佐力药业:董事会审计委员会对会计师事务所2025年度履行监督职责情况的报告

浙江佐力药业股份有限公司

董事会审计委员会对会计师事务所2025年度履行

监督职责情况的报告

浙江佐力药业股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》和《公司章程》《董事会审计委员会工作制度》等规定和要求，本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职，现对会计师事务所2025年度履行监督职责的情况汇报如下：

一、2025年年审会计师事务所基本情况

（一）基本信息

中汇会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“中汇”）成立于2013年12月 19日，注册地址为杭州市上城区新业路 8号华联时代大厦 A幢 601室，首席合伙人为高峰先生，于2013年12月转制为特殊普通合伙，管理总部设立于杭州，系原具有证券、期货业务审计资格的会计师事务所之一，长期从事证券服务业务。

截至2025年12月31日，合伙人人数117人，注册会计师人数688人，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数312人。

（二）业务规模

最近一年（2025年度）经审计的收入总额为100457万元，其中审计业务收入人民币87229万元。上年度（2024年年报）上市公司审计客户家数205家，审计收费总额16963万元，这些上市公司主要行业涉及：制造业-专用设备制造业，信息传输、软件和信息技术服务业-软件和信息技术服务业，制造业-电气机械及器材制造业，制造业-计算机、通信和其他电子设备制造业，制造业-医药制造业。

（三）投资者保护能力

中汇未计提职业风险基金，购买的职业保险累计赔偿限额为3亿元，职业保险购买符合相关规定。中汇近三年在已审结的与执业行为相关的民事诉讼中均无

1需承担民事责任赔付。

（四）诚信记录和独立性

中汇近三年因执业行为受到刑事处罚0次、行政处罚1次、监督管理措施7

次、自律监管措施8次和纪律处分1次。46名从业人员近三年因执业行为受到刑事处罚0次、行政处罚1次、监督管理措施7次、自律监管措施12次和纪律处分2次。

中汇及项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人不存在可能影响独立性的情形。

二、聘任会计师事务所履行的程序

公司董事会审计委员会2025年第四次会议、第八届董事会第五次会议、第八届监事会第五次会议及2024年度股东大会，分别审议通过了《关于续聘2025年度会计师事务所的议案》，同意续聘中汇为公司2025年度审计机构，聘期一年。

三、2025年年审会计师事务所履职情况

按照《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业规范，结合公司2025年年报工作安排，中汇对公司2025年度财务报告及2025年

12月31日的财务报告内部控制的有效性进行了审计，同时对公司募集资金实际

存放、管理和使用情况，非经营性资金占用及其他关联资金往来情况等进行核查并出具了专项报告。

经审计，中汇认为公司财务报表在所有重大方面均按照企业会计准则的规定编制，真实、客观、公允地反映了公司经营成果、财务状况和现金流量；公司按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。中汇出具了标准无保留意见的年度审计报告和内部控制审计报告。在执行审计工作的过程中，中汇就会计师事务所和相关审计人员的独立性、审计工作小组的人员构成、审计计划、风险判断、风险及舞弊的测试和评价方法、年度

审计重点、审计调整事项、初审意见等与公司管理层和治理层进行了充分沟通。

四、董事会审计委员会对会计师事务所监督情况

根据公司《董事会审计委员会工作制度》等有关规定，董事会审计委员会对会计师事务所履行监督职责的情况如下：

（一）董事会审计委员会对中汇的专项资质、诚信情况、过往审计情况以及

2审计质量等内容进行了严格审查，认为其具备为上市公司提供审计工作的资质和

专业能力，能够满足公司审计工作的要求。董事会审计委员会2025年第四次会议，审议通过了《关于续聘2025年度会计师事务所的议案》，同意续聘中汇为公司2025年外部审计机构，并同意提交公司董事会审议。

（二）2025年度年审期间，董事会审计委员会与年审注册会计师就公司

2025年度审计相关事项开展多轮沟通协商，对2025年度审计工作的审计范围、重要时间节点、人员安排和审计重点事项等进行了充分沟通。在中汇出具初步审计意见后，董事会审计委员会与年审注册会计师对2025年度审计总体结论、关键审计风险事项以及审计委员会关注事项进行了充分沟通。

（三）2026年4月23日，公司召开了董事会审计委员会2026年第五次会议，审议通过公司2025年年度报告、内部控制自我评价报告以及续聘2026年度会计师事务所等议案，并同意将相关议案提交董事会审议。

五、总体评价

公司董事会审计委员会严格遵守《公司章程》《董事会审计委员会工作制度》

等有关规定，充分发挥专业委员会的作用，对会计师事务所相关资质和执业能力等进行了审查，在年报审计期间与会计师进行了充分的讨论和沟通，督促会计师事务所及时、准确、客观、公正地出具审计报告，切实履行了董事会审计委员会对会计师事务所的监督职责。