东方财富证券股份有限公司

关于

上海汉得信息技术股份有限公司

2024年限制性股票激励计划

预留授予部分

第一个归属期归属相关事项之独立财务顾问报告

独立财务顾问：东方财富证券股份有限公司

二〇二五年九月东方财富证券股份有限公司独立财务顾问报告

目录

第一章释义.................................................3

第二章声明.................................................4

第三章基本假设...............................................6

第四章本激励计划履行的审批程序.......................................7

第五章本激励计划预留授予部分第一个归属期归属条件成就情况...............10

一、董事会就本激励计划设定的限制性股票归属条件是否成就的审议情况.....................10

二、本激励计划预留授予部分第一个归属期归属条件成就的说明.........................10

三、本次实施的股权激励计划与股东大会审议通过的股权激励计划存在差异的说明.......13

四、本激励计划预留授予部分第一个归属期可归属的具体情况..........................13

第六章独立财务顾问的核查意见.......................................15

2东方财富证券股份有限公司独立财务顾问报告

第一章释义

在本独立财务顾问报告中，除非文义载明，以下简称具有如下含义：

释义项释义内容

汉得信息、本公司、上市指上海汉得信息技术股份有限公司

公司、公司

本激励计划、本次激励计上海汉得信息技术股份有限公司2024年限制性股票激励指划计划《东方财富证券股份有限公司关于上海汉得信息技术股份本独立财务顾问报告指有限公司2024年限制性股票激励计划预留授予部分第一个归属期归属相关事项之独立财务顾问报告》

独立财务顾问、本独立财指东方财富证券股份有限公司务顾问

限制性股票、第二类限制符合本激励计划授予条件的激励对象，在满足相应获益条指性股票件后分次获得并登记的本公司股票按照本激励计划规定，获得限制性股票的公司（含分公司激励对象指和控股子公司）任职的核心技术（业务）人员

公司向激励对象授予限制性股票的日期，授予日必须为交授予日指易日

公司向激励对象授予限制性股票时所确定的、激励对象获授予价格指得公司股份的价格

激励对象满足获益条件后，上市公司将股票登记至激励对归属指象账户的行为

激励对象满足获益条件后，获授股票完成登记的日期，必归属日指须为交易日

本激励计划所设立的，激励对象为获得标的股票所需满足归属条件指的获益条件中国证监会指中国证券监督管理委员会证券交易所指深圳证券交易所

《公司法》指《中华人民共和国公司法》

《证券法》指《中华人民共和国证券法》

《管理办法》指《上市公司股权激励管理办法》

《上市规则》指《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第1号—《自律监管指南》指—业务办理》

《公司章程》指《上海汉得信息技术股份有限公司章程》

元/亿元指人民币元/亿元，中华人民共和国法定货币单位

3东方财富证券股份有限公司独立财务顾问报告

第二章声明

东方财富证券股份有限公司接受委托，担任上海汉得信息技术股份有限公司2024年限制性股票激励计划的独立财务顾问，并制作本独立财务顾问报告。

本独立财务顾问报告是根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司股权激励管理办法》等法律、法规和规范性文件的有关规定，在汉得信息提供有关资料的基础上，发表独立财务顾问意见，以供汉得信息全体股东及有关各方参考。

一、本独立财务顾问报告所依据的文件、材料由汉得信息提供或为其公开披露的部分资料。汉得信息已向本独立财务顾问承诺其向本独立财务顾问提供的与本独立财务顾问报告相关信息、文件或资料均为真实、准确、完整、合法，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏；文件资料为副本、复印件的，内容均与正本或原件相符；所有文件的签署人均具有完全民事行为能力，并且其签署行为已获得恰当、有效的授权；所有文件或资料上的签字和印章均为真实。

