ST福能:关于前期会计差错更正后的财务报表及相关附注

证券代码：300173 证券简称：ST 福能公告编号：2026-035

福能东方装备科技股份有限公司

关于前期会计差错更正后的财务报表及相关附注

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

福能东方装备科技股份有限公司（以下简称“公司”）于2026年4月29日第六届董事会第二十七次会议，审议通过了《关于前期会计差错更正及追溯调整的议案》，具体内容详见公司同日在巨潮资讯网披露的《关于前期会计差错更正及追溯调整的公告》（公告编号：2026-034）。

根据《企业会计准则第28号——会计政策、会计估计变更和差错更正》《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号——财务信息的更正及相关披露》

《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》

等相关规定和要求，公司本次对前期会计差错采用追溯重述法进行更正，相应对

2020年、2021年年度财务报表进行会计差错更正及追溯调整。因2020年、2021年年度财务报表的调整，会持续影响后续年度财务报表的金额，根据会计追溯调整原则，公司同时对2022年年度财务报表进行连贯修正以保证数据准确性和合规性。公司现将修改后的2020年年度、2021年年度、2022年年度合并财务报表及相关附注披露如下（受更正事项影响的数据以黑色加粗字显示）：

一、《2020年年度报告》财务报表及相关附注

（一）2020年年度报告更正后的财务报表

1.合并资产负债表

单位：元项目2020年12月31日2019年12月31日

流动资产：

货币资金336275088.46114612263.96结算备付金拆出资金

交易性金融资产32779292.87衍生金融资产

1应收票据166392964.39143753544.36

应收账款289141335.30509739439.54

应收款项融资76308447.01

预付款项29615424.0018267783.01应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款33042369.8916940139.48

其中：应收利息677355.46应收股利买入返售金融资产

存货1359893553.41123953786.61

合同资产80842821.34

持有待售资产141019066.87

一年内到期的非流动资产59278904.63

其他流动资产90808759.548124511.30

流动资产合计2695398027.71935391468.26

非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资

长期应收款29150498.34

长期股权投资138663744.19311216077.07其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产

固定资产36061934.5010569419.87

在建工程5014434.973717164.90生产性生物资产油气资产使用权资产

无形资产124670231.74107484745.00开发支出

商誉479271661.1194795189.33

长期待摊费用9535498.453582686.90

递延所得税资产30264353.5515757983.90

其他非流动资产22845447.21

非流动资产合计875477804.06547123266.97

资产总计3570875831.771482514735.23

流动负债：

短期借款69887618.06181247828.73向中央银行借款拆入资金

2交易性金融负债

衍生金融负债

应付票据146586416.716537887.47

应付账款523751686.77219420767.67

预收款项53500000.0010899104.20

合同负债763487119.68卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬33039745.515191771.36

应交税费37926886.7222431256.99

其他应付款263977622.16196651741.96

其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债24573925.1447182372.65

其他流动负债31203223.23

流动负债合计1947934243.98689562731.03

非流动负债：

保险合同准备金

长期借款24535353.58应付债券

其中：优先股永续债租赁负债

长期应付款30000000.00

长期应付职工薪酬342300.00

预计负债2509011.40

递延收益19872949.2640113685.21

递延所得税负债10861710.091536419.28其他非流动负债

非流动负债合计33243670.7596527758.07

负债合计1981177914.73786090489.10

所有者权益：

股本734725698.00586180503.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积1528326070.28826975893.68

减：库存股

3其他综合收益

专项储备

盈余公积17897661.5317897661.53一般风险准备

未分配利润-753342450.02-734629812.08

归属于母公司所有者权益合计1527606979.79696424246.13

少数股东权益62090937.25

所有者权益合计1589697917.04696424246.13

负债和所有者权益总计3570875831.771482514735.23

2.合并利润表

单位：元项目2020年度2019年度

一、营业总收入609202967.50252952658.34

其中：营业收入609202967.50252952658.34利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本614922178.80262367055.93

其中：营业成本404548856.05173804295.82利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任合同准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加4899967.942506967.82

销售费用52216520.2016652018.82

管理费用89490098.4333947761.70

研发费用44590716.8816063590.80

财务费用19176019.3019392420.97

其中：利息费用24980541.6020379170.29

利息收入6387871.35893427.43

加：其他收益49519538.7432258072.25

投资收益（损失以“－”号填列）-18004883.50-1537007.58

其中：对联营企业和合营企业的投资收益-6531801.58-1702056.85以摊余成本计量的金融资产终止确认收益

汇兑收益（损失以“-”号填列）

净敞口套期收益（损失以“－”号填列）

4公允价值变动收益（损失以“－”号填列）23839038.2717459790.20

信用减值损失（损失以“-”号填列）-23867816.03-135690371.08

资产减值损失（损失以“-”号填列）-42665444.92-41906371.36

资产处置收益（损失以“-”号填列）335551.16-372479.29

三、营业利润（亏损以“－”号填列）-16563227.58-139202764.45

加：营业外收入12501416.176118663.40

减：营业外支出1950447.289455424.86

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）-6012258.69-142539525.91

减：所得税费用4606331.985858721.26

五、净利润（净亏损以“－”号填列）-10618590.67-148398247.17

（一）按经营持续性分类

1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）-10618590.67-148398247.17

2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

（二）按所有权归属分类

1.归属于母公司股东的净利润-18838140.44-148398247.17

2.少数股东损益8219549.77

六、其他综合收益的税后净额归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动额

2.权益法下不能转损益的其他综合收益

3.其他权益工具投资公允价值变动

4.企业自身信用风险公允价值变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综合收益的

金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额-10618590.67-148398247.17

归属于母公司所有者的综合收益总额-18838140.44-148398247.17

归属于少数股东的综合收益总额8219549.77

八、每股收益：

（一）基本每股收益-0.03-0.25

（二）稀释每股收益-0.03-0.25

3.合并所有者权益变动表

5本期金额

单位：元

2020年度

归属于母公司所有者权益所有少数项目其他权益工具其他一般未分者权

资本减：库专项盈余股东股本优先永续综合风险配利其他小计益合其他公积存股储备公积权益股债收益准备润计

586

82691789-734669646964

180

一、上年期末余额75897661.298124242424

503.

