东富龙科技集团股份有限公司
2023年度财务决算报告
东富龙科技集团股份有限公司(以下简称“公司”)2023年财务报表已经立信
会计师事务所(特殊普通合伙)审计,并出具了标准无保留意见的审计报告。会计师的审计意见是:公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了公司2023年12月31日合并及母公司的财务状况以及2023年度合并及母公司的经营成果和现金流量。
一、报告期内主要财务指标分析项目2023年2022年增减变动
营业收入(元)5641696443.405469426362.123.15%
营业成本(元)3648259415.343333811924.649.43%
营业利润(元)702777880.65999234736.96-29.67%
利润总额(元)708785311.871002413371.46-29.29%归属于上市公司普通股股
600237388.82846569056.67-29.10%
东的净利润(元)归属于上市公司普通股股
东的扣除非经常性损益后556926293.06779637355.00-28.57%
的净利润(元)
基本每股收益(元/股)0.791.34-41.04%
稀释每股收益(元/股)0.791.33-40.60%
加权平均净资产收益率7.81%18.11%-10.30%扣除非经常性损益后的加
7.24%16.68%-9.44%
权平均净资产收益率项目2023年末2022年末增减变动
期末总股本(股)760774540.00755415040.000.71%
资产总额(元)12898331017.1913376964068.56-3.58%
负债总额(元)4788877438.215732944396.41-16.47%归属于上市公司普通股股
7879220430.197442561668.875.87%
东的所有者权益(元)归属于上市公司普通股股
10.369.855.18%
东的每股净资产(元/股)
资产负债率37.13%42.86%-5.73%二、2023年度财务完成情况分析
1、总资产
报告期末,公司总资产1289833.10万元,较年初下降47863.31万元,降幅为3.58%。
报告期末,公司资产构成情况如下:
单位:万元项目2023年末2022年末增减变动
货币资金228821.59471007.02-51.42%
交易性金融资产54542.6428270.0692.93%
应收票据5810.945232.6711.05%
应收账款151735.73126055.9820.37%
应收款项融资9652.798521.9313.27%
预付款项11596.5316631.21-30.27%
其他应收款4096.953903.754.95%
存货361079.99389931.00-7.40%
合同资产32436.1032136.910.93%
其他流动资产34041.7644738.59-23.91%
流动资产合计893815.031126429.13-20.65%
长期应收款969.96969.960.00%
长期股权投资14109.8914569.38-3.15%
其他权益工具投资13717.5212369.6710.90%
其他非流动金融资产2124.442226.35-4.58%
投资性房地产8462.341800.49370.00%
固定资产81683.5282139.28-0.55%
在建工程94294.0429109.02223.93%
使用权资产421.55502.38-16.09%
无形资产28385.0428291.850.33%
商誉14628.3114628.310.00%
长期待摊费用3287.383482.02-5.59%递延所得税资产12545.6112269.592.25%
其他非流动资产121388.478908.981262.54%
非流动资产合计396018.07211267.2787.45%
资产总计1289833.101337696.41-3.58%
(1)货币资金期末余额228821.59万元,较年初下降51.42%,主要系在建工程及固定资产支出6.95亿元、货币形式转化13.14亿(购买定期存款、大额存单、理财)、人员薪酬多支出、销售回款减少等共同影响所致。
(2)交易性金融资产期末余额54542.64万元,较年初增加92.93%,主要
系公司新增购买理财2.63亿所致。
(3)应收账款期末余额151735.73万元,较年初增加20.37%,主要系公司
收入增加,客户回款减少所致。
(4)预付款项期末余额11596.53万元,较年初下降30.27%,主要系原材
料供求关系趋缓,预付款下降所致。
(5)存货期末余额361079.99万元,较年初下降7.40%,主要系本期公司
加强了订单交付,增加发出商品结转,合同负债减少导致新增原材料采购下降共同影响所致。
(6)投资性房地产期末余额8462.34万元,较年初增加370%,主要系本期公司出租杭州房产影响所致。
(7)在建工程期末余额94294.04万元,较年初增长223.93%,主要系生命
科学产业化基地项目、江苏生物医药装备产业化基地项目、生物制药装备产业试
制中心项目、制药装备容器制造生产基地二期工程等项目支出增加所致。
(8)其他非流动资产期末余额121388.47万元,较年初增加1262.54%,主
要系购买定期存款及大额存单新增10.51亿,新增预付股权转让款6100万元,预付工程款增加等共同影响所致。
2、负债及所有者权益
报告期末,公司负债总额478887.75万元,较年初下降94406.69万元,下降幅度为16.47%;报告期末,公司所有者权益总额为810945.35万元,较年初增长46543.38万元,增幅6.09%。
报告期末,公司负债及所有者权益构成情况如下:
单位:万元
项目2023年末2022年末增减变动应付账款116537.8293986.2023.99%
合同负债311245.90412142.69-24.48%
应付职工薪酬12815.4911694.699.58%
应交税费5176.8613010.22-60.21%