对于本独立财务顾问报告至关重要而又无法得到独立证据支持的事实，本独立财务顾问依赖于有关政府部门、有关单位或有关人士出具或提供的证明或

确认文件及主管部门公开可查的信息发表意见，该等证明、确认文件或信息的真实性、准确性、完整性、合法性由出具该等证明、确认文件或公布该等公开信息的单位或人士承担。

各方对其真实性、准确性、完整性、合法性负责。本独立财务顾问不承担由此引起的任何风险责任。

二、本独立财务顾问本着勤勉、审慎、对上市公司全体股东尽责的态度，

依据客观公正的原则，对本激励计划事项进行了尽职调查义务，有充分理由确信所发表的专业意见与上市公司披露的文件内容不存在实质性差异，并对本独立财务顾问报告的真实性、准确性、完整性承担责任。

三、本独立财务顾问完全本着客观、公正的原则对本激励计划出具本独立财务顾问报告。同时，本独立财务顾问提请广大投资者认真阅读《上海汉得信

4东方财富证券股份有限公司独立财务顾问报告息技术股份有限公司股份有限公司2024年限制性股票激励计划》等相关上市公司公开披露的资料。

四、本独立财务顾问未委托和授权任何其它机构和个人提供未在本独立财务顾问报告中列载的信息和对本独立财务顾问报告做任何解释或者说明。

五、本独立财务顾问提请投资者注意，本独立财务顾问报告不构成对汉得

信息的任何投资建议，对投资者依据本独立财务顾问报告所做出的任何投资决策可能产生的风险，本独立财务顾问不承担任何责任。

5东方财富证券股份有限公司独立财务顾问报告

第三章基本假设

本独立财务顾问所发表的独立财务顾问报告，系建立在下列假设基础上：

一、国家现行的有关法律、法规及政策无重大变化，上市公司所处行业的

国家政策及市场环境无重大变化，上市公司所在地区的社会、经济环境无重大变化，本激励计划目前执行的会计政策、会计制度无重大变化；

二、本独立财务顾问所依据的资料具备真实性、准确性、完整性、合法性；

三、本激励计划不存在其他障碍，涉及的所有协议能够得到有效批准，并最终能够顺利完成；

四、本激励计划涉及的各方能够诚实守信的按照激励计划及相关协议条款全面履行所有义务；

五、无其他不可抗力和不可预测因素造成的重大不利影响。

6东方财富证券股份有限公司独立财务顾问报告

第四章本激励计划履行的审批程序

一、2024年4月16日，公司召开第五届董事会第十七次（临时）会议审议通过了《关于<上海汉得信息技术股份有限公司2024年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》《关于<上海汉得信息技术股份有限公司2024年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》《关于提请股东大会授权董事会办理公司股权激励计划相关事宜的议案》以及《关于召开2024年第二次临时股东大会的议案》。2024年4月17日，公司披露了《关于召开2024年第二次临时股东大会的通知》《独立董事公开征集委托投票权报告书》。律师事务所出具了法律意见书，上海信公轶禾企业管理咨询有限公司出具了独立财务顾问报告。

二、2024年4月16日，公司召开第五届监事会第十六次（临时）会议审议通过了《关于<上海汉得信息技术股份有限公司2024年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》《关于<上海汉得信息技术股份有限公司2024年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》以及《关于核实<上海汉得信息技术股份有限公司2024年限制性股票激励计划首次授予激励对象名单>的议案》。

三、2024年4月17日至2024年4月26日，公司对本次激励计划首次授

予激励对象的姓名及职位在公司内部进行了公示。公示期内，公司监事会未收到任何组织或个人对本次激励计划首次授予的激励对象名单提出的任何异议。

2024年4月27日，公司披露了《监事会关于2024年限制性股票激励计划首次授予激励对象名单的核查意见及公示情况说明》。

四、2024年5月6日，公司召开2024年第二次临时股东大会，审议通过了《关于<上海汉得信息技术股份有限公司2024年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》《关于<上海汉得信息技术股份有限公司2024年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》《关于提请股东大会授权董事会办理公司股权激励计划相关事宜的议案》。

五、2024年5月6日，公司披露了《关于2024年限制性股票激励计划内幕信息知情人买卖公司股票情况的自查报告》。经核查，在本次激励计划草案

7东方财富证券股份有限公司独立财务顾问报告

公开披露前6个月内，不存在本次激励计划内幕信息知情人利用本次激励计划相关内幕信息买卖公司股票的行为。

六、2024年6月3日，公司召开第五届董事会第二十一次（临时）会议，审议通过了《关于向2024年限制性股票激励计划激励对象首次授予限制性股票的议案》，同意以2024年6月3日为首次授予日，以3.38元/股的授予价格向符合授予条件的268名激励对象授予3398.00万股第二类限制性股票。