3.68532.086.136.13

125512551255

加：会计政策变更

02.5002.5002.50

前期差错更正同一控制下企业合并

53175317

其他1387.1387.

4848

586

82691789-7345696553177497

180

二、本年期初余额75897661.043049741387.2113

503.

3.68539.588.63486.11

148

7013-1883831089198399三、本期增减变动金额（减少545

50178140.5723549.77678以“－”号填列）195.

6.60441.1670.93

-1883-18838219-1061

（一）综合收益总额8140.8140.549.78590.

4444767

148

701384988505

5457000

（二）所有者投入和减少资本501795379537

195.00.00

6.601.601.60

148

701384988505

5457000

1．所有者投入的普通股501795379537

195.00.00

6.601.601.60

2．其他权益工具持有者投入资

本

3．股份支付计入所有者权益的

金额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余公积

62．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的分配

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留

存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

734

15281789-7533152762091589

725

四、本期期末余额32607661.424560690937.6979

698.

70.28530.0279.792517.04

上期金额

单位：元

2019年年度

归属于母公司所有者权益所有者项目其他权益工具其他一般未分少数股

资本减：库专项盈余权益合股本优先永续综合风险配利其他小计东权益其他公积存股储备公积计股债收益准备润

586

82691789-5863844784470

180

一、上年期末余额75897661.450309029021.

503.

3.68537.031.1818

1134113411347

加：会计政策变更

72.1272.122.12

前期差错更正同一控制下企业合并其他

586

82691789-5862844884482

180

二、本年期初余额75897661.315622492493.

503.

3.68534.913.3030

-1483-1483-1483三、本期增减变动金额（减少

9824982498247以“－”号填列）

7.177.17.17

7-1483-1483-1483

（一）综合收益总额9824982498247

7.177.17.17

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入

资本

3．股份支付计入所有者权益

的金额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的分

配

4．其他

（四）所有者权益内部结转1．资本公积转增资本（或股本）2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转

留存收益

5．其他综合收益结转留存收

益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

586

82691789-7346696469642

180

四、本期期末余额75897661.298124244246.

503.

3.68532.086.1313

（二）2020年年度报告与更正事项相关的财务报表附注

1.“第十二节财务报告七、合并财务报表项目注释6、预付款项”

（1）预付款项按账龄列示

单位：元账龄期末余额期初余额

8金额比例金额比例

1年以内20665666.4869.78%7472410.2840.90%

1至2年7766934.9926.23%10141778.9855.52%

2至3年498711.581.68%653593.753.58%

3年以上684110.952.31%

合计29615424.00--18267783.01--

（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

本公司按预付对象归集的年末余额前五名预付账款汇总金额为13405174.80元，占预付账款年末余额合计数的比例为45.26%。

2.“第十二节财务报告七、合并财务报表项目注释7、其他应收款（3）其他应收款”

1）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额

股权转让款139000000.00139000000.00

关联方欠款71023613.9471004442.94

备用金及保证金款项116278102.56102647895.74

非关联单位往来及其他48295367.465891491.32

应收退税款3716996.07

合计378314080.03318543830.00

2）坏账准备计提情况

单位：元

第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预期信用坏账准备未来12个月预期信整个存续期预期信用合计

损失(已发生信用减

用损失损失(未发生信用减值)

值)

2020年1月1日余额371530.38301232160.14301603690.52

2020年1月1日余额在

————————本期

本期计提3225625.5538730657.2341956282.78

本期转回166245.6946500.00212745.69

其他变动601837.992000000.002601837.99

2020年12月31日余额4032748.23341916317.37345949065.60

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用□不适用

9单位：元

年末计提的年初计提的名称年末余额计提理由坏账准备坏账准备

河源美德贸易有限公司32358468.9832358468.980.00预计无法收回。

合计32358468.9832358468.980.00按账龄披露

单位：元账龄账面余额

1年以内（含1年）50425434.61

1至2年10329951.41

2至3年111500702.00

3年以上206057992.01

3至4年205577034.41

4至5年480957.60

合计378314080.03

3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他

按单项计提坏账301232160.138730657.22000000.0

46500.00341916317.37

准备430按组合计提坏账

371530.383225625.55166245.69601837.994032748.23

准备

301603690.541956282.72601837.9

合计212745.69345949065.60

289

5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元占其他应收款期末坏账准备期末余单位名称款项的性质期末余额账龄余额合计数的比例额中山市松德实业发

股权转让款139000000.003-4年36.74%139000000.00展有限公司仙游宏源投资有限

资产重组保证金100000000.002-3年26.43%91227717.20公司

中山松德印刷机械应收关联方欠款70957942.943-4年18.76%70957942.94

10有限公司

河源美德贸易有限

其他往来款32358468.981年以内8.55%32358468.98公司深圳市时代智光科

应退货款9200000.002-3年2.43%2760000.00技有限公司

合计--351516411.92--92.91%336304129.12

3.“第十二节财务报告七、合并财务报表项目注释23、递延所得税资产/递延所得税负债”

（1）未经抵销的递延所得税资产

单位：元期末余额期初余额项目可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产

资产减值准备39438020.485990887.2796973918.4215706638.90

内部交易未实现利润1893598.75284039.81

可抵扣亏损43188685.286478302.79

信用减值准备108754930.5116441624.32

预计负债2509011.40403735.30

业绩考核奖励4438427.09665764.06342300.0051345.00

合计200222673.5130264353.5597316218.4215757983.90

（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位：元抵销后递延所得递延所得税资产和负债抵销后递延所得税资递延所得税资产和项目税资产或负债期期末互抵金额产或负债期末余额负债期初互抵金额初余额

