维尔利环保科技集团股份有限公司

2024年度财务决算报告

公司2024年12月31日合并及母公司资产负债表、2024年度合并及母公

司利润表、2024年度合并及母公司现金流量表、2024年度合并及母公司股东

权益变动表及相关报表附注经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具标准无保留意见的审计报告。

一、2024年度主要财务指标

主要财务指标2024年度/末2023年度/末本年比上年增减

基本每股收益（元/股）-0.96-0.25-284.00%加权平均净资产收益率

-23.3%-5.35%-17.95%

（%）每股经营活动产生的现

0.500.09455.56%

金流量净额（元/股）

应收账款周转率0.961.13-15.04%

存货周转率2.972.4322.22%

流动比率（倍）1.141.28-10.94%

速动比率（倍）0.870.852.35%

资产负债率（%）62.20%59.31%2.89%

1、报告期内，公司的基本每股收益为-0.96元/股，较2023年度的-0.25

元/股减少了284%，公司加权平均净资产收益率为-23.3%，较2023年度减少了

17.95%，主要原因系本报告期公司营业收入减少且毛利下降，本年计提信用及资产减值增加。

2、报告期内，每股经营活动产生的现金流量净额为0.5元/股，较2023年

的0.09元/股增加455.56%，主要原因系本报告期回款增加、购买商品劳务支付的现金减少，经营活动产生的现金流量净额增加。

3、报告期内，公司应收账款周转率为0.96，较2023年度的1.13减少了

15.04%，主要原因系本报告期营业收入较上年同期小幅下降，公司主要客户均

为政府单位及大型集团企业，付款单位的信用度高且绝大部分均具有良好的回款记录，出现大范围支付困难或信用风险的可能性非常小，公司现有的客户结构决定了公司应收账款发生坏账的风险较小。4、报告期内，存货周转率为2.97，较2023年度的2.43增加22.22%，主要原因系本报告期末存货减少。

5、报告期内，流动比率和速动比率分别较上年同期下降10.94%及增加

2.35%，变动幅度较小；资产负债率较2023年增加2.89%，主要原因系本报告期

未分配利润减少。公司目前的资产负债率为62.2%，资产负债率水平仍处于相对健康水平，公司偿债能力较强。

二、2024年度经营成果本年比上年增长项目2024年度2023年度本年比上年增长比率

营业收入2047630431.542212211587.60-164581156.06-7.44%

营业成本1843853024.621909387879.45-65534854.83-3.43%

税金及附加13826627.2311583042.132243585.1019.37%

销售费用111609503.27106646740.854962762.424.65%

管理费用220020082.80216761067.143259015.661.50%

研发费用56729175.1975166418.10-18437242.91-24.53%

财务费用131841929.44127718480.004123449.443.23%

信用减值损失-73416603.95-59475604.31-13940999.64-23.44%

资产减值损失-483159837.25-86328500.45-396831336.80-459.68%

其他收益34861015.0125930786.758930228.2634.44%

投资收益104950927.4277041999.5727908927.8536.23%

营业利润-762092055.59-280743138.90-481348916.69-171.46%

营业外收入8935624.4419489393.86-10553769.42-54.15%

营业外支出16058933.226104189.739954743.49163.08%

利润总额-769215364.37-267357934.77-501857429.60-187.71%

所得税费用-20918295.50-55710104.6534791809.1562.45%

净利润-748297068.87-211647830.12-536649238.75-253.56%

公司报告期内资产减值损失-483159837.25元，较上年同期下降459.68%，其他收益34861015.01元，较上年同期增长34.44%，投资收益104950927.42元，较上年同期增长36.23%，营业外收入8935624.44元，较上年同期下降

54.15%，营业利润-762092055.59元，较上年同期下降171.46%，利润总额-

769215364.37元，较上年同期下降187.71%，净利润-748297068.87元，较

上年同期下降253.56%，具体变动说明如下：1、报告期内资产减值损失-483159837.25元，较上年同期下降459.68%，主要原因系本报告期计提的商誉减值准备、无形资产及固定资产减值较上年同期增加。

2、报告期内其他收益34861015.01元，较上年同期增长34.44%，主要原

因系本报告期与公司经营相关的政府补助增加。

3、报告期内投资收益104950927.42元，较上年同期增长36.23%，主要

原因系本报告期西安餐厨股权转让完成交割，本期贡献投资收益8490.87万元。

4、报告期内营业外收入8935624.44元，较上年同期下降54.15%，主要

原因系本报告期与经营活动无关的政府补助减少。

5、报告期内营业利润-762092055.59元，较上年同期下降171.46%，利润

总额-769215364.37元，较上年同期下降187.71%，净利润-748297068.87元，较上年同期下降253.56%，主要原因系本报告期营业收入及毛利下降；同时计提的信用减值及资产减值损失较上年同期增长。