七、2024年6月3日，公司召开第五届监事会第十八次（临时）会议，审议通过了《关于向2024年限制性股票激励计划激励对象首次授予限制性股票的议案》，并对本次激励计划确定的268名激励对象名单进行核实，认为其作为本次激励计划的激励对象的主体资格合法、有效。

八、2024年9月30日，公司召开第五届董事会第二十三次（临时）会议，

审议通过了《关于调整2024年限制性股票激励计划授予价格的议案》《关于向

2024年限制性股票激励计划激励对象授予预留部分限制性股票的议案》，同意

以2024年9月30日为预留授予日，以3.36元/股的授予价格向符合授予条件的63名激励对象授予800.00万股第二类限制性股票。

九、2024年9月30日，公司召开第五届监事会第二十次（临时）会议，

审议通过了《关于调整2024年限制性股票激励计划授予价格的议案》《关于向

2024年限制性股票激励计划激励对象授予预留部分限制性股票的议案》，并对

本次激励计划确定的63名激励对象名单进行核实，认为其作为本次激励计划的激励对象的主体资格合法有效。

十、2025年5月28日，公司召开第五届董事会第二十七次（临时）会议，审议通过了《关于作废2024年限制性股票激励计划部分已授予尚未归属的限制性股票的议案》《关于调整2024年限制性股票激励计划授予价格的议案》《关于2024年限制性股票激励计划首次授予部分第一个归属期归属条件成就的议案》，决定作废已授予但尚未归属的435000股限制性股票，并根据本次激励计划对限制性股票授予价格进行相应的调整，授予价格由3.36元/股调整为3.312元/股，同意在首次授予部分第一个归属期内为符合归属条件的首次授予激励对象办理归属相关事宜，本次可归属的限制性股票共计16593000股。

十一、2025年5月28日，公司召开第五届监事会第二十四次（临时）会

8东方财富证券股份有限公司独立财务顾问报告议，审议通过了《关于作废2024年限制性股票激励计划部分已授予尚未归属的限制性股票的议案》《关于调整2024年限制性股票激励计划授予价格的议案》《关于2024年限制性股票激励计划首次授予部分第一个归属期归属条件成就的议案》。

十二、2025年9月24日，公司召开第六届董事会第三次（临时）会议，审议通过《关于作废2024年限制性股票激励计划部分已授予尚未归属的限制性股票的议案》《关于2024年限制性股票激励计划预留授予部分第一个归属期归属条件成就的议案》，相关议案已经公司董事会薪酬与考核委员会审议通过，并对本激励计划预留授予第一个归属期归属名单进行了核实并发表了核查意见。

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第五章本激励计划预留授予部分第一个归属期归属条件成就情况

一、董事会就本激励计划设定的限制性股票归属条件是否成就的审议情况

2025年9月24日，公司召开第六届董事会第三次（临时）会议，审议通过了《关于2024年限制性股票激励计划预留授予部分第一个归属期归属条件成就的议案》。根据《管理办法》和本次激励计划的相关规定以及公司2024年第二次临时股东大会对董事会的授权，公司董事会认为：本次激励计划预留授予