递延所得税资产30264353.5515757983.90

递延所得税负债10861710.091558566.78

4.“第十二节财务报告七、合并财务报表项目注释43、未分配利润”

单位：元项目本期上期

调整前上期末未分配利润-734629812.08-586345037.03

调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-）125502.50113472.12调整后期初未分配利润-734504309.58-586231564.91

加：本期归属于母公司所有者的净利润-18838140.44-148398247.17

期末未分配利润-753342450.02-734629812.08

115.“第十二节财务报告七、合并财务报表项目注释53、信用减值损失”

单位：元项目本期发生额上期发生额

其他应收款坏账损失-41743537.09-124678073.91

长期应收款坏账损失-2833735.32

应收账款坏账损失24932281.41-33457829.03

应收票据坏账损失-4222825.0322445531.86

合计-23867816.03-135690371.08

6.“第十二节财务报告七、合并财务报表项目注释58、所得税费用”

（1）所得税费用表

单位：元项目本期发生额上期发生额

当期所得税费用17467953.128162143.51

递延所得税费用-12861621.14-2303422.25

合计4606331.985858721.26

（2）会计利润与所得税费用调整过程

单位：元项目本期发生额

利润总额-6012258.69

按法定/适用税率计算的所得税费用-1503064.67

调整以前期间所得税的影响-1229557.96

不可抵扣的成本、费用和损失的影响4629994.94

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-428025.20本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏

9689880.40

损的影响

享受优惠税率的影响-1939995.07

研发费用加计扣除-4709026.83

税率调整导致期初递延所得税资产/负债余额的变化96126.37

所得税费用4606331.98

7.“第十二节财务报告七、合并财务报表项目注释61、现金流量表补充资料”

（1）现金流量表补充资料

单位：元

12补充资料本期金额上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量：----

净利润-10618590.67-148398247.17

加：资产减值准备、信用减值损失66533260.95177596742.44

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生

4572730.312503377.36

物资产折旧使用权资产折旧

无形资产摊销5115262.089223684.68

长期待摊费用摊销7263298.48736836.26

处置固定资产、无形资产和其他长期资产

-335551.16372479.29

的损失（收益以“－”号填列）

固定资产报废损失（收益以“－”号填列）21682.77

公允价值变动损失（收益以“－”号填列）-23839038.27

财务费用（收益以“－”号填列）24980541.6020335401.39

投资损失（收益以“－”号填列）18004883.50-15922782.62递延所得税资产减少（增加以“－”号填-9388710.03-1691467.43

列）递延所得税负债增加（减少以“－”号填

9257662.40-611954.82

列）

存货的减少（增加以“－”号填列）-363130487.42181381843.85经营性应收项目的减少（增加以“－”号

126009188.5047781054.20

填列）经营性应付项目的增加（减少以“－”号

124067920.05-230411496.22

填列）其他

经营活动产生的现金流量净额-21485946.9142895471.21

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：----

债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产

3．现金及现金等价物净变动情况：----

现金的期末余额206650218.3797500700.41

减：现金的期初余额97500700.41181235401.56

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额109149517.96-83734701.15

8.“第十二节财务报告十八、补充资料2、净资产收益率及每股收益”

每股收益报告期利润加权平均净资产收益率

基本每股收益（元/股）稀释每股收益（元/股）

归属于公司普通股股东的净利润-1.81%-0.03-0.03

扣除非经常性损益后归属于公司-6.71%-0.11-0.11

13普通股股东的净利润

二、《2021年年度报告》财务报表及相关附注

（一）2021年年度报告更正后的财务报表

1.合并资产负债表

单位：元项目2021年12月31日2020年12月31日

流动资产：

货币资金556163843.79337192234.60结算备付金拆出资金

交易性金融资产327.7632779292.87衍生金融资产

应收票据304198181.47166392964.39

应收账款404427550.69292147242.67

应收款项融资14302067.7776308447.01

预付款项48879229.8329615424.00应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款135888198.7633182378.26

其中：应收利息677355.46应收股利买入返售金融资产

存货1844719496.741359893553.41

合同资产57819046.9480842821.34

持有待售资产141019066.87

一年内到期的非流动资产32634581.9059278904.63

其他流动资产157569459.59102768067.52

流动资产合计3556601985.242711420397.57

非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资

长期应收款42958020.4429150498.34

长期股权投资100509293.79138663744.19其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产

固定资产171994105.46135858949.39

14在建工程19675873.675014434.97

生产性生物资产油气资产

使用权资产149169100.09

无形资产124329934.09124674201.38开发支出

商誉399838095.43479271661.11

长期待摊费用50261823.9644295443.16

递延所得税资产53927376.6530264353.55

其他非流动资产108484403.4622845447.21

非流动资产合计1221148027.041010038733.30

资产总计4777750012.283721459130.87

流动负债：

短期借款475302345.8469887618.06向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债

应付票据362223566.62146586416.71

应付账款706752796.90533851419.64

预收款项53516221.54

合同负债1007921682.11763487119.68卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬43880475.6933231231.08

应交税费34541540.6737927478.01

其他应付款489220170.39348461776.72

其中：应付利息

应付股利3020000.00应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债43799629.2045258224.29

其他流动负债36836854.3731203223.23

流动负债合计3200479061.792063410728.96

非流动负债：

保险合同准备金

长期借款10342149.58应付债券

其中：优先股永续债

15租赁负债134044810.29

长期应付款94317759.00长期应付职工薪酬

预计负债3859186.202509011.40

递延收益3631558.8519872949.26

递延所得税负债7557477.0210861710.09其他非流动负债

非流动负债合计243410791.3643585820.33

负债合计3443889853.152106996549.29

所有者权益：

股本734725698.00734725698.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积1498731469.641559826070.28

