证券代码：300214 证券简称：日科化学 公告编号：2026-051

山东日科化学股份有限公司

2026 年第三季度报告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

重要内容提示：

1、董事会及董事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或

重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

2、公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信

息的真实、准确、完整。

3、第三季度财务会计报告是否经过审计

□是 □否

一、主要财务数据

（一） 主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□是 □否

本报告期比上年同期 年初至报告期末比上

本报告期 年初至报告期末

增减 年同期增减

营业收入（元） 882550305.08 1.47% 2788086781.88 -1.37%

归属于上市公司股东 -22848203.07 -898.86% 7424477.37 84.86%

的净利润（元）归属于上市公司股东

的扣除非经常性损益 -23260390.90 -3318.63% 1996128.72 233.23%

的净利润（元）

经营活动产生的现金 -- -- 110372882.04 70.02%

流量净额（元）基本每股收益（元/-0.0491 -892.68% 0.0160 86.05%

股）稀释每股收益（元/-0.0491 -892.68% 0.0160 86.05%

股）加权平均净资产收益

-0.95% -1.07% 0.31% 0.14%率

本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减

总资产（元） 5003480017.59 5042902224.22 -0.78%归属于上市公司股东

2406320223.60 2390698356.18 0.65%

的所有者权益（元）

（二） 非经常性损益项目和金额

□适用 □不适用

单位：元

项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部 170737.56 14551141.03

分）计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、

符合国家政策规定、按照确定 136241.10 792831.46

的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外）除同公司正常经营业务相关的

有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债

433401.25 -602392.11

产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益

除上述各项之外的其他营业外 -260183.86 -1499859.49收入和支出

减：所得税影响额 68008.21 1884923.66

少数股东权益影响额（税 5928448.58后）

合计 412187.84 5428348.65

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

□适用 □不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用 □不适用

公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因

□适用 □不适用

1、资产负债表

项目 2026年 9月 30日 2025年 12月 31日 变动率 原因说明

交易性金融资产 10000000.00 -100% 交易性金融资产到期赎回

受持有的“6+9类”银行承兑票据的影

应收款项融资 82314893.62 35919086.36 129%响

预付款项 192747845.53 67797868.74 184% 公司备货预付的材料款

其他应收款 29774147.07 6437241.54 362.53% 正常的业务往来款

一年内到期的非流动资 主要为持有的银行大额存单变动的影

39540403.84 166114977.46 -76%

产 响

在建工程 68771522.37 49485903.71 38.97% 受新建在建项目投入影响

应付票据 50000000.00 132800000.00 -62.35% 票据到期兑付的影响

合同负债 52167596.15 20150579.79 158.89% 本期预收客户款项的影响

长期借款 149098051.06 271848753.70 -45.15% 长期借款到期偿还

租赁负债 14982116.40 25800917.65 -41.93% 租赁资产摊销确认的影响

长期应付款 375399281.29 285047721.21 31.70% 主要受融资租赁业务的影响

专项储备 9104237.63 4646847.58 95.92% 结余计提的安全生产费

2、利润表

项目 本期发生额 上期发生额 变动率 原因说明

财务费用 45612584.53 30589770.22 49.11% 主要受汇率变动的影响

投资收益 4038882.96 1850016.24 118.32% 主要受银行理财业务的影响

信用减值损失 -3464166.87 -2124988.45 63.02% 受应收款项余额变化的影响

本期对销售的已计提存货跌价准备的

资产减值损失 4135624.55 17604733.28 -76.51%存货进行核销的影响

资产处置收益 14551141.03 4276463.95 240.26% 主要是公司更新处置固定资产导致

所得税费用 8774472.09 -5578181.64 257.30% 受公司经营业绩的影响

2026年第三季度，公司氯碱及 ACM项目按年度计划实施例行检修，主要原材料价格上行以及固定成本费用阶段

性对单季度净利润造成影响；报告期内，受汇率波动影响产生汇兑损失，造成财务费用较上年同期上升。

3、现金流量表

项目 本期发生额 上期发生额 变动率 原因说明

收到其他与经营活动有 公司收到的其他与经营活动有关的现

77857242.00 20111621.46 287.13%

关的现金 金变动的影响取得投资收益收到的现

3453878.61 1856709.99 86.02% 公司进行资金理财取得的收益

金

处置固定资产、无形资

产和其他长期资产收回 77595847.27 6027120.10 1187.44% 公司本期转让资产变动的影响的现金净额

购建固定资产、无形资

产和其他长期资产支付 48582485.87 79234192.82 -38.68% 本期资产投资较少的现金

投资支付的现金 6731289.25 2250000.00 199.17% 本期公司对外投资额变动的影响汇率变动对现金及现金

-4124998.29 1504343.10 -374.21% 主要受汇率下行的影响等价物的影响

二、股东信息

（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表

单位：股

报告期末普通股股东总数 26321 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0

前 10 名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）

持有有限 质押、标记或冻结情况

