徐州海伦哲专用车辆股份有限公司

2025年度财务决算报告

徐州海伦哲专用车辆股份有限公司（以下简称“公司”）2025年12月31日的资产负债表、

2025年度的利润表、2025年度现金流量表、2025年度的股东权益变动表以及财务报表附注业

经和信会计师事务所（特殊普通合伙）审计并出具标准无保留意见的审计报告，现将决算情况报告如下：

一、主要数据和财务指标

1、主要经营数据

报告期内，公司实现营业收入人民币1719922277.83元，较上年同期增长8.07%；利润总额为人民币349743079.40元，较上年同期增长37.62%；归属于上市公司普通股股东的净利润为人民币309039293.09元，较上年同期增长38.19%；归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为人民币274965707.14元，较去年同期增长34.72%；经营活动产生的现金流量净额为人民币467637793.45元，较上年同期增长800.04%。报告期末，资产总额为人民币2654295733.45元，较上年末增长2.84%；归属于上市公司股东的净资产为人民币1838838896.83元，较上年末增长19.67%；资产负债率为35.46%，较上年末降低了4.97个百分点。

2、净资产收益率及每股收益

本年较上年项目2025年2024年2023年增减(%)

基本每股收益（元/股）0.31270.226338.180.1989

稀释每股收益（元/股）0.31270.226338.180.1989加权平均净资产收益率

18.4415.592.8514.10

（%）

二、财务状况、经营成果和现金流量分析

（一）报告期资产构成及变动情况

2025年12月31日2024年12月31日

项目变动幅度金额占总资金额占总资

1产产（万元）比重（万元）比重

货币资金30.53%17.76%76.73%

81022.6245845.53

衍生金融资产00.00%179.500.07%-100.00%

应收票据64.800.02%21.750.01%197.91%

应收账款25.30%36.57%-28.85%

67160.2494393.84

应收款项融资906.910.34%424.910.16%113.43%

预付款项2111.410.80%2525.100.98%-16.38%

其他应收款4665.221.76%5531.902.14%-15.67%

存货8.47%11.16%-22.01%

22474.7128816.39

合同资产1186.030.45%00.00%100.00%一年内到期的非流动资

705.750.27%294.920.11%139.30%

产

其他流动资产2058.060.78%1713.880.66%20.08%

流动资产合计182355.768.70%179747.769.64%1.45%

63

长期应收款2795.451.05%833.960.32%235.20%

长期股权投资4.15%4.08%4.51%

11006.9910532.38

其他权益工具投资600.000.23%600.000.23%0.00%

投资性房地产6.09%1951.930.76%728.74%

16176.40

固定资产10.65%11.17%-2.03%

28255.4028840.45

在建工程1.440.00%5.98%-99.99%

15434.36

无形资产4.95%5.28%-3.53%

13140.1413621.63

开发支出2358.510.89%00.00%100.00%

商誉253.560.10%411.140.16%-38.33%

长期待摊费用30.430.01%32.680.01%-6.87%

递延所得税资产4885.681.84%5755.392.23%-15.11%

其他非流动资产3569.811.34%347.540.13%927.16%

非流动资产合计31.30%30.36%6.01%

83073.8278361.46

资产总计265429.5100.00%258109.1100.00%2.84%

89

注：以上数据的合计存在小数点尾数差异。

22025年末，公司资产总额为265429.58万元，较年初增加7320.39万元，增长2.84%。

其中流动资产182355.76万元，占总资产的比重为68.70%，较年初增加2608.03万元，增长1.45%；非流动资产83073.82万元，占总资产的比重为31.30%，较年初增加4712.36万元，增长6.01%。

