力源信息2024年度财务决算报告

武汉力源信息技术股份有限公司

2024年度财务决算报告

一、2024年度财务报表审计情况

公司2024年度财务报表已经大信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了标准无保留意见的审计报告大信审字[2025]第23-00038号。

二、资产状况分析

单位：万元

2024年12月31日2023年12月31日

项目金额占总资产的比例金额占总资产的比例金额增减比例

流动资产：

货币资金59658.4910.14%66558.3211.99%-10.37%

交易性金融资产824.490.14%

应收账款201559.1634.26%169257.9330.48%19.08%

应收款项融资44587.097.58%41383.747.45%7.74%

预付款项4074.300.69%5068.290.91%-19.61%

其他应收款7587.521.29%7280.551.31%4.22%

存货166588.0728.32%160893.4328.98%3.54%

合同资产230.310.04%204.250.04%12.76%

其他流动资产1384.010.24%2894.420.52%-52.18%

流动资产合计486493.4482.69%453540.9381.68%7.27%

非流动资产：-

长期股权投资701.890.12%750.280.14%-6.45%

其他权益工具投资26138.004.45%26487.004.77%-1.32%

投资性房地产1924.510.33%2021.170.36%-4.78%

固定资产19691.233.35%20015.323.60%-1.62%

在建工程447.970.08%-100.00%

使用权资产3193.520.54%4003.840.72%-20.24%

无形资产5163.110.88%4993.240.90%3.40%

商誉29932.625.09%29932.625.39%

长期待摊费用471.760.08%563.010.10%-16.21%

1力源信息2024年度财务决算报告

递延所得税资产13742.522.34%11236.512.02%22.30%

其他非流动资产878.460.15%1279.520.23%-31.34%

非流动资产合计101837.6417.31%101730.4818.32%0.11%

资产总计588331.08100.00%555271.41100.00%5.95%

说明：部分合计数与各明细数相加之和在尾数上如有差异，系四舍五入所致。

2024年，公司资产总额较上年同期增加5.95%，主要为本期经营积累增加所致。

货币资金减少系本期经营活动产生的现金净流量减少导致期末留存的货币资金减少所致；

应收账款增加系本期营业收入增加导致客户应收账款增加所致；

预付款项减少系期末预付供应商货款减少所致；

合同资产增加系应收客户质保金增加所致；

其他流动资产减少系期末待抵扣进项税减少所致；

使用权资产减少系仓库及办公室租赁资产本期计提折旧所致；

长期待摊费用减少系办公室装修费本期摊销所致；

递延所得税资产增加系本期计提资产减值所产生的可抵扣的暂时性纳税差异及可抵扣的未弥补亏损增加所致；

其他非流动资产减少系期初预付的设备款本期到货转入固定资产所致。

三、负债状况分析

单位：万元

2024年12月31日2023年12月31日

金额占总负债的比例金额占总负债的比例金额增减比例

流动负债：

短期借款91028.2742.27%92012.3947.43%-1.07%

交易性金融负债79.700.04%-100.00%

应付票据21513.579.99%13757.357.09%56.38%

应付账款61326.8728.48%56526.3829.14%8.49%

合同负债19625.059.11%11030.065.69%77.92%

应付职工薪酬5077.312.36%3955.382.04%28.36%

应交税费3441.111.60%2346.841.21%46.63%

其他应付款1741.100.81%1520.190.78%14.53%一年内到期的非

1711.460.79%2091.481.08%-18.17%

流动负债

其他流动负债193.370.09%120.040.06%61.09%

2力源信息2024年度财务决算报告

流动负债合计205658.1195.49%183439.8094.55%12.11%

非流动负债：

租赁负债1600.650.74%2246.511.16%-28.75%

长期应付款57.000.03%75.000.04%-24.00%

递延收益138.600.06%209.340.11%-33.79%

递延所得税负债7915.993.68%8044.134.15%-1.59%

非流动负债合计9712.244.51%10574.985.45%-8.16%

负债合计215370.35100.00%194014.77100.00%11.01%

说明：交易性金融负债减少主要系外币汇率波动导致远期锁汇公允价值变动所致；

应付票据增加为本期支付供应商货款采用票据结算方式增加所致；

合同负债增加系期末预收客户货款增加所致；

应付职工薪酬增加系期末已计提尚未支付给职工的工资奖金增加所致；

应交税费增加主要系本期需支付的企业所得税和个人所得税增加所致；

其他流动负债增加系预收客户货款增加，相应的预收客户销项税款增加所致；

一年内到期的非流动负债减少系一年内到期的租赁负债减少所致；

租赁负债减少系本期支付仓库及办公室租赁的租金所致；

递延收益减少系将递延收益确认为其他收益所致。

四、所有者权益状况分析

单位：万元项目2024年12月31日2023年12月31日增减比例

股本115401.19115401.19

资本公积241586.70241586.70

减：库存股

其他综合收益26666.2624804.707.50%

盈余公积1843.941843.94

未分配利润-12537.37-22379.9043.98%

归属于母公司所有者权益合计372960.73361256.643.24%少数股东权益

所有者权益合计372960.73361256.643.24%

说明：其他综合收益增加系外币报表折算差异所致；

未分配利润增加主要系本期经营累计所致。

五、利润情况分析

单位：万元

3力源信息2024年度财务决算报告

项目2024年度2023年度增减变动

利润总额13414.557411.2381.00%

净利润9842.536635.2748.34%

非经常性损益1272.651219.474.36%

扣非后净利润8569.895415.7958.24%

说明：净利润减去非经常性损益与扣非净利润存在差异系四舍五入所致。

2024年利润总额增加主要系营业收入增加导致毛利额增加所致。

六、现金流状况分析

单位：万元项目2024年度2023年度同比增减

经营活动现金流入小计796126.50628933.8626.58%

经营活动现金流出小计796365.33623513.8427.72%

经营活动产生的现金流量净额-238.835420.02-104.41%

投资活动现金流入小计613.881765.82-65.24%

投资活动现金流出小计2308.873368.00-31.45%

投资活动产生的现金流量净额-1694.99-1602.18-5.79%

筹资活动现金流入小计162083.24186167.13-12.94%

筹资活动现金流出小计171124.27176833.79-3.23%

筹资活动产生的现金流量净额-9041.039333.35-196.87%

现金及现金等价物净增加额-10339.1112707.94-181.36%

说明：经营活动产生的现金流量净额较上年度减少主要系本报告期支付的承兑汇票保证金增加所致；

筹资活动产生的现金流量净额减少系收回借款及保函保证金减少所致。

七、2024年度主要财务指标情况项目2024年度2023年度增减变动

基本每股收益（元/股）0.08530.057548.35%扣除非经常性损益后基本

0.07430.046958.42%

每股收益（元/股）

净资产收益率2.69%1.85%0.84%

资产负债率36.61%34.94%1.67%武汉力源信息技术股份有限公司

2025年4月17日

4