关于聚光科技(杭州)股份有限公司
非经营性资金占用及
其他关联资金往来情况
汇总表的专项审核报告
众环专字(2024)0300064号
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专项审核报告1-2汇总表
非经营性资金占用及其他关联资金往来的情况汇总表1关于聚光科技(杭州)股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表的专项审核报告
众环专字（2024）0300064号
聚光科技(杭州)股份有限公司全体股东：
我们接受委托，在审计了聚光科技(杭州)股份有限公司（以下简称“聚光科技公司”）
2023年12月31日合并及公司的资产负债表，2023年度合并及公司的利润表、合并及公司的现金流量表和合并及公司的股东权益变动表以及财务报表附注的基础上，对后附的《上市公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来的情况汇总表》（以下简称“汇总表”）进行了专项审核。按照中国证券监督管理委员会印发的《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》的规定，编制和披露汇总表、提供真实、合法、完整的审核证据是聚光科技公司管理层的责任，我们的责任是在执行审核工作的基础上对汇总表发表专项审核意见。
我们按照中国注册会计师审计准则的相关规定执行了审核工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审核工作以对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们实施了包括检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。
我们认为，后附汇总表所载资料与我们审计聚光科技(杭州)股份有限公司2023年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容，在所有重大方面没有发现不一致。
为了更好地理解聚光科技公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，后附汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。
本审核报告仅供聚光科技(杭州)股份有限公司2023年度年报披露之目的使用，不得用作任何其他目的。
审核报告第1页共2页（此页无正文）
中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：
吕洪仁
中国·武汉中国注册会计师：
陈美鱼
2024年4月21日
审核报告第2页共2页附表上市公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：聚光科技（杭州）股份有限公司金额单位：人民币万元占用方与上市公司的关上市公司核算的会计科2023年度占用累计发生2023年度占用资金的利2023年度偿还累计发生非经营性资金占用资金占用方名称2023年初占用资金余额2023年末占用资金余额占用形成原因占用性质
联关系目金额（不含利息）息（如有）额非经营性占用
控股股东、实际控制人及其附属企业非经营性占用
小计——————————非经营性占用
前控股股东、实际控制人及其附属企业非经营性占用
小计——————————非经营性占用其他关联方及附属企业非经营性占用
小计——————————
总计——————————往来方与上市公司的关上市公司核算的会计科2023年度往来累计发生2023年度往来资金的利2023年度偿还累计发生往来性质（经营性往来其它关联资金往来资金往来方名称2023年初往来资金余额2023年末往来资金余额往来形成原因
联关系目金额（不含利息）息（如有）额、非经营性往来）
控股股东、实际控制人及其附属企业
东深智水科技（深圳）股份有限公司子公司其他应收款2653.5913.3155.2171.442650.67往来款非经营性往来
邯郸市聚水环保科技有限公司子公司其他应收款1560.31386.0043.831152.14838.00往来款非经营性往来
美境数字科技（杭州）有限公司子公司其他应收款437.002.69439.69往来款非经营性往来
铜川市聚泽龙潭生态服务有限公司子公司其他应收款5644.773166.61358.789170.16往来款非经营性往来
武汉谱育检测有限公司子公司其他应收款300.0011.88311.88往来款非经营性往来
云南聚光科技有限公司子公司其他应收款1565.31949.0277.971613.43978.87往来款非经营性往来
聚光仪器（香港）有限公司子公司其他应收款1.061.06往来款非经营性往来
淮南市聚集环保科技有限公司子公司其他应收款2590.00560.00300.002850.00往来款非经营性往来
杭州聚光资产管理有限公司子公司其他应收款48.5848.58往来款非经营性往来
景宁聚智投资合伙企业（有限合伙）子公司其他应收款1.001.00往来款非经营性往来
上市公司的子公司及其附宣城聚光环境服务有限公司子公司其他应收款4735.33178.494913.82往来款非经营性往来属企业
杭州谱育科技发展有限公司子公司其他应收款45488.36412.1745900.53往来款非经营性往来
杭州聚光科技园有限公司子公司其他应收款9.61184.90194.51往来款非经营性往来
哈尔滨华春药化环保技术开发有限公司子公司其他应收款600.00667.0016.711115.71168.00往来款非经营性往来
天津联创环保科技有限公司子公司其他应收款265.08636.28901.36往来款非经营性往来
宁波大通永维机电工程有限公司子公司其他应收款326.001.89327.89往来款非经营性往来
北京聚光世达科技有限公司子公司其他应收款20500.0045.0020545.00股权转让款非经营性往来
浙江聚优建筑工程有限公司子公司其他应收款871.0918.69889.78往来款非经营性往来
浙江聚光智治环保科技有限公司子公司其他应收款2215.33310.0069.792585.1210.00往来款非经营性往来
饶平聚光生态环境治理有限公司子公司其他应收款2589.532256.70116.342595.002367.57往来款非经营性往来
石台县聚兴环境服务有限公司子公司其他应收款260.000.450.45260.00往来款非经营性往来
杭州高世科技有限公司子公司其他应收款565.952.6264.57504.00往来款非经营性往来
内蒙古环保投资在线监控有限公司联营企业应收股利17.5017.50股利款非经营性往来其他关联方及其附属企业
深圳市汇琰投资合伙企业（有限合伙）员工持股平台应收股利30.0030.00股利款非经营性往来
总计——————45327.0057123.221367.5179104.5824713.15————
公司负责人：主管会计工作的负责人：会计机构负责人：
