74

减：置换预先支付发行费用236.03

减：支付的发行费用45.94

加：银行理财产品投资收益、银行活期存款利息收入扣除银行手续费的金额1556.73

募集资金实际结余金额31185.16

其中：募集资金专户余额1085.16

现金管理专户30100.00

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二、募集资金存放和管理情况为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照中国证监会《上市公司募集资金监管规则》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等有关规定，结合公司实际情况，制定并修订了《募集资金管理制度》(以下简称“《管理制度》”)。该《管理制度》于2023年12月08日经本公司第五届董事会第十三次（临时）会议审议通过。根据《管理制度》，公司已对募集资金实行专户存储管理，在银行设立募集资金专户，公司及公司相关全资子公司连同保荐机构与相关银行签订了募集资金三方及四方监管协议，包括中国银行股份有限公司深圳高新区支行、兴业银行股份有限公司深圳软件园支行、宁波银行股份有限公司深圳分行、中国光大银行股份有限公司深圳分行。上述监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。

截至2026年06月30日募集资金在各银行账户的存储情况如下：

单位：万元开户名称开户银行银行账号账户类别存储余额深圳雷曼光电科技中国银行股份有限公司深圳

758877971629募集资金专户34.89

股份有限公司科技园支行深圳雷曼光电科技宁波银行股份有限公司深圳

86028888880000208募集资金专户9.60

股份有限公司分行营业部深圳雷曼光电科技兴业银行股份有限公司深圳

338190100100235368募集资金专户284.71

股份有限公司软件园支行深圳雷曼光电科技中国光大银行股份有限公司

38910188000941165募集资金专户0.33

股份有限公司深圳分行营业部惠州雷曼光电科技宁波银行股份有限公司深圳

86031110000186394募集资金专户0.00

有限公司分行惠州雷曼光电科技兴业银行股份有限公司深圳

338190100100235974募集资金专户755.64

有限公司软件园支行深圳雷曼光电科技中国银行股份有限公司深圳

/现金管理专户-股份有限公司科技园支行深圳雷曼光电科技宁波银行股份有限公司深圳

/现金管理专户21300.00股份有限公司分行营业部深圳雷曼光电科技兴业银行股份有限公司深圳

/现金管理专户8800.00股份有限公司软件园支行

合计31185.16

三、本年度募集资金的实际使用情况

(一)募集资金使用情况

公司2026年半年度募集资金使用情况详见本报告附件1《募集资金使用情况对照表》。

（二）部分闲置募集资金进行现金管理情况

公司分别于2026年4月27日、2026年5月20日召开第六届董事会第十一次会议、2025年度股东会，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金和自有资金进行现金管理的议案》。为进一步-2-深圳雷曼光电科技股份有限公司募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告

提高资金使用效率，合理利用闲置资金，增加公司收益，在不影响募集资金投资项目建设、不影响公司正常经营及确保资金安全的情况下，公司及子公司拟使用最高额度不超过人民币3.3亿元的部分闲置募集资金和不超过人民币5亿元的闲置自有资金进行现金管理。授权期限自

2025年度股东会审议通过之日起至下一年度股东会召开之日止，在前述额度和期限范围内可循环滚动使用。保荐机构对上述事项出具了相关核查意见。

报告期内，公司使用闲置募集资金进行现金管理主要用于购买结构性存款。截至2026年06月30日，公司使用闲置募集资金购买现金管理产品的期末余额为30100.00万元，具体明细如下：

预期年存放

金额（万期末结存受托银行产品名称存放方式认购日到期日化收益期限元）（万元）

率(天)

结构性存款-

宁波银行结构性存款5000.002026/1/92026/7/132.05%1825000.00保本浮动

结构性存款-

宁波银行结构性存款3000.002026/1/202026/7/222.05%1813000.00保本浮动

结构性存款-

兴业银行结构性存款1300.002026/3/202026/7/311.71%1301300.00保本浮动

结构性存款-

宁波银行结构性存款4100.002026/2/32026/8/102.05%1874100.00保本浮动

结构性存款-

宁波银行结构性存款4000.002026/3/242026/9/282.05%1864000.00保本浮动

结构性存款-

宁波银行结构性存款3000.002026/4/162026/10/192.05%1853000.00保本浮动

结构性存款-

兴业银行结构性存款3000.002026/4/212026/8/241.70%1243000.00保本浮动

结构性存款-

兴业银行结构性存款4500.002026/5/292026/8/141.70%744500.00保本浮动

结构性存款-

宁波银行结构性存款2200.002026/6/262026/9/292.05%922200.00保本浮动

合计30100.00————————30100.00

四、改变募投项目的资金使用情况报告期内，改变募投项目的资金使用情况详见本报告附件2《改变募集资金投资项目情况表》。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