三、2024年末资产负债状况本年比上年项目2024年12月31日2023年12月31日本年比上年增长增长比率

货币资金669203415.70644052880.3025150535.403.91%

交易性金融资产4700000.004700000.00

应收票据65108346.0495133185.65-30024839.61-31.56%

应收账款1667913417.971643392394.7624521023.211.49%

应收款项融资10629863.4348796286.40-38166422.97-78.22%

预付款项51583434.1869901229.01-18317794.83-26.21%

其他应收款135520332.98140992082.31-5471749.33-3.88%

存货448353229.60706776090.82-258422861.22-36.56%

合同资产435621167.47757542592.88-321921425.41-42.50%

长期股权投资513073948.00490237898.4922836049.514.66%其他非流动金融

55160878.1351160878.134000000.007.82%

资产

投资性房地产20684439.9420684439.94

固定资产910663025.281035801765.48-125138740.20-12.08%

在建工程36694408.7274215747.80-37521339.08-50.56%

使用权资产38172290.1838785051.54-612761.36-1.58%

无形资产1689111997.432086784791.96-397672794.53-19.06%

商誉457669963.13751495889.37-293825926.24-39.10%递延所得税资产227034700.16190997897.0436036803.1218.87%

资产总计7637502724.479080777387.41-1443274662.94-15.89%

短期借款1019212010.461292799441.56-273587431.10-21.16%

应付票据54138929.74125369729.06-71230799.32-56.82%

应付账款1065503186.601175475425.53-109972238.93-9.36%

合同负债183915913.88188239937.99-4324024.11-2.30%

应付职工薪酬26344423.4426986717.14-642293.70-2.38%

应交税费142055151.49132473272.089581879.417.23%

其他应付款73175092.44169958555.00-96783462.56-56.95%一年内到期的非

486995385.06171673582.99315321802.07183.68%

流动负债

其他流动负债139447298.4583897232.8055550065.6566.21%

长期借款372516560.10813010865.04-440494304.94-54.18%

递延收益174866657.05188725478.95-13858821.90-7.34%

负债合计4750267048.315385706769.95-635439721.64-11.80%

1、应收票据本报告期末金额为65108346.04元，较年初下降31.56%，主

要原因系本报告期末在手的承兑汇票金额减少。

2、应收款项融资报告期期末金额为10629863.43元，较年初减少78.22%，

主要原因系本报告期收到的承兑汇票减少。

3、存货报告期期末金额为448353229.60元，较年初减少36.56%，主要

原因系合同履约成本减少。

4、合同资产报告期期末金额为435621167.47元，较年初减少42.5%，主

要原因系由于项目进度本期转入应收账款。

5、投资性房地产本报告期末金额为20684439.94元，期初金额为0，主

要原因系本报告期部分办公楼有自用转为对外出租。

6、在建工程本报告期末金额为36694408.72元，较年初减少50.56%，主

要原因系本报告期部分在建项目建成投产并转入固定资产。

7、商誉本报告期末金额为457669963.13元，较年初减少39.1%，主要原

因本报告期计提商誉减值增加。

8、应付票据本报告期末金额为54138929.74元，较年初减少56.82%，主

要原因系本报告期到期兑付的承兑汇票增加。

9、其他应付款本报告期末金额为73175092.44元，较年初减少56.95%，

主要原因系本报告期西安餐厨股权转让完成交割。10、其他流动负债本报告期末金额合计为139447298.45元，较年初增加

66.21%，主要原因系本报告期末已转让未到期票据未终止确认金额增加。

11、一年内到期的非流动负债及长期借款期末金额分别为486995385.06

元、372516560.10元，较年初整体减少12.71%，无重大变化。

四、2024年度现金流量情况

项目2024年度2023年度同比增减（%）

经营活动现金流入小计2443458250.852157111351.1513.27%

经营活动现金流出小计2052290546.322087073173.06-1.67%经营活动产生的现金流量净

391167704.5370038178.09458.51%

额

投资活动现金流入小计349953837.88698842021.84-49.92%

投资活动现金流出小计128330931.87609214758.56-78.94%投资活动产生的现金流量净

221622906.0189627263.28147.27%

额

筹资活动现金流入小计1211726187.141653389247.46-26.71%

筹资活动现金流出小计1715248505.002083957982.02-17.69%筹资活动产生的现金流量净

-503522317.86-430568734.56-16.94%额

现金及现金等价物净增加额106802304.52-269410288.98139.64%

2024年度公司现金及现金等价物净增加额为106802304.52元，较2022年同期增加139.64%，主要原因是：

1、报告期内经营活动产生的现金流量净额为391167704.53元，较上年同

期增加458.51%，主要原因系本报告期回款增加；采购支出减少。

2、报告期内投资活动现金产生的现金流量净额为221622906.01元，较上

年同期增加147.27%，主要原因系本报告期收到西安餐厨公司股权转让款。

3、报告期内筹资活动产生的现金流量净额为-503522317.86元，较上年同

期减少16.94%。主要原因系本报告期回购股份增加，收回的银行保证金金额减少。

维尔利环保科技集团股份有限公司

2025年4月21日