1、货币资金，较年初增长76.73%，主要系报告期公司加强应收款项管理，货款回款增

长影响；

2、衍生金融资产，较年初下降100%，主要系报告期外币贷款结清影响；

3、应收票据，较年初增长197.91%，主要系报告期收到银行票据增加影响；

4、应收款项融资，较年初增长111.43%，同上；

5、合同资产，较年初增长100.00%，主要系报告期产品质保金增加影响；

6、一年内到期的非流动资产，较年初增长139.30%，主要系报告期分期销售业务增长影响；

7、长期应收款，较年初增长235.20%，同上；

8、投资性房地产，较年初增长728.74%，主要系报告期惠州连硕在建工程验收结转至

本科目影响；

9、在建工程，较年初下降99.99%，主要系报告期惠州连硕在建工程验收转出影响；

10、开发支出，较年初增长100.00%，主要系报告期发生研发资本化投入影响；

11、商誉，较年初下降38.33%，主要系报告期处置子公司上海良基股权影响；

12、其他非流动资产，较年初增长927.16%，主要系报告期产品质保金增加影响；

（二）报告期负债构成及变动情况

2025年12月31日2024年12月31日

项目金额占总负债金额占总负债变动幅度（万元）比重（万元）比重

短期借款13108.5316.13%26798.5925.68%-51.09%

应付票据24058.2929.60%17968.7617.22%33.89%

3应付账款35228.1743.34%49411.8947.35%-28.71%

预收账款0.840.00%00.00%100.00%

合同负债1929.202.37%1291.511.24%49.38%

应付职工薪酬2084.672.56%2203.192.11%-5.38%

应交税费3317.724.08%3877.493.72%-14.44%

其他应付款621.510.76%1632.411.56%-61.93%

其他流动负债865.411.06%315.380.30%174.40%

流动负债合计81214.3399.92%103499.2399.18%-21.53%

预计负债-0.00%3.80.00%-100.00%

递延收益66.310.08%82.020.08%-19.15%

递延所得税负债0.00%766.50.73%-100.00%

非流动负债合计66.310.08%852.320.82%-92.22%

负债合计81280.64100.00%104351.55100.00%-22.11%

注：以上数据的合计存在小数点尾数差异。

2025年末，公司负债总额81280.64万元，较年初减少23070.91万元，下降21.11%。

其中流动负债81214.33万元，占总负债比重为99.92%，较年初减少22284.90万元，下降

21.53%；非流动负债66.31万元，占总负债比重为0.08%，较年初下降99.22%。

1、短期借款，较年初减少51.09%，主要系报告期短期借款到期归还影响；

2、应付票据，较年初增长33.89%，主要系报告期增加银行承兑用于支付采购货款影响；

3、预收账款，较年初增长100%，主要系报告期预收客户配件款影响；

4、合同负债，较年初增长49.38%，主要系报告期预收货款增加影响；

5、其他应付款，较年初减少61.93%，主要系报告期冲回预收款及退回押金、质保金综

合影响

6、其他流动负债，较年初增长174.40%，主要系报告期分期销售业务增长影响；

7、预计负债，较年初下降100%，主要系报告期未决诉讼结案影响；

8、递延所得税负债，较年初下降100%，主要系报告期处置孙公司深圳海讯股权影响。

（三）报告期所有者权益构成及变动情况项目2025年12月31日2022年12月31日变动幅度

4金额占股东权益金额占股东权益（万元）比重（万元）比重

股本100904.3654.79%100904.3665.63%0.00%

资本公积1367.970.74%1536.081.00%-10.94%

库存股-4020.58-2.18%-6700.96-4.36%-40.00%

其他综合收益232.830.13%232.830.15%0.00%

专项储备1153.160.63%1293.190.84%-10.83%

盈余公积6195.863.36%3629.302.36%70.72%

未分配利润78050.2842.38%52766.9634.32%47.92%归属于母公司股东

183883.89153661.7719.67%

权益合计99.86%99.94%

少数股东权益265.050.14%95.870.06%176.46%

股东权益合计184148.93100.00%153757.64100.00%19.77%

2025年末，公司股东权益合计184148.93万元，较年初增加30，391.29万元，增长19.77%。

少数股东权益较年初增长174.46%。

截至报告期末尚有库存股848.64万股。

（四）报告期损益情况

项目报告期金额（万元）上年同期金额（万元）变动幅度

营业收入171992.23159145.508.07%

营业成本116997.70105324.9911.08%

税金及附加1081.491459.37-25.89%

销售费用13674.0912164.6812.41%

管理费用7989.618457.62-5.53%

研发费用4262.846487.02-34.29%

财务费用320.28525.66-39.07%

其他收益1040.85947.919.80%投资收益（损失为

3545.91246.951335.90%“－”号）公允价值变动收益

0179.5-100.00%（损失为“－”号）信用减值损失（损失

1569.61-989.57-258.61%为“－”号）资产减值损失（损失

715.38-586.99-221.87%为“－”号）资产处置收益（损失

281.94438.14-35.65%为“-”号）

营业外收入187.83669.23-71.93%

营业外支出33.42217.84-84.66%

所得税费用3882.342926.5832.66%

5注：以上数据的计算存在小数点尾数差异。

1、研发费用，同比下降34.29%，主要系报告期发生部分研发资本化支出影响；

2、财务费用，同比下降39.07%，主要系报告期短期借款减少影响；

3、投资收益，同比增长1335.90%，主要系报告期处置子公司上海良基股权影响；

4、公允价值变动收益，同比下降100%，主要系报告期外币贷款结清影响；

5、信用减值损失，同比下降258.61%，主要系报告期加强应收款项管理回款增长影响；

6、资产减值损失，同比下降221.87%，主要系报告期盘活长短期资产使用影响；

7、资产处置收益，同比下降35.65%，主要系报告期处置资产同比减少影响；

8、营业外收入，同比下降71.93%，主要系去年同期收到连硕科技业绩补偿款影响；

9、营业外支出，同比下降84.66%，主要系报告期其他支出同比减少影响；

10、所得税费用，同比增长32.66%，主要系报告期公司盈利同比增加计提当期所得税影响。

（五）报告期现金流量变化情况报告期金额上年同期金额（万项目变动幅度（万元）元）

经营活动现金流入小计210914.72157204.4934.17%

经营活动现金流出小计164150.94163884.650.16%

经营活动产生的现金流量净额46763.78-6680.17800.04%

投资活动现金流入小计80799.517181.321025.13%

投资活动现金流出小计77220.05835.569141.76%

投资活动产生的现金流量净额3579.466345.76-43.59%

筹资活动现金流入小计15154.9427954.85-45.79%

筹资活动现金流出小计31918.6423211.7437.51%

筹资活动产生的现金流量净额-16763.694743.11-453.43%

注：以上数据的计算存在小数点尾数差异。

1、公司经营活动产生的现金流量净额，同比增加53443.95万元，增长800.04%，主

要系报告期，公司加强应收款管理，使得销售商品、提供劳务收到的现金同比增加54066.26万元的影响；

62、公司投资活动产生的现金流量净额，同比减少2766.30万元，主要系报告期购置长

期资产同比增加和处置部分长期资产同比减少综合影响；

3、公司筹资活动产生的现金流量净额，同比减少21506.80万元，减少453.43%，主

要系报告期取得的短期贷款净额减少影响。

徐州海伦哲专用车辆股份有限公司

二〇二六年四月二十一日

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