股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 售条件的

股份数量 股份状态 数量济南鲁民投金湖产业投境内非国有

资合伙企业 13.35% 62067859 0 质押 21358823法人

（有限合伙）

赵东日 境内自然人 11.69% 54339478 0 不适用 0鲁民投基金

其他 8.93% 41503451 0 不适用 0管理有限公

司－鲁民投点金一号私募证券投资基金山东民营联

合投资控股 境内非国有

5.01% 23306259 0 质押 23306259

股份有限公 法人司

刘明磊 境内自然人 0.96% 4472600 0 不适用 0

钱卫国 境内自然人 0.81% 3753500 0 不适用 0

陈晓晖 境内自然人 0.75% 3500000 0 不适用 0

高盛国际－

境外法人 0.62% 2863980 0 不适用 0自有资金

阮章福 境内自然人 0.60% 2794500 0 不适用 0

王卉 境内自然人 0.55% 2535700 0 不适用 0

前 10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股）股份种类及数量

股东名称 持有无限售条件股份数量

股份种类 数量济南鲁民投金湖产业投资合

62067859 人民币普通股 62067859

伙企业（有限合伙）

赵东日 54339478 人民币普通股 54339478

鲁民投基金管理有限公司－

鲁民投点金一号私募证券投 41503451 人民币普通股 41503451资基金山东民营联合投资控股股份

23306259 人民币普通股 23306259

有限公司

刘明磊 4472600 人民币普通股 4472600

钱卫国 3753500 人民币普通股 3753500

陈晓晖 3500000 人民币普通股 3500000

高盛国际－自有资金 2863980 人民币普通股 2863980

阮章福 2794500 人民币普通股 2794500

王卉 2535700 人民币普通股 2535700

1、济南鲁民投金湖产业投资合伙企业（有限合伙）与鲁民投基金

管理有限公司、山东民营联合投资控股股份有限公司互为一致行动

上述股东关联关系或一致行动的说明 人；

2、其他股东之间，未知是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。

1、股东钱卫国通过普通账户持有 20100.00股，通过信用交易担保

前 10名股东参与融资融券业务股东情况说明 证券账户持有 3733400.00股，实际合计持有 3753500.00股；

（如有） 2、股东陈晓晖通过普通账户持有 0股，通过信用交易担保证券账户持有 3500000.00股，实际合计持有 3500000.00股。

持股 5%以上股东、前 10名股东及前 10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

□适用□不适用

前 10名股东及前 10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

□适用□不适用

（二） 公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表

□适用 □不适用

（三） 限售股份变动情况

□适用 □不适用

三、其他重要事项

□适用 □不适用

四、季度财务报表

（一） 财务报表

1、合并资产负债表

编制单位：山东日科化学股份有限公司

2026年 09月 30日

单位：元

项目 期末余额 期初余额

流动资产：

货币资金 306759324.65 394635776.68结算备付金拆出资金

交易性金融资产 10000000.00衍生金融资产

应收票据 390631768.42 443472547.88

应收账款 552706972.89 459790189.89

应收款项融资 82314893.62 35919086.36

预付款项 192747845.53 67797868.74应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款 29774147.07 6437241.54

其中：应收利息应收股利买入返售金融资产

存货 231840114.08 240255025.09

其中：数据资源合同资产持有待售资产

一年内到期的非流动资产 39540403.84 166114977.46

其他流动资产 53780294.59 56432287.21

流动资产合计 1880095764.69 1880855000.85

非流动资产：

发放贷款和垫款

债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资 47391013.49 38453873.41其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产

固定资产 2455239348.33 2511215124.73

在建工程 68771522.37 49485903.71生产性生物资产油气资产

使用权资产 41803524.89 44458822.16

无形资产 267204424.75 267520889.51

其中：数据资源开发支出

其中：数据资源

商誉 186344380.76 186344380.76

长期待摊费用 1494569.03 2117132.58

递延所得税资产 43132639.47 48754823.50

其他非流动资产 12002829.81 13696273.01

非流动资产合计 3123384252.90 3162047223.37

资产总计 5003480017.59 5042902224.22

流动负债：

短期借款 798163010.45 740174069.31向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债

应付票据 50000000.00 132800000.00

应付账款 344193944.88 347885761.98预收款项

合同负债 52167596.15 20150579.79卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬 13684306.88 15101689.81

应交税费 15811028.43 9896971.02

其他应付款 15932283.57 19973799.59

其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债 321518111.64 337767209.47

其他流动负债 282462503.66 280620892.41

流动负债合计 1893932785.66 1904370973.38

非流动负债：

保险合同准备金

长期借款 149098051.06 271848753.70应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债 14982116.40 25800917.65

长期应付款 375399281.29 285047721.21长期应付职工薪酬预计负债

递延收益 58452333.39 64233333.36

递延所得税负债 4576839.78 5164056.58其他非流动负债

非流动负债合计 602508621.92 652094782.50

负债合计 2496441407.58 2556465755.88

所有者权益：

股本 464902614.00 464902614.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积 793321731.20 789581731.20

