徐州海伦哲专用车辆股份有限公司

2024年度财务决算报告

徐州海伦哲专用车辆股份有限公司（以下简称“公司”）2024年12月31日的资产负债表、

2024年度的利润表、2024年度现金流量表、2024年度的股东权益变动表以及财务报表附注业

经和信会计师事务所（特殊普通合伙）审计并出具标准无保留意见的审计报告，现将决算情况报告如下：

一、主要数据和财务指标

1、主要经营数据

报告期内，公司实现营业收入人民币1591455002.85元，较上年同期增长17.69%；

利润总额为人民币254135018.85元，较上年同期增长11.82%；归属于上市公司普通股股东的净利润为人民币223640689.70元，较上年同期增长8.64%；归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为人民币204107695.11元，较去年同期增长48.17%；经营活动产生的现金流量净额为人民币-66801684.54元，较上年同期减少119.91%。报告期末，资产总额为人民币2581091901.96元，较上年末增长18.25%；归属于上市公司股东的净资产为人民币1536617698.92元，较上年末增长16.19%；资产负债率为40.43%，较上年末增长了1.16个百分点。

2、净资产收益率及每股收益

本年较上年项目2024年2023年2022年增减(%)

基本每股收益（元/股）0.22630.198913.780.0699

稀释每股收益（元/股）0.22630.198913.780.0699加权平均净资产收益率

15.5914.101.495.51

（%）

二、财务状况、经营成果和现金流量分析

（一）报告期资产构成及变动情况

12024年12月31日2023年12月31日

项目金额占总资产金额占总资产变动幅度（万元）比重（万元）比重

货币资金45845.5317.76%37431.5217.15%22.48%

衍生金融资产179.500.07%00.00%100.00%

应收票据21.750.01%144.020.07%-84.90%

应收账款94393.8436.57%62001.3628.40%52.24%

应收款项融资424.910.16%201.10.09%111.29%

预付款项2525.100.98%1243.440.57%103.07%

其他应收款5531.902.14%10127.374.64%-45.38%

存货28816.3911.16%24290.5811.13%18.63%一年内到期的

294.920.11%00.00%100.00%

非流动资产

其他流动资产1713.880.66%2311.121.06%-25.84%

流动资产合计179747.7369.64%137750.5163.11%30.49%

长期应收款833.960.32%1140.05%631.55%

长期股权投资10532.384.08%11085.295.08%-4.99%其他权益工具

600.000.23%6000.27%0.00%

投资

投资性房地产1951.930.76%2691.611.23%-27.48%

固定资产28840.4511.17%30974.2814.19%-6.89%

在建工程15434.365.98%15392.327.05%0.27%

无形资产13621.635.28%13891.206.36%-1.94%

商誉411.140.16%411.140.19%0.00%

长期待摊费用32.680.01%00.00%100.00%递延所得税资

5755.392.23%5024.852.30%14.54%

产其他非流动资

347.540.13%347.540.16%0.00%

产非流动资产合

78361.4630.36%80532.2336.89%-2.70%

计

资产总计258109.19100.00%218282.73100.00%18.25%

注：以上数据的合计存在小数点尾数差异。

2024年末，公司资产总额为258109.19万元，较年初增加39826.46万元，增长18.25%。

其中流动资产179747.73万元，占总资产的比重为69.64%，较年初增加41997.22万元，增长30.49%；非流动资产78361.46万元，占总资产的比重为30.36%，较年初减少2170.77万元，下降2.70%。