减：库存股其他综合收益专项储备

盈余公积17897661.5317897661.53一般风险准备

未分配利润-1071485488.42-767507184.84

归属于母公司所有者权益合计1179869340.751544942244.97

少数股东权益153990818.3869520336.61

所有者权益合计1333860159.131614462581.58

负债和所有者权益总计4777750012.283721459130.87

2.合并利润表

单位：元项目2021年度2020年度

一、营业总收入1164422623.97614716421.81

其中：营业收入1164422623.97614716421.81利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本1238772916.27631120199.27

其中：营业成本878576817.38412754017.47利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任合同准备金净额

16保单红利支出

分保费用

税金及附加12664484.504899967.94

销售费用99434021.7052244580.85

管理费用128959456.0692391186.56

研发费用89688844.3244590716.88

财务费用29449292.3124239729.57

其中：利息费用33574625.9330055168.29

利息收入6205865.886401629.30

加：其他收益53755216.7949541779.04

投资收益（损失以“－”号填列）-56616678.47-18004883.50

其中：对联营企业和合营企业的投资收益-51036869.97-5423013.50以摊余成本计量的金融资产终止确认收益

汇兑收益（损失以“-”号填列）

净敞口套期收益（损失以“－”号填列）

公允价值变动收益（损失以“－”号填列）-1679292.8723839038.27

信用减值损失（损失以“-”号填列）-75332152.64-23867816.03

资产减值损失（损失以“-”号填列）-165932964.87-42665444.92

资产处置收益（损失以“-”号填列）59089.10335551.16

三、营业利润（亏损以“－”号填列）-320097075.26-27225553.44

加：营业外收入5297498.5512510652.49

减：营业外支出3733928.291950447.28

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）-318533505.00-16665348.23

减：所得税费用-13207287.234606331.98

五、净利润（净亏损以“－”号填列）-305326217.77-21271680.21

（一）按经营持续性分类

1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）-305326217.77-21271680.21

2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

（二）按所有权归属分类

1.归属于母公司股东的净利润-303978303.58-26295303.12

2.少数股东损益-1347914.195023622.91

六、其他综合收益的税后净额归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动额

2.权益法下不能转损益的其他综合收益

3.其他权益工具投资公允价值变动

4.企业自身信用风险公允价值变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综合收益

2.其他债权投资公允价值变动

173.金融资产重分类计入其他综合收益的

金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额-305326217.77-21271680.21

归属于母公司所有者的综合收益总额-303978303.58-26295303.12

归属于少数股东的综合收益总额-1347914.195023622.91

八、每股收益：

（一）基本每股收益-0.41-0.04

（二）稀释每股收益-0.41-0.04

3.合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

2021年度

归属于母公司所有者权益所有其他权益工具少数

项目减：其他一般未分者权优永资本专项盈余其股东股本其库存综合风险配利小计益合先续公积储备公积他权益他股收益准备润计股债

734155178154695161

-767

725982976494203446

一、上年期末余额5071

698.60761.522436.6258

84.84

000.2834.9711.58

加：会计政策变更前期差错更正

-17-17-17

335335335

同一控制下企业合并

265.265.265.

181818

-74-74

293293

其他

99.399.3

734154178152620158

-767

725249976760909969

二、本年期初余额5071

698.08061.569737.2791

84.84

005.1039.7957.04三、本期增减变动金额（减-43-303-347918-255

18少以“－”号填列）7599783737998837

335.03.5863981.1757

46.043.91

-303-13-305

-303

978479326

（一）综合收益总额9783

30314.1217

03.58.589.77

-43-43932494

（二）所有者投入和减少759759477884

资本335.335.95.359.8

464626

932932

477477

1．所有者投入的普通股

95.395.3

2．其他权益工具持有者

投入资本

3．股份支付计入所有者

权益的金额

-43-43-43

759759759

4．其他

335.335.335.

464646

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）

的分配

4．其他

（四）所有者权益内部结转1．资本公积转增资本（或股本）2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额

结转留存收益

5．其他综合收益结转留

存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

19（六）其他

734149178-107117153133

7258739761485986990386

四、本期期末余额

698.14661.5488.934818.015

009.643420.75389.13

上期金额

单位：元

2020年年度

归属于母公司所有者权益所有其他权益工具少数

项目减：其他一般未分者权股优永资本专项盈余其小股东其库存综合风险配利益合本先续公积储备公积他计权益他股收益准备润计股债

61826178-734696696

80975976629424424

一、上年期末余额

50893.61.5812246.246.

3.0683.081313

125125125

加：会计政策变更502.502.502.

505050

前期差错更正

315-71243104347

000843156209366

同一控制下企业合并

00.052.547.491.739.2

03774

533538

476476

757525

其他780.780.

21.902.3

3939

61858178-741721637785

80475976211342967138

二、本年期初余额

50893.61.5881176.13.7890.

3.0683.7249019

85701-26823829

572三、本期增减变动金额（减45350295600323

362少以“－”号填列）19176.303.068.691.

2.91

5.060124839

20-26-26-212

502

295295716

（一）综合收益总额362

303.303.80.2

2.91

12121

85701849850

700

（二）所有者投入和减少45350895595

000.

资本19176.371.371.

5.0606060

85701849850

700

45350895595

1．所有者投入的普通股000.

19176.371.371.