减：库存股 80328592.85 80328592.85其他综合收益

专项储备 9104237.63 4646847.58

盈余公积 118778732.48 118778732.48一般风险准备

未分配利润 1100541501.14 1093117023.77

归属于母公司所有者权益合计 2406320223.60 2390698356.18

少数股东权益 100718386.41 95738112.16

所有者权益合计 2507038610.01 2486436468.34

负债和所有者权益总计 5003480017.59 5042902224.22

法定代表人：刘大伟 主管会计工作负责人：姜霖 会计机构负责人：姜霖

2、合并年初到报告期末利润表

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

一、营业总收入 2788086781.88 2826848472.82

其中：营业收入 2788086781.88 2826848472.82利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本 2789077772.75 2859520083.82

其中：营业成本 2598136669.85 2695190262.31利息支出手续费及佣金支出退保金

赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加 18356903.27 18809805.78

销售费用 29616710.70 26572838.40

管理费用 67626735.17 60614841.47

研发费用 29728169.23 27742565.64

财务费用 45612584.53 30589770.22

其中：利息费用 31400378.85 32862077.44

利息收入 1578250.75 1183248.09

加：其他收益 6662278.78 7567707.11投资收益（损失以“－”号填

4038882.96 1850016.24

列）

其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以 0.00“－”号填列）公允价值变动收益（损失以

0.00 0.00“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号-3464166.87 -2124988.45

填列）资产减值损失（损失以“-”号

4135624.55 17604733.28

填列）资产处置收益（损失以“-”号

14551141.03 4276463.95

填列）三、营业利润（亏损以“－”号填

24932769.58 -3497678.87

列）

加：营业外收入 175696.14 45593.12

减：营业外支出 1809286.27 1614767.83四、利润总额（亏损总额以“－”号

23299179.45 -5066853.58

填列）

减：所得税费用 8774472.09 -5578181.64五、净利润（净亏损以“－”号填

14524707.36 511328.06

列）

（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以

14524707.36 511328.06“－”号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

（二）按所有权归属分类

1.归属于母公司股东的净利润

7424477.37 4016187.89（净亏损以“-”号填列）2.少数股东损益（净亏损以“-”

7100229.99 -3504859.83号填列）

六、其他综合收益的税后净额归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动

额

2.权益法下不能转损益的其他

综合收益

3.其他权益工具投资公允价值

变动

4.企业自身信用风险公允价值

变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综

合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综

合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额 14524707.36 511328.06

（一）归属于母公司所有者的综合 7424477.37 4016187.89收益总额

（二）归属于少数股东的综合收益 7100229.99 -3504859.83总额

八、每股收益：

（一）基本每股收益 0.0160 0.0086

（二）稀释每股收益 0.0160 0.0086

法定代表人：刘大伟 主管会计工作负责人：姜霖 会计机构负责人：姜霖

3、合并年初到报告期末现金流量表

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 2607882645.77 2582511201.32客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额

代理买卖证券收到的现金净额

收到的税费返还 48804145.18 63133536.22

收到其他与经营活动有关的现金 77857242.00 20111621.46

经营活动现金流入小计 2734544032.95 2665756359.00

购买商品、接受劳务支付的现金 2390871654.75 2327663416.75客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金

支付给职工及为职工支付的现金 127064041.07 134043897.29

支付的各项税费 36793192.45 40935179.79

支付其他与经营活动有关的现金 69442262.64 98195368.43

经营活动现金流出小计 2624171150.91 2600837862.26

经营活动产生的现金流量净额 110372882.04 64918496.74

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金 3453878.61 1856709.99

处置固定资产、无形资产和其他长 77595847.27 6027120.10期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到的 -4935944.45现金净额

收到其他与投资活动有关的现金 119269876.91 125132045.39

投资活动现金流入小计 195383658.34 133015875.48

购建固定资产、无形资产和其他长 48582485.87 79234192.82期资产支付的现金

投资支付的现金 6731289.25 2250000.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金 123000895.00 60075160.90

投资活动现金流出小计 178314670.12 141559353.72

投资活动产生的现金流量净额 17068988.22 -8543478.24

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金

取得借款收到的现金 637178295.68 509569344.15

收到其他与筹资活动有关的现金 96525619.56 117729980.44

筹资活动现金流入小计 733703915.24 627299324.59

偿还债务支付的现金 900073714.02 707571224.37

分配股利、利润或偿付利息支付的

23553959.34 33164161.98

现金

其中：子公司支付给少数股东的

股利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金 76565787.20

筹资活动现金流出小计 923627673.36 817301173.55

筹资活动产生的现金流量净额 -189923758.12 -190001848.96

四、汇率变动对现金及现金等价物的

-4124998.29 1504343.10影响

五、现金及现金等价物净增加额 -66606886.15 -132122487.36

加：期初现金及现金等价物余额 249379299.45 237150798.23

六、期末现金及现金等价物余额 182772413.30 105028310.87

（二） 2026 年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

□适用 □不适用

（三） 审计报告

第三季度财务会计报告是否经过审计

□是 □否

公司第三季度财务会计报告未经审计。

山东日科化学股份有限公司董事会

2026年 10月 22日