2026年半年度，公司已按《上市公司募集资金监管规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号-创业板上市公司规范运作》等相关规定及时、真实、准确、完整地披露了公司

募集资金的存放、管理及使用情况，不存在募集资金存放、管理、使用及披露违规的情况。公司对募集资金的投向和进展情况均如实履行了披露义务。

附件：1.募集资金使用情况表

-3-深圳雷曼光电科技股份有限公司募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告

2.改变募集资金投资项目情况表

深圳雷曼光电科技股份有限公司董事会

2026年8月25日

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附表1：

募集资金使用情况对照表

单位：万元

募集资金总额44961.23本年度投入募集资金总额1365.62

报告期内变更用途的募集资金总额18231.16

累计变更用途的募集资金总额18231.16已累计投入募集资金总额15332.80

累计变更用途的募集资金总额比例40.55%是否已截至期末投截至期末项目达到预定本年度是否达项目可行性

变更项募集资金承调整后投资本年度投入入进度（%）承诺投资项目和超募资金投向累计投入可使用状态日实现的到预计是否发生重

目（含部诺投资总额总额(1)金额(3)＝

金额(2)期效益效益大变化分变更）(2)/(1)承诺投资项目否

2027年12月

雷曼光电 COB 超高清显示改扩建 是 53900.00 16941.70 276.87 4455.58 26.30% -317.53 否 否

31日

永久补充流动资金是—18231.161088.741088.745.97%不适用不适用不适用否

9788.48

补充流动资金否15000.009788.37—100.00%不适用不适用不适用否（注1）

承诺投资项目小计—68900.0044961.231365.6215332.8034.10%————

合计—68900.0044961.231365.6215332.8034.10%————

为顺应 Micro LED 超高清显示行业技术演进及迭代趋势，公司对雷曼光电 COB 超高清显示改扩建项目（以下简称“改扩建项目”）尚未投建的后续产线全面改用全新技术工艺路线的新产线设备，新产线设备在生产效率、集成化程度上显著提升，单位产能所需厂房面积较原方案明显减少，空间利用率大幅提高。因此，公司取消了原投资计划中生产厂房及职工宿舍的建设内容，并利用现有厂房进行无尘化改造，以满足后续设未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）

备安装及募投项目扩产需求。同时，受宏观经济波动、国际贸易环境的不确定性、市场需求变化以及封装技术不断迭代演进等多重因素影响，公司对改扩建项目的实施进度进行了适度控制，导致项目建设周期有所延长。调整后，项目达到预定可使用状态日期为2027年12月31日。现阶段该项目仍在建设中，且已投产部分产线主要为原有工艺路线设备，生产效率和规模效应尚未充分释放，因此暂未达到预计收益。

项目可行性发生重大变化的情况说明不适用

超募资金的金额、用途及使用情况进展不适用

-5-深圳雷曼光电科技股份有限公司募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告募集资金投资项目实施地点变更情况不适用募集资金投资项目实施方式调整情况不适用公司于2024年4月18日召开的第五届董事会第十八次会议、第五届监事会第十六次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司以募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金共11458126.01元。公司独立董事对该事项发表了同意的独募集资金投资项目先期投入及置换情况立意见，保荐机构对该议案出具了核查意见。大信会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《深圳雷曼光电科技股份有限公司关于以募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的专项说明》（大信专审字[2024]第5-00026号）。

用闲置募集资金暂时补充流动资金情况不适用

截至2026年06月30日，公司用于购买现金管理产品的期末余额为30100.00万元，该产品均为保本结构用闲置募集资金进行现金管理情况性存款产品。

项目实施出现募集资金结余的金额及原因不适用

截至2026年06月30日，公司募集资金尚未使用余额为31185.16万元，其中：在募集资金专户银行存款尚未使用募集资金用途及去向

余额为1085.16万元，购买结构性存款尚未到期赎回的金额为30100.00万元。

募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况不适用

注1：企业用于补充流动资金的募集资金专户-中国光大银行股份有限公司深圳分行营业账户在补充流动资金之前持有利息收入1087.60元于2023年12月28日一并转到企业自有账户，截至2026年06月30日该募集资金账户余额为3270.05元。