5.0606060

2．其他权益工具持有者投

入资本

3．股份支付计入所有者权

益的金额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的

分配

4．其他

（四）所有者权益内部结转1．资本公积转增资本（或股本）2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结

转留存收益

5．其他综合收益结转留存

收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

2173

47155178-767154695161

25982976507494203446

四、本期期末余额

6960761.518422436.6258

8.00.283.844.9711.58

（二）2021年年度报告与更正事项相关的财务报表附注

1.“第十节财务报告七、合并财务报表项目注释7、预付款项”

（1）预付款项按账龄列示

单位：元期末余额期初余额账龄金额比例金额比例

1年以内45874310.8893.85%20665666.4869.78%

1至2年1304116.632.67%7766934.9926.23%

2至3年687089.411.41%498711.581.68%

3年以上1013712.912.07%684110.952.31%

合计48879229.83--29615424.00--

2.“第十节财务报告七、合并财务报表项目注释8、其他应收款”

单位：元项目期末余额期初余额

应收利息677355.46

其他应收款135888198.7632505022.80

合计135888198.7633182378.26

（3）其他应收款

1）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额

股权转让款256400000.00139000000.00

关联方欠款91590144.9271023613.94

备用金及保证金款项91160177.29116333932.52

非关联单位往来及其他70296567.7948379545.87

应收退税款1770575.513716996.07

合计511217465.51378454088.40

222）坏账准备计提情况

单位：元

第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预期整个存续期预期信用坏账准备未来12个月预合计

信用损失(未发生损失(已发生信用减期信用损失

信用减值)值)

345949065.6

2021年1月1日余额4032748.23341916317.37

2021年1月1日余额在

————————本期

--转入第三阶段-11911.0011911.00

本期计提5607265.8432000000.002074405.1239681670.96

本期转回8410836.328410836.32

本期核销2086316.122086316.12

其他变动195682.63195682.63

2021年12月31日余375329266.7

9823785.7032000000.00333505481.05

额5损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

√适用□不适用年末余额名称

账面余额坏账准备计提比例（%）计提理由

苏州春兴精工股80000000.0032000000.0040.00%该单位经营困难，近份有限公司两年巨额亏损，款项可能收不回来

合计80000000.0032000000.0040.00%

3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他

按单项计提3419163134074405.18410836.32086316.136550548

11911.00

坏账准备7.372221.05

按组合计提4032748.2183771.69823785.7

5607265.84

坏账准备330

3459490639681670.98410836.32086316.1195682.637532926

合计

5.6062236.75

3.“第十节财务报告七、合并财务报表项目注释9、存货”

23（1）存货分类

单位：元期末余额期初余额存货跌价准存货跌价准项目备或合同履备或合同履账面余额账面价值账面余额账面价值约成本减值约成本减值准备准备

142037825116738.11169210100163932.2464507.397699424.

原材料

26.56588.4128791

400775313846983.73869283220510524.220510524

在产品

69.18285.4688.88

727002827783210.6449170779335251.612267111.67068140.

库存商品

5.5544.9124319

周转材料消耗性生物资产

1789694178969411130410.011130410.

合同履约成本

2.292.29606

131422236166610.51278056982796133.19311080.963485053

发出商品

616.258005.674306.37

1947633102913543.184471913939362534042698.13598935

合计

039.8309496.742.278653.41

（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备

单位：元本期增加金额本期减少金额项目期初余额期末余额计提其他转回或转销其他

2511673

原材料2464507.3719278218.813374011.97

8.15

1384698

在产品13846983.72

3.72

2778321

库存商品12267111.4320044589.171026802.005555291.96

0.64

周转材料消耗性生物资产合同履约成本

3616661

发出商品19311080.0619724201.552198490.605067161.63

0.58

1029135

合计34042698.8672893993.256599304.5710622453.59

43.09

244.“第十节财务报告七、合并财务报表项目注释30、递延所得税资产/递延所得税负债”

（1）未经抵销的递延所得税资产

单位：元期末余额期初余额项目可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产

资产减值准备108396936.9116427829.0139438020.485990887.27

内部交易未实现利润4501557.08927097.971893598.75284039.81

可抵扣亏损78361331.2011754199.6843188685.286478302.79

信用减值准备153960094.2123705938.05108754930.5116441624.32

预计负债3859186.20645503.332509011.40403735.30

业绩考核奖励2627783.94394167.594438427.09665764.06

租赁资产373114.1272641.02

合计352080003.6653927376.65200222673.5130264353.55

（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位：元抵销后递延所得递延所得税资产抵销后递延所得递延所得税资产和负项目税资产或负债期和负债期初互抵税资产或负债期债期末互抵金额末余额金额初余额

递延所得税资产53927376.6530264353.55

递延所得税负债7557477.0210861710.09

5.“第十节财务报告七、合并财务报表项目注释60、未分配利润”

单位：元项目本期上期

调整前上期末未分配利润-767507184.84-741814164.61

调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-）602282.89调整后期初未分配利润-767507184.84-741211881.72

加：本期归属于母公司所有者的净利润-303978303.58-26295303.12

期末未分配利润-1071485488.42-767507184.84

6.“第十节财务报告七、合并财务报表项目注释71、信用减值损失”

单位：元项目本期发生额上期发生额

其他应收款坏账损失-29196429.52-41743537.09

25长期应收款坏账损失-5354615.97-2833735.32

应收票据坏账损失4878944.32-4222825.03

应收账款坏账损失-43585646.3524932281.41

预付款项坏账损失-2074405.12

合计-75332152.64-23867816.03

7.“第十节财务报告七、合并财务报表项目注释72、资产减值损失”

单位：元项目本期发生额上期发生额

二、存货跌价损失及合同履约成本减值

-72893993.25-15944723.13损失

三、长期股权投资减值损失-25001464.43

十一、商誉减值损失-79433565.68

十二、合同资产减值损失-13605405.94-1719257.36

合计-165932964.87-42665444.92

8.“第十节财务报告七、合并财务报表项目注释76、所得税费用”