部分第一个归属期规定的归属条件已经成就，同意公司在预留授予部分第一个

归属期内为符合归属条件的27名预留授予激励对象办理归属相关事宜，本次可归属的限制性股票共计3165000股。

二、本激励计划预留授予部分第一个归属期归属条件成就的说明

（一）根据归属时间安排，本次激励计划预留授予的限制性股票即将进入

第一个归属期

根据本次激励计划的相关规定，公司向激励对象预留授予的限制性股票的

第一个归属期为“自预留授予部分限制性股票授予日起12个月后的首个交易日起至预留授予部分限制性股票授予日起24个月内的最后一个交易日当日止”，

第一个归属期归属比例为获授限制性股票总数的50%。

本次激励计划预留授予限制性股票的授予日为2024年9月30日，因此本次激励计划预留授予的限制性股票将于2025年9月30日进入第一个归属期。

（二）本次激励计划预留授予的限制性股票第一个归属期归属条件成就的说明

激励对象获授的限制性股票需同时满足下列条件方可分批次办理归属事宜：

归属条件成就情况

1、公司未发生如下任一情形：

（1）最近一个会计年度财务会计报告被注册会计师出公司未发生左述情形，满具否定意见或者无法表示意见的审计报告；足归属条件。

（2）最近一个会计年度财务报告内部控制被注册会计

10东方财富证券股份有限公司独立财务顾问报告

师出具否定意见或无法表示意见的审计报告；

（3）上市后最近36个月内出现过未按法律法规、《公司章程》、公开承诺进行利润分配的情形；

（4）法律法规规定不得实行股权激励的；

（5）中国证监会认定的其他情形。

2、激励对象未发生如下任一情形：

（1）最近12个月内被证券交易所认定为不适当人选；

（2）最近12个月内被中国证监会及其派出机构认定为不适当人选；

激励对象未发生左述情

（3）最近12个月内因重大违法违规行为被中国证监形，满足归属条件。

会及其派出机构行政处罚或者采取市场禁入措施；

（4）具有《公司法》规定的不得担任公司董事、高级管理人员情形的；

（5）法律法规规定不得参与上市公司股权激励的；

（6）中国证监会认定的其他情形。

预留授予的63名激励对象

3、激励对象满足各归属期任职期限要求：中，除36名激励对象考核

激励对象归属获授的各批次限制性股票前，须满足12不达标，在职的27名激励个月以上的任职期限。对象均符合归属任职期限要求。

4、公司层面的业绩考核要求：根据立信会计师事务所(特

本激励计划在2024年-2025年会计年度中，分年度对殊普通合伙)对公司出具的公司的业绩指标进行考核，以达到业绩考核目标作为激励2024年年度审计报告(信对象当年度的归属条件之一。本激励计划授予的限制性股会师报字[2025]第票的公司层面的业绩考核目标如下表所示： ZA11385 号 )公司 2024 年

营业收入（A） 净利润（B） 归属于上市公司股东的扣考核年目标值触发值目标值触发值除非经常性损益的净利润度

（Am） （An） （Bm） （Bn） 为 137272361.59 元，剔

36.00亿32.00亿2.00亿1.20亿除汇兑损益、本次及其它

2024年

元元元元员工激励计划的股份支付

37.80亿33.60亿2.20亿1.40亿费用影响后的数据为

2025年

元元元元226021832.35元，本期公公司层面归属比例（X） 司 层 面 归 属 比 例 为

当 A≥Am 或 B≥Bm，且不存在 A

11东方财富证券股份有限公司独立财务顾问报告

B

当 An≤A＜Am且 Bn≤B＜Bm X=80%

当 A≥An或 B≥Bn，且存在 A

注：（1）上述“营业收入”指经审计的上市公司营业收入；

（2）上述“净利润”指经审计的归属于上市公司股东

的扣除非经常性损益的净利润，但剔除汇兑损益、本次及其它员工激励计划的股份支付费用影响的数值作为计算依据。

5、激励对象个人层面的绩效考核要求：预留授予在职的63名激励

激励对象个人层面的考核根据公司内部绩效考核相关对象中，有22人2024年制度实施。激励对象个人考核评价结果分为“优秀”“良度个人绩效考核结果均为好”“不合格”三个等级，对应的个人层面归属系数如下所“优秀”，个人层面归属比示：例为100%；有5人2024考核等级优秀良好不合格年度个人绩效考核结果为

个人层面归属系“良好”，其中1人的个人

0.5-10.4-0.80数（Y）区间 层面归属比例为 75%，4在公司业绩目标达成的前提下，激励对象当年实际归人的个人层面归属比例为属的限制性股票数量＝个人当年计划归属的限制性股票数60%；有36人2024年度量×公司层面归属比例（X）×个人层面归属系数（Y）。 个人绩效考核结果为“不激励对象考核当年因个人层面绩效考核原因不能归属合格”，个人层面归属比例的限制性股票，由公司作废失效。为0%。

