聚光科技(杭州)股份有限公司

对外投资管理制度

第一章总则

第一条为了规范聚光科技(杭州)股份有限公司(以下简称“公司”)对外投资行为防范

投资风险提高对外投资效益根据《中华人民共和国公司法》(以下简称“《公司法》”)、《中华人民共和国证券法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》

(以下简称“《上市规则》”等法律法规的相关规定结合《聚光科技(杭州)股份有限公司章程》(以下简称“公司章程”)制定本制度。

第二条本制度所称对外投资是指公司在境内外进行的下列以盈利或保值增值为目的

的投资行为:

(一)新设立企业的股权投资;

(二)新增投资企业的增资扩股、股权收购投资;

(三)现有投资企业的增资扩股、股权收购投资;

(四)公司经营性项目及资产投资;

(五)股票、基金投资;

(六)债券、委托贷款及其他债权投资;

(七)法律、法规规定或深圳证券交易所认定的其他投资。

本制度所称公司对外投资不包括设立或者增资全资子公司的情形。

第三条公司对外投资行为必须符合国家有关法规及产业政策符合公司发展战略有利于增强公司竞争能力有利于合理配置企业资源创造良好经济效益促进公司可持续发展。

第二章对外投资决策权限

第四条公司股东会、董事会、董事长和总经理为公司对外投资的决策机构各自在其权限范围内依法对公司的对外投资作出决策。

1第五条公司发生的对外投资事项达到下列标准之一的应经董事会审议通过后提交

股东会审议并应及时披露:

(一)交易涉及的资产总额占公司最近一期经审计总资产的50%以上该交易涉及的资产总额同时存在账面值和评估值的以较高者为计算数

据;

(二)交易标的(如股权)在最近一个会计年度相关的营业收入占公司最近一

个会计年度经审计营业收入的50%以上且绝对金额超过5000万元;

(三)交易标的(如股权)在最近一个会计年度相关的净利润占公司最近一个

会计年度经审计净利润的50%以上且绝对金额超过500万元;

(四)交易的成交金额(含承担债务和费用)占公司最近一期经审计净资产的

50%以上且绝对金额超过5000万元;

(五)交易产生的利润占公司最近一个会计年度经审计净利润的50%以上且绝对金额超过500万元。

上述指标计算中涉及的数据如为负值取其绝对值计算。

第六条公司发生的对外投资事项达到下列标准之一的应经董事会审议通过并及时

披露:

(一)交易涉及的资产总额占公司最近一期经审计总资产的10%以上该交易涉及的资产总额同时存在账面值和评估值的以较高者为计算数

据;

(二)交易标的(如股权)在最近一个会计年度相关的营业收入占公司最近一

个会计年度经审计营业收入的10%以上且绝对金额超过1000万元;

(三)交易标的(如股权)在最近一个会计年度相关的净利润占公司最近一个

会计年度经审计净利润的10%以上且绝对金额超过100万元;

(四)交易的成交金额(含承担债务和费用)占公司最近一期经审计净资产的

10%以上且绝对金额超过1000万元;

(五)交易产生的利润占公司最近一个会计年度经审计净利润的10%以上且绝对金额超过100万元。

上述指标计算中涉及的数据如为负值取其绝对值计算。

2第七条除本制度第五条、第六条规定需要经董事会和股东会审议通过的对外投资事项

外其他投资事项由董事长和总经理共同审批。

第三章对外投资的后续日常管理

第八条董事长和总经理共同牵头负责对外投资项目的后续日常管理。

第九条对于对外投资组建合作、合资公司公司应对新建公司派出经营管理人员、董

事、监事或股权代表经法定程序选举后参与和影响新建公司的运营决策。

第十条对于对外投资组建的控股子公司公司应派出董事及相应的经营管理人员对

控股子公司的运营、决策起重要作用。

第十一条本制度第九条、第十条规定的对外投资派出人员的人选由公司董事长和总经理决定。派出人员应按照《公司法》及其他相关法律法规的规定切实履行职责在新建公司的经营管理活动中维护公司利益实现公司投资的保值、增值。

第十二条公司财务部应对公司的对外投资活动进行全面完整的财务记录进行详尽的会计核算按每个投资项目分别建立明细账簿详尽记录相关资料。

第十三条公司控股子公司的会计核算方法和财务管理中所采用的会计政策及会计估计、变更等应遵循公司会计制度的有关规定。

第十四条公司可向子公司委派财务总监财务总监对其任职公司财务状况的真实性、合法性进行监督。

第四章对外投资的转让与回收

第十五条发生下列情况之一时公司可回收对外投资:

(一)该投资项目(企业)经营或存续期满;

(二)该投资项目(企业)经营不善无法偿还到期债务;

3(三)因不可抗力致使该投资项目(企业)无法经营;

(四)约定的投资终止的其他情况发生时。

第十六条发生下列情况之一时公司可转让对外投资:

(一)投资项目已明显有悖于公司经营方向;

(二)投资项目出现连续亏损无市场前景;

(三)因自身经营资金不足急需补充资金;

(四)公司认为必要的其它原因。

第十七条公司根据本制度第十五条、第十六条的规定回收或转让对外投资公司总经理、董事长、董事会和股东会应在其各自权限范围内依法对公司的对外投资的回收或转让事宜作出决策。

第十八条对外投资的回收和转让应符合《公司法》、《上市规则》等相关法律法规及公司章程的规定。

第五章重大事项报告及信息披露

第十九条公司的对外投资应严格按照《上市规则》等相关规定履行信息披露义务。

第二十条在对外投资事项未披露前各知情人员均负有保密义务。

第二十一条控股子公司须遵循公司信息披露事务管理制度公司对子公司所有信息享有知情权。

第二十二条控股子公司提供的信息应真实、准确、完整并在第一时间报送公司以便董事会秘书及时对外披露。

第六章附则

第二十三条本制度未尽事宜依照有关法律法规以及公司章程的有关规定执行。本制度的相关规定如与日后颁布或修改的有关法律法规和依法定程序修订后的公司章

4程相抵触则应根据有关法律法规和公司章程执行董事会应及时对本制度进行修订。

第二十四条股东会授权董事会负责解释本制度。

第二十五条本制度由股东会审议通过之日起生效及实施。

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