（1）所得税费用表

单位：元项目本期发生额上期发生额

当期所得税费用16756624.4917467953.12

递延所得税费用-29963911.72-12861621.14

合计-13207287.234606331.98

（2）会计利润与所得税费用调整过程

单位：元项目本期发生额

利润总额-318533505.00

按法定/适用税率计算的所得税费用-79633376.25

子公司适用不同税率的影响8440797.20

调整以前期间所得税的影响772116.14

非应税收入的影响10513984.21

不可抵扣的成本、费用和损失的影响19248791.38

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-511069.03本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣

38542257.69

亏损的影响

坏账准备核销所得税影响399381.17

研发费用加计扣除的影响-10980169.74

26税率调整导致期初递延所得税资产/负债余额的变化

所得税费用-13207287.23

9.“第十节财务报告七、合并财务报表项目注释79、现金流量表补充资料”

（1）现金流量表补充资料

单位：元补充资料本期金额上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量：----

净利润-305326217.77-21271680.21

加：资产减值准备、信用减值损失241265117.5166533260.95

固定资产折旧、油气资产折耗、

13636550.317849420.91

生产性生物资产折旧

使用权资产折旧14314267.47

无形资产摊销6189399.845162947.71

长期待摊费用摊销8833909.068191339.90

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填-59089.10-335551.16列）固定资产报废损失（收益以

179446.9321682.77“－”号填列）公允价值变动损失（收益以

1679292.87-23839038.27“－”号填列）财务费用（收益以“－”号填

32983111.4030055168.29

列）投资损失（收益以“－”号填

56616678.4718004883.50

列）递延所得税资产减少（增加以-23663023.10-9388710.03“－”号填列）递延所得税负债增加（减少以-3304233.079257662.40“－”号填列）存货的减少（增加以“－”号-553696787.56-363130487.42

填列）经营性应收项目的减少（增加-158857861.12125046848.35以“－”号填列）经营性应付项目的增加（减少

457204218.13123984792.49以“－”号填列）其他

经营活动产生的现金流量净额-212005219.73-23857459.82

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活----

27动：

债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产

3．现金及现金等价物净变动情况：----

现金的期末余额390147369.56207567364.51

减：现金的期初余额207567364.51108207251.64

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额182580005.0599360112.87

10.“第十节财务报告十八、补充资料2、净资产收益率及每股收益”

加权平均净资产每股收益报告期利润

收益率基本每股收益（元/股）稀释每股收益（元/股）

归属于公司普通股股东的净利润-22.76%-0.41-0.41扣除非经常性损益后归属于公司

-23.10%-0.42-0.42普通股股东的净利润

三、《2022年年度报告》财务报表及相关附注

（一）2022年年度报告更正后的财务报表

1.合并资产负债表

单位：元项目2022年12月31日2022年1月1日

流动资产：

货币资金310224895.41556163843.79结算备付金拆出资金

交易性金融资产80127111.86327.76衍生金融资产

应收票据305700571.31304198181.47

应收账款177728589.37404427550.69

应收款项融资59143369.2614302067.77

预付款项5960172.2248879229.83应收保费

28应收分保账款

应收分保合同准备金

其他应收款74919839.77135888198.76

其中：应收利息应收股利买入返售金融资产

存货1922418659.531844719496.74

合同资产251662874.2057819046.94持有待售资产

一年内到期的非流动资产11455971.4832634581.90

其他流动资产152085424.26157569459.59

流动资产合计3351427478.673556601985.24

非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资

长期应收款4866895.0642958020.44

长期股权投资105947971.75100509293.79其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产

固定资产154149113.74171994105.46

在建工程19538084.7519675873.67生产性生物资产油气资产

使用权资产119756011.81149169100.09

无形资产111900086.94124329934.09开发支出

商誉384476471.78399838095.43

29长期待摊费用49291769.8850261823.96

递延所得税资产31326508.7853927376.65

其他非流动资产109143702.03108484403.46

非流动资产合计1090396616.521221148027.04

资产总计4441824095.194777750012.28

流动负债：

短期借款385147294.44475302345.84向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债

应付票据403597777.62362223566.62

应付账款554665677.67706752796.90预收款项

合同负债1267809636.111007921682.11卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬71936901.8843880475.69

应交税费38030473.3034541540.67

其他应付款449704454.03489220170.39

其中：应付利息3741250.04

应付股利3020000.003020000.00应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债32441038.0743799629.20

其他流动负债46632139.1136836854.37

30流动负债合计3249965392.233200479061.79

非流动负债：

保险合同准备金

长期借款6487499.98应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债109153679.45134044810.29

长期应付款82462887.0094317759.00长期应付职工薪酬

预计负债46730490.013859186.20

递延收益14301500.033631558.85

递延所得税负债3142052.667557477.02其他非流动负债

非流动负债合计262278109.13243410791.36

负债合计3512243501.363443889853.15

所有者权益：

股本734725698.00734725698.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积1462998302.841498731469.64

减：库存股其他综合收益专项储备

盈余公积17897661.5317897661.53一般风险准备

未分配利润-1365620403.6-1071485488.42

归属于母公司所有者权益合计850001258.771179869340.75

31少数股东权益79579335.06153990818.38

所有者权益合计929580593.831333860159.13

负债和所有者权益总计4441824095.194777750012.28

2.合并利润表

单位：元项目2022年度2021年度

一、营业总收入1410682473.411164422623.97

其中：营业收入1410682473.411164422623.97利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本1483936922.411238772916.27

其中：营业成本1081987560.10878576817.38利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任合同准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加10698540.8412664484.50