其他应付款5131.524538.7213.06%
一年内到期的非流动负债272.72427.27-36.17%
其他流动负债13197.1923821.36-44.60%
流动负债合计464621.24559621.15-16.98%
租赁负债143.63131.249.44%
预计负债2943.212359.5524.74%
递延收益9931.417703.6128.92%
递延所得税负债1248.263478.89-64.12%
非流动负债合计14266.5113673.294.34%
负债合计478887.74573294.44-16.47%
股本76077.4575541.500.71%
资本公积353734.05347269.451.86%
其他综合收益6356.795574.9414.02%
专项储备9139.248347.279.49%
盈余公积38038.7336437.874.39%
未分配利润304575.78271085.1312.35%
归属于母公司所有者权益合计787922.04744256.175.87%
少数股东权益23023.3120145.8014.28%
所有者权益合计810945.36764401.976.09%
(1)应付账款期末余额116537.82万元,较年初增加23.99%,主要系在建工程项目应付款项增加导致。
(2)合同负债期末余额为311245.90万元,较年初下降24.48%,主要因客
户需求放缓、行业竞争加剧所致。
(3)应交税费期末余额为5176.86万元,较年初下降60.21%%,主要系公
司应交增值税及附加税、应交所得税降低所致。
(4)其他流动负债期末余额为13197.19万元,较年初下降44.60%,主要系预收合同款下降导致待转销项税额减少所致。
(5)递延收益期末余额9931.41万元,较年初增加了28.92%,主要系本期与资产相关的政府补助项目增加所致。
(6)递延所得税负债期末余额1248.26万元,较年初下降64.12%,主要系
递延所得税资产和负债期末互抵金额,按抵消后金额列示所致。
3、报告期内公司损益情况
单位:万元项目2023年度2022年度增减变动
营业收入564169.64546942.643.15%
营业成本364825.94333381.199.43%
税金及附加4905.043242.4551.28%
销售费用33697.1425881.7930.20%
管理费用55338.9347126.0817.43%
研发费用37953.2533284.8014.03%
财务费用-5118.90-5270.192.87%
其他收益5922.755260.6612.59%
投资收益277.97870.47-68.07%
公允价值变动收益2135.832292.55-6.84%
信用减值损失-2268.06-11035.7679.45%
资产减值损失-8362.97-6783.43-23.29%
资产处置收益4.0222.45-82.09%
营业利润70277.7999923.47-29.67%
营业外收入1074.52649.3665.47%
营业外支出473.78331.542.92%
所得税费用6231.869937.43-37.29%
归属于母公司所有者的净利润60023.7484656.91-29.10%
(1)本期营业收入为564169.64万元,较去年增长3.15%,主要系本期公司订单交付增长所致。
(2)本期营业成本为364825.94万元,较去年增长9.43%,主要系本期销
售收入增长对应的成本增加,行业竞争激烈成本占比上升共同导致。(3)本期税金及附加为4905.04万元,较去年增长51.28%,主要系公司收入增长,附加税税金相应增长。
(4)本期销售费用为33697.14万元,较去年增长30.20%,主要系公司布
局国际市场,海外站点及国际营销人数和人工薪酬增加,开拓客户增加宣传推广费、差旅费、会展费共同影响。
(5)本期投资收益为277.97万元,较去年下降68.07%,主要系本期权益法
下长期股权投资下降、债务重组亏损共同所致。
(6)本期信用减值损失为-2268.06万元,较去年变动79.45%,主要系公司
加大应收账款讨款力度,长账龄的应收款回款增加,应收账款迁徙率下降导致。
(7)资产减值损失为-8362.97万元,较去年变动23.29%,主要系存货跌价损失及合同资产减值损失较去年增加所致。
(8)营业外收入为1074.52万元,较去年增加65.47%,主要系取得的违约金及赔偿收入较去年增加所致。
(9)本期营业外支出为473.78万元,较去年增加42.92%,主要系本期新增预计未决诉讼损失100万元所致。
(10)本期所得税费用6231.86万元,较去年减少37.29%,主要系本期利润总额降低影响所致。
4、报告期内现金流量情况
单位:万元项目2023年2022年增减变动
经营活动产生的现金流量净额-32394.0324715.40-231.07%
投资活动产生的现金流量净额-189309.28-10669.81-1674.25%
筹资活动产生的现金流量净额-22356.07209442.02-110.67%
现金及现金等价物净增加额-243452.59225544.54-207.94%
(1)2023年度经营活动产生现金流量净额为-32394.03万元,与去年同期
相比下降231.07%,主要系本期收到的销售商品的现金较上期减少,及支付的职工薪酬增加共同影响所致。
(2)2023年度投资活动产生现金流量净额为-189309.28万元,与去年同期
相比变动1674.25%,主要系本期购买定期存款、大额存单、理财的现金较上期增加所致。
(3)2023年度筹资活动产生现金流量净额为-22356.07万元,与去年同期
相比变动110.67%,主要系上期有增发股份取得的资金242831.35万元。三、结论
2023年度,受近期市场需求下降、市场竞争激烈影响,公司盈利情况对比前
两年出现下滑,但公司资产结构合理,经营状况良好,持续加大研发及海外投入,积极开拓客户,同时加强精细化管理,加强应收讨款、费用控制,不断打造行业竞争力。
东富龙科技集团股份有限公司董事会
2024年4月24日