1、应收票据，较年初下降84.90%，主要系报告期初结余的商业票据在报告期完成兑付

2的影响；

2、应收账款，较年初增长52.24%，主要系报告期营业收入增加及四季度集中交货尚未

到回款期导致应收账款余额同比增加影响；

3、衍生金融资产，较年初增长100%，主要系报告期外币衍生金融工具产生的汇率变动影响；

4、应收款项融资，较年初增长111.29%，主要系报告期末结余的银行承兑票据增长影响；

5、预付账款，较年初增长103.07%，主要系格拉曼为完成在手订单增加的预付原材料

采款1253.36万元影响；

6、其他应收款，较年初下降45.38%，主要系报告期全部收回东莞海讯股权转让款的影响；

7、一年内到期的非流动资产，较年初增长100%，主要系报告期分期收款销售业务同比

增加影响；

8、长期应收款，较年初增长631.55%，主要系报告期分期收款销售业务同比增加影响；

9、长期待摊费用，较年初增长100%，主要系报告期末剩余的未待摊销租赁费和装潢费用影响。

（二）报告期负债构成及变动情况

2024年12月31日2023年12月31日

项目金额占总负债金额占总负债变动幅度（万元）比重（万元）比重

短期借款26798.5925.68%15814.9018.45%69.45%

应付票据17968.7617.22%12709.1814.83%41.38%

应付账款49411.8947.35%47735.2255.69%3.51%

预收账款0.00%550.06%-100.00%

合同负债1291.511.24%1130.861.32%14.21%

应付职工薪酬2203.192.11%1179.421.38%86.80%

应交税费3877.493.72%1182.961.38%227.78%

其他应付款1632.411.56%1301.151.52%25.46%一年内到期的非

0.00%455.160.53%-100.00%

流动负债

3其他流动负债315.380.30%255.420.30%23.47%

流动负债合计103499.2399.18%81819.2895.46%26.50%

长期借款0.00%2925.003.41%-100.00%

预计负债3.800.00%113.240.13%-96.65%

递延收益82.020.08%97.740.11%-16.08%

递延所得税负债766.500.73%7540.88%1.66%

非流动负债合计852.320.82%3889.974.54%-78.09%

负债合计104351.55100.00%85709.25100.00%21.75%

注：以上数据的合计存在小数点尾数差异。

2024年末，公司负债总额104351.55万元，较年初增加18642.29万元，增长21.75%。

其中流动负债103499.23万元，占总负债比重为99.18%，较年初增加21679.95万元，增长

26.50%；非流动负债852.32万元，占总负债比重为0.82%，较年初下降78.09%。

1、短期借款，较年初增长69.45%，主要系报告期为补充流动资金而取得的流动资金贷

款余额增加的影响；

2、应付票据，较年初增长41.38%，主要系报告期支付采购货款所办理的银行承兑汇票

增加的影响；

3、预收账款，较年初减少100%，主要系报告期完成处置子公司名下长期资产影响；

4、应付职工薪酬，较年初增长86.80%，主要系报告期计提年终绩效工资影响；

5、应交税费，较年初增长227.78%，主要系报告期末计提的企业所得税和增值税较期

初分别增加995.5万元和1443.16万元影响；

6、一年内到期的非流动负债，较年初下降100%，主要系报告期格拉曼归还银行借款的影响；

7、长期借款，较年初下降100%，主要系报告期格拉曼归还银行借款的影响；

8、预计负债，较年初下降96.65%，主要系报告期计提未决诉讼案件赔偿款减少影响。

（三）报告期所有者权益构成及变动情况项目2024年12月31日2022年12月31日变动幅度

4金额占股东权益金额占股东权益（万元）比重（万元）比重

股本100904.3665.63%104092.1578.52%-3.06%

资本公积1536.081.00%10060.777.59%-84.73%

库存股-6700.96-4.36%-24957.05-18.83%-73.15%

其他综合收益232.830.15%232.830.18%0.00%

专项储备1293.190.84%1147.940.87%12.65%

盈余公积3629.302.36%5464.654.12%-33.59%

未分配利润52766.9634.32%36203.7427.31%45.75%归属于母公司股东

153661.7799.94%132245.0399.75%16.19%

权益合计

少数股东权益95.870.06%328.450.25%-70.81%

股东权益合计153757.64100.00%132573.48100.00%15.98%

2024年末，公司股东权益合计153757.64万元，较年初增长21184.17万元，增长15.98%。

少数股东权益较年初下降70.81%。

报告期注销已回购股份3187.79万股。

（四）报告期损益情况

项目报告期金额（万元）上年同期金额（万元）变动幅度

营业收入159145.50135219.0817.69%

营业成本105324.9991163.6415.53%

税金及附加1459.371097.5332.97%

销售费用12164.6811964.551.67%

管理费用8457.627129.2818.63%

研发费用6487.025042.5628.65%

财务费用525.66580.3-9.42%

其他收益947.911108.98-14.52%投资收益（损失为“－”

246.955428.41-95.45%

号）公允价值变动收益

179.500100.00%（损失为“－”号）信用减值损失（损失-989.57-851.49-16.22%为“－”号）资产减值损失（损失-586.99-1770.4466.85%为“－”号）资产处置收益（损失

438.140.13326156.60%为“-”号）

营业外收入669.231201.38-44.29%

营业外支出217.84631.63-65.51%

所得税费用2926.582318.4326.23%

51、税金及附加，同比增长32.97%，主要系报告期收入增加，产生的城建税、教育费附

加同比增加的影响；

2、投资收益，同比下降95.45%，主要系去年同期完成东莞海讯股权的对外转让产生5130

万元收益的影响；

3、公允价值变动损益，同比增长100%，主要系报告期外币衍生金融工具产生的汇率变

动影响；

4、资产减值损失，同比下降66.85%，主要系报告期计提的减值准备低于去年同期的影响；

5、资产处置收益，同比增长326156.60%，主要系报告期处置长期资产产生的收益同比

增加的影响；

6、营业外收入，同比下降44.29%，主要系上年同期收到的深圳连硕自动化科技有限公

司原股东的业绩补偿款较多的影响；

7、营业外支出，同比下降65.51%，主要系去年同期缴纳中国证监会江苏监管局350万元罚款的影响。

（五）报告期现金流量变化情况报告期金额上年同期金额（万项目变动幅度（万元）元）

经营活动现金流入小计157204.49149440.895.20%

经营活动现金流出小计163884.65115889.8641.41%

经营活动产生的现金流量净额-6680.1733551.04-119.91%

投资活动现金流入小计7181.327751.47-7.36%

投资活动现金流出小计835.56839.47-0.47%

投资活动产生的现金流量净额6345.766912.00-8.19%

筹资活动现金流入小计27954.8521038.4532.88%

筹资活动现金流出小计23211.7439124.47-40.67%

筹资活动产生的现金流量净额4743.11-18086.02126.23%

注：以上数据的计算存在小数点尾数差异。

1、公司经营活动产生的现金流量净额，同比减少40231.21万元，下降119.91%，主要

6系报告期销售购买商品、接受劳务支付的现金同比增加33654.12万元的影响；

2、公司投资活动产生的现金流量净额，同比减少566.24万元，与上年同期基本持平；

3、公司筹资活动产生的现金流量净额，同比增加22829.13万元，增长126.23%，主要

系去年同期发生股份回购的资金支出24957.05万元影响。

徐州海伦哲专用车辆股份有限公司

二〇二五年四月十五日

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