综上所述，公司董事会认为本次激励计划预留授予部分第一个归属期归属条件已经成就，根据公司2024年第二次临时股东大会，同意公司按照本次激励计划的相关规定在预留授予部分第一个归属期内为符合归属条件的27名预

留授予激励对象办理归属相关事宜，本次可归属的限制性股票共计3165000股。

公司将统一办理激励对象限制性股票归属及相关的归属股份登记手续，并将中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完毕股份变更登记手续当日确定为归属日。

在本公告披露日起至办理预留授予限制性股票第一个归属期归属股份归属

登记期间，如预留授予激励对象发生本次激励计划或相关法律法规规定的不得

12东方财富证券股份有限公司独立财务顾问报告

归属的情形或放弃归属，则其已获授尚未办理归属登记的第二类限制性股票不得归属并由公司作废。公司将在对应的归属结果暨股份上市公告中说明相关作废情况。

三、本次实施的股权激励计划与股东大会审议通过的股权激励计划存在差异的说明（一）公司于2024年5月25日披露了《关于2023年年度权益分派实施的公告》，2023年年度利润分配方案为：以公司实施利润分配方案时股权登记日的可参与利润分配的股本为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.1元（含税），不送红股、不以资本公积金转增股本。该利润分配方案已经于2024年5月31日实施完毕。

公司于2024年9月9日披露了《关于2024年半年度权益分派实施的公告》，2024年半年度利润分配方案为：以公司当时总股本984845711股扣除公司回购专用证券账户中已回购的529690股后的股本984316021股为基数，向全体股东每10股派发现金红利人民币0.1元（含税），不送红股，不转增股本。该利润分配方案已经于2024年9月18日实施完毕。根据本次激励计划的相关规定，公司对限制性股票的授予价格进行了相应调整，首次及预留限制性股票的授予价格由3.38元/股调整为3.36元/股。

（二）公司于2025年5月16日披露了《关于2024年年度权益分派实施的公告》，2024年年度利润分配方案为：以公司实施利润分配方案时股权登记日的可参与利润分配的股本为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.48元（含税），不送红股、不以资本公积金转增股本。该利润分配方案已经于2025年5月23日实施完毕。根据本次激励计划的相关规定，公司对限制性股票的授予价格进行了相应调整，首次及预留限制性股票的授予价格由3.36元/股调整为3.312元/股。

除上述调整外，本次激励计划实施的内容与公司2024年第二次临时股东大会审议通过的相关内容一致。

四、本激励计划预留授予部分第一个归属期可归属的具体情况

（一）预留授予日：2024年9月30日。

（二）归属数量：3165000股。

13东方财富证券股份有限公司独立财务顾问报告

（三）归属人数：27人。

（四）授予价格（调整后）：3.312元/股。

（五）股票来源：向激励对象定向发行的本公司人民币 A股普通股股票 。

（六）预留授予激励对象名单及第一期归属情况：

可归属数量占已获授的限本次可归属数已获授的限制姓名职务国籍制性股票数量（万股）性股票总量的量（万股）比例

核心技术（业务）人员

733.00316.5043.18%

（27人）

合计733.00316.5043.18%

注：上表数据已剔除因个人绩效考核结果为“不合格”而个人层面归属比例为0%的

36名激励对象。

14东方财富证券股份有限公司独立财务顾问报告

第六章独立财务顾问的核查意见

本独立财务顾问认为：截至本独立财务顾问报告出具日，本激励计划本次可归属的激励对象均符合本激励计划规定的归属所必须满足的条件。本次限制性股票归属事项已取得必要的批准和授权，符合《公司法》《证券法》《管理办法》《上市规则》《自律监管指南》等法律法规和规范性文件的规定，不存在损害公司及全体股东利益的情形。

15东方财富证券股份有限公司独立财务顾问报告（本页无正文，仅为《东方财富证券股份有限公司关于上海汉得信息技术股份有限公司2024年限制性股票激励计划预留授予部分第一个归属期归属相关事项之独立财务顾问报告》之签章页）

独立财务顾问：东方财富证券股份有限公司

2025年9月24日

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