销售费用98921084.3199434021.70

管理费用157815556.23128959456.06

研发费用88390908.2289688844.32

财务费用46123272.7129449292.31

其中：利息费用47012106.3933574625.93

利息收入8054626.886205865.88

加：其他收益57180728.5053755216.79

32投资收益（损失以“－”号填列）4085456.16-56616678.47

其中：对联营企业和合营企业的投资收

5438677.96-51036869.97

益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益

汇兑收益（损失以“-”号填列）

净敞口套期收益（损失以“－”号填列）

公允价值变动收益（损失以“－”号填列）126784.10-1679292.87

信用减值损失（损失以“-”号填列）-124807289.80-75332152.64

资产减值损失（损失以“-”号填列）-123694456.56-165932964.87

资产处置收益（损失以“-”号填列）-2644865.6559089.10

三、营业利润（亏损以“－”号填列）-263008092.25-320097075.26

加：营业外收入5486529.855297498.55

减：营业外支出13245374.273733928.29

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）-270766936.67-318533505.00

减：所得税费用33216628.64-13207287.23

五、净利润（净亏损以“－”号填列）-303983565.31-305326217.77

（一）按经营持续性分类

1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）-303983565.31-305326217.77

2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

（二）按所有权归属分类

1.归属于母公司股东的净利润-294134915.18-303978303.58

2.少数股东损益-9848650.13-1347914.19

六、其他综合收益的税后净额归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动额

2.权益法下不能转损益的其他综合收益

3.其他权益工具投资公允价值变动

334.企业自身信用风险公允价值变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综合收益的金

额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额-303983565.31-305326217.77

归属于母公司所有者的综合收益总额-294134915.18-303978303.58

归属于少数股东的综合收益总额-9848650.13-1347914.19

八、每股收益

（一）基本每股收益-0.40-0.41

（二）稀释每股收益-0.40-0.41

3.合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

2022年度

归属于母公司所有者权益所有少数

项目其他权益工具减：其他一般未分者权资本专项盈余其股东股本优先永续库存综合风险配利小计益合其他公积储备公积他权益股债股收益准备润计

一、上年期末余7347149178-107117153133额25698739761485986990386

348.0014661.5488.934818.015

9.643420.75389.13

加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他

149178-107117153133

7347

二、本年期初余8739761485986990386

2569

额14661.5488.934818.015

8.00

9.643420.75389.13

-35-329-74-404

三、本期增减变-294

733868411279动金额（减少以1349

166.081483.565“－”号填列）15.18

80.9832.30

-294-98-303

-294

（一）综合收益134486983

1349

总额91550.1565

15.18.183.31

-64-64

（二）所有者投562562

入和减少资本833.833.

1919

-64-64

1．所有者投入562562

的普通股833.833.

1919

2．其他权益工

35具持有者投入

资本

3．股份支付计

入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余公

积

2．提取一般风

险准备3．对所有者（或股东）的分配

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥

补亏损

4．设定受益计

划变动额结转留存收益

5．其他综合收

益结转留存收

36益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

-35-35-35

733733733

（六）其他

166.166.166.

808080

146178-136850795929

7347

四、本期期末余2999765620001793580

2569

额83061.5403.258.35.0593.

8.00

2.8436077683

上期金额

单位：元

2021年度

归属于母公司所有者权益所有少数

项目其他权益工具减：其他一般未分者权资本专项盈余其股东股本优先永续库存综合风险配利小计益合其他公积储备公积他权益股债股收益准备润计

155178154695161

一、上年期末余982976494203446

25695071

额60761.522436.6258

8.0084.84

0.2834.9711.58

加：会计政策变更前期差错更正

同一控制下企-17-17-17

37业合并335335335

265.265.265.

181818

-74-74

293293

其他

99.399.3

154178152620158

二、本年期初余249976760909969

25695071

额08061.569737.2791

8.0084.84

5.1039.7957.04

-43-347918-255

三、本期增减变-303

759737998837动金额（减少以9783

335.63981.1757“－”号填列）03.58

46.043.91

-303-13-305

-303

（一）综合收益978479326

9783

总额30314.1217

03.58.589.77

-43-43932494

（二）所有者投759759477884

入和减少资本335.335.95.359.8

464626

932932

1．所有者投入477477

的普通股95.395.3

2．其他权益工

具持有者投入

38资本

3．股份支付计

入所有者权益的金额

-43-43-43

759759759

4．其他

335.335.335.

464646

（三）利润分配

1．提取盈余公

积

2．提取一般风

险准备3．对所有者（或股东）的分配

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥

补亏损

4．设定受益计

划变动额结转留存收益

395．其他综合收

益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

149178-107117153133

7347

四、本期期末余8739761485986990386

2569

额14661.5488.934818.015

8.00

9.643420.75389.13

（二）2022年年度报告与更正事项相关的财务报表附注

1.“第十节财务报告七、合并财务报表项目注释7.其他应收款”

单位：元项目期末余额期初余额

其他应收款74919839.77135888198.76

合计74919839.77135888198.76

（1）其他应收款

2）坏账准备计提情况

单位：元

第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预期信整个存续期预期信坏账准备未来12个月预期合计用损失（未发生信用用损失（已发生信用信用损失减值）减值）

2022年1月1日余额9823785.7032000000.00333505481.05375329266.75

2022年1月1日余额

在本期

40——转入第三阶段-4804936.97-32000000.0036804936.97

本期计提2261285.845144852.947406138.78

本期转回1231238.241231238.24

2022年12月31日余

7280134.570.00374224032.72381504167.29

额损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用□不适用

单位：元年末计提的年初计提的名称年末余额计提理由坏账准备坏账准备

账龄4—5年，逾期回款严重；2021深圳市时代智光科技年末签订的四年分期还款计划未能

9100000.009100000.004550000.00

有限公司如期执行，对未回款余额全额计提坏账。

合计9100000.009100000.004550000.00

3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元本期变动金额类别期初余额收回或核期末余额计提其他转回销按单项计提坏12312

365505481.055144852.944804936.97374224032.72

账准备38.24按组合计提坏

9823785.702261285.84-4804936.977280134.57

账准备

12312

合计375329266.757406138.780.00381504167.29

38.24

2.“第十节财务报告七、合并财务报表项目注释8.存货”

41（1）存货分类

单位：元期末余额期初余额存货跌价准存货跌价准备或项目备或合同履账面余额合同履约成本减账面价值账面余额账面价值约成本减值值准备准备

1478671420378225116738.116921088.