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附表2：

改变募集资金投资项目情况表

单位：万元改变后项目截至期末本年度实截至期末投资项目达到预定改变后的项目拟投入募集实际累计本年度实现是否达到预

改变后的项目对应的原承诺项目际投入金进度（%）可使用状态日可行性是否发资金总额投入金额的效益计效益

额(3)=(2)/(1)期生重大变化

（1）(2)

雷曼光电 COB 超高 2027 年 12 月

16941.70276.874455.5826.30%-317.53否否

清显示改扩建 雷曼光电COB 超高清显示 31 日改扩建

永久补充流动资金18231.161088.741088.745.97%不适用不适用不适用否

合计-35172.861365.625544.3215.76%--317.53--

1、募投项目改变原因：

自2024年中期起，行业核心生产设备开始显现一些变化趋势：芯片转移设备从以传统转移方式为主，向传统转移、飞行刺晶转移、激光转移等方式并行的方向演进；芯片剥离设备从带衬底向减薄衬底、去衬底过渡；焊接键合设备从回流

焊接向激光焊接升级。与此同时，户内小间距显示模组市场从以 COB 封装技术为主发展为 COB、MIP、COG 三路并行的封装技术格局。

为顺应 Micro LED 超高清显示行业技术演进趋势，进一步提升募集资金使用效率，强化公司在 Micro LED 超高清显示领域的核心竞争力与产业化优势，公司决定对“雷曼光电 COB 超高清显示改扩建项目”尚未投建的后续产线全面改用全

新技术工艺路线的新产线设备。新产线设备生产效率提升近一倍，可适配更小尺改变原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体项目）寸晶片，制程精度显著提升，降本增效优势突出，设备数量及购置成本较原方案大幅减少。

本次技术路线变更后，新产线设备单位产能所需厂房面积较原方案明显减少，空间利用率大幅提高。经审慎测算与充分论证，公司认为以现有用作库房的部分厂房为基础进行无尘化改造后，即可满足全部新产线设备安装及扩产需求，无需再实施原投资计划中关于生产厂房及职工宿舍的建设内容。

此外，综合考虑宏观经济波动、国际贸易环境的不确定性、市场需求变化及封装技术不断迭代等因素，公司对改扩建项目实施进度进行了适度控制，导致项目无法在原定计划时间内达到预定可使用状态。

综上，公司对改扩建项目的生产工艺技术路线、投资计划进行变更调整，以有效节约投资成本，匹配最新市场需求。

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2、决策程序及信息披露情况说明：

公司于2026年4月27日召开第六届董事会第十一次会议、2026年5月20日召开2025年度股东会，审议通过了《关于调整部分募投项目投资规模、投资结构及预计完成时间并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，调整后雷曼光电COB 超高清显示改扩建项目投资总额为 16941.70 万元，项目达到预定可使用状态日期为2027年12月31日，节余募集资金18231.16万元及利息等资金将用于永久补充流动资金。具体详见公司于 2026 年 4 月 29 日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于调整部分募投项目投资规模、投资结构及预计完成时间并将节余募集资金永久补充流动资金的公告》（公告编号：2026-019）。

为顺应 Micro LED 超高清显示行业技术演进及迭代趋势，公司对雷曼光电 COB 超高清显示改扩建项目（以下简称“改扩建项目”）尚未投建的后续产线全面改用

全新技术工艺路线的新产线设备，新产线设备在生产效率、集成化程度上显著提升，单位产能所需厂房面积较原方案明显减少，空间利用率大幅提高。因此，公司取消了原投资计划中生产厂房及职工宿舍的建设内容，并利用现有厂房进行无未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）尘化改造，以满足后续设备安装及募投项目扩产需求。同时，受宏观经济波动、国际贸易环境的不确定性、市场需求变化以及封装技术不断迭代演进等多重因素影响，公司对改扩建项目的实施进度进行了适度控制，导致项目建设周期有所延长。调整后，项目达到预定可使用状态日期为2027年12月31日。现阶段该项目仍在建设中，且已投产部分产线主要为原有工艺路线设备，生产效率和规模效应尚未充分释放，因此暂未达到预计收益。

改变后的项目可行性发生重大变化的情况说明不适用