原材料175582110.6727714319.41

791.266.561541

2540274007753613846983.386928385.

在产品292027211.6537999754.22

457.439.187246

库存商3462147270028527783210.44917074.9

90300047.3655678556.45

品90.91.55641

合同履2498221789694217896942.2

25145707.35163430.00

约成本77.35.299

发出146091131422236166610.127805600

1490788124.2729868481.69

商品9642.58616.25585.67

1922411947633102913543184471949

合计2073843201.30151424541.77

8659.53039.83.096.74

（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备

单位：元本期增加金额本期减少金额项目期初余额期末余额计提其他转回或转销其他

25116735372681.8

原材料2775100.6227714319.41

8.158

138469824152770.

在产品37999754.22

3.7250

277832131185469.

库存商品3290123.2255678556.45

0.6403

42合同履约成本163430.00163430.00

361666120043198.29868481.69

发出商品26341327.06

0.5817

102913580917549.

合计32406550.90151424541.77

43.0958

3.“第十节财务报告七、合并财务报表项目注释20.递延所得税资产/递延所得税负债”

（1）未经抵销的递延所得税资产

单位：元期末余额期初余额项目可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产

资产减值准备43712362.336556854.35108396936.9116427829.01

内部交易未实现利润2028918.03512224.944501557.08927097.97

可抵扣亏损81637183.0012245577.4578361331.2011754199.68

预计负债3116801.38467520.193859186.20645503.33

业绩考核奖励8411986.311261797.952627783.94394167.59

租赁资产306955.8346043.38373114.1272641.02

信用减值准备68218663.8010236490.52153960094.2123705938.05

合计207432870.6831326508.78352080003.6653927376.65

（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

递延所得税资产31326508.7853927376.65

递延所得税负债3142052.667557477.02

4.“第十节财务报告七、合并财务报表项目注释39.未分配利润”

43单位：元

项目本期上期

调整前上期末未分配利润-1071485488.42-767507184.84

调整后期初未分配利润-1071485488.42-767507184.84

加：本期归属于母公司所有者的净利润-294134915.18-303978303.58

期末未分配利润-1365620403.60-1071485488.42

5.“第十节财务报告七、合并财务报表项目注释49.信用减值损失”

单位：元项目本期发生额上期发生额

其他应收款坏账损失-6174900.54-29196429.52

长期应收款坏账损失-3939808.47-5354615.97

应收票据坏账损失1638346.424878944.32

应收账款坏账损失-116330927.21-43585646.35

预付款项坏账损失-2074405.12

合计-124807289.80-75332152.64

6.“第十节财务报告七、合并财务报表项目注释50.资产减值损失”

单位：元项目本期发生额上期发生额

二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失-80917549.58-72893993.25

五、固定资产减值损失-4047489.74

七、在建工程减值损失-22227820.18

十、无形资产减值损失-6519692.40

十一、商誉减值损失-15361623.65-79433565.68

十二、合同资产减值损失5379718.99-13605405.94

合计-123694456.56-165932964.87

7.“第十节财务报告七、合并财务报表项目注释54.所得税费用”

44（1）所得税费用表

单位：元项目本期发生额上期发生额

当期所得税费用14800697.7716756624.49

递延所得税费用18415930.87-29963911.72

合计33216628.64-13207287.23

（2）会计利润与所得税费用调整过程

单位：元项目本期发生额

利润总额-270766936.67

按法定/适用税率计算的所得税费用-67691734.17

子公司适用不同税率的影响3839271.21

调整以前期间所得税的影响731504.55

非应税收入的影响709290.51

不可抵扣的成本、费用和损失的影响545678.61

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-2463762.00

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响110064773.62

坏账准备核销所得税影响122.21

研发费用加计扣除的影响-12533688.28

税率调整导致期初递延所得税资产/负债余额的变化15172.38

所得税费用33216628.64

8.“第十节财务报告七、合并财务报表项目注释57.现金流量表补充资料”

（1）现金流量表补充资料

单位：元补充资料本期金额上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量

净利润-303983565.31-305326217.77

45加：资产减值准备、信用减值损失248501746.36241265117.51

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性

15659045.5413636550.31

生物资产折旧

使用权资产折旧22940092.1214314267.47

无形资产摊销6543783.056189399.84

长期待摊费用摊销8217913.778833909.06

处置固定资产、无形资产和其他长期资

2644865.65-59089.10

产的损失（收益以“－”号填列）固定资产报废损失（收益以“－”号填

704087.90179446.93

列）公允价值变动损失（收益以“－”号填-126784.101679292.87

列）

财务费用（收益以“－”号填列）50950538.3332983111.40

投资损失（收益以“－”号填列）-4085456.1656616678.47递延所得税资产减少（增加以“－”号

22600867.87-23663023.10

填列）递延所得税负债增加（减少以“－”号-4415424.36-3304233.07

填列）

存货的减少（增加以“－”号填列）-126210161.47-553696787.56经营性应收项目的减少（增加以“－”

307636512.94-158857861.12号填列）经营性应付项目的增加（减少以“－”-138889023.87457204218.13号填列）其他

经营活动产生的现金流量净额108689038.26-212005219.73

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动

债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产

463．现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额115251467.09390147369.56

减：现金的期初余额390147369.56207567364.51

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额-274895902.47182580005.05

9.“第十节财务报告十六、补充资料2、净资产收益率及每股收益”

加权平均净资产每股收益报告期利润

收益率基本每股收益（元/股）稀释每股收益（元/股）

归属于公司普通股股东的净利润-29.41%-0.40-0.40扣除非经常性损益后归属于公司

-29.55%-0.40-0.40普通股股东的净利润特此公告福能东方装备科技股份有限公司董事会

2026年4月30日

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