烟台正海磁性材料股份有限公司2025年第三季度报告

证券代码：300224证券简称：正海磁材公告编号：2025-04-07

烟台正海磁性材料股份有限公司

2025年第三季度报告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

重要内容提示：

1.董事会及董事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息

的真实、准确、完整。

3.第三季度财务会计报告是否经过审计

□是□否

一、主要财务数据

（一）主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□是□否本报告期比上年同期年初至报告期末比上本报告期年初至报告期末增减年同期增减

营业收入（元）1915711824.0750.76%4973149234.1330.54%归属于上市公司股东的

114850891.61189.72%227953480.6320.46%

净利润（元）归属于上市公司股东的

扣除非经常性损益的净108131775.74165.39%207269801.2821.59%利润（元）经营活动产生的现金流

-----227492921.28-1076.90%

量净额（元）

基本每股收益（元/股）0.13160.00%0.2717.39%

稀释每股收益（元/股）0.13160.00%0.2717.39%

加权平均净资产收益率2.13%增长1.10个百分点4.97%增长0.10个百分点本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减

总资产（元）8742763115.778775300025.03-0.37%归属于上市公司股东的

5061551764.733951225733.9628.10%

所有者权益（元）

（二）非经常性损益项目和金额

□适用□不适用

1烟台正海磁性材料股份有限公司2025年第三季度报告

单位：元项目本报告期金额年初至报告期期末金额说明非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备-70779.19-81687.12--的冲销部分）计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享5892267.7617185293.23--有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外）除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公

2325743.275147952.12--

允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益

除上述各项之外的其他营业外收入和支出-231865.592344426.24--

减：所得税影响额1193320.393697203.30--

少数股东权益影响额（税后）2929.99215101.82--

合计6719115.8720683679.35--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

□适用□不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用□不适用

项目涉及金额（元）原因

公司以自有资金购买银行理财产品，是对资金这种特殊资产进行管理的一种方式，公司通过该方式盘活结存资金，提高资金资产的使用效率。

自有资金委托银行理财12191270.19

该方式在交易性质上具有正常性、交易频率上具有经常性的特点，且收益具有可预期和可持续性，符合经常性损益的特点。

（三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因

□适用□不适用

1、资产负债表项目

单位：元项目期末余额年初余额变动比例变动原因分析

应收票据325909337.66236823888.4337.62%主要系报告期内票据回款增加所致。

应收款项融资829685500.93464468894.7778.63%

预付款项28823011.3417857000.2361.41%主要系报告期内预付款项增加所致。

其他应收款523299.691349378.06-61.22%主要系报告期末保证金减少所致。

开发支出24373283.8215428592.7357.97%主要系报告期内开发阶段支出增加所致。

应付账款1262234944.77944808752.1433.60%主要系报告期内应付款项增加所致。

合同负债59466126.8623934380.57148.45%主要系报告期内预收款项增加所致。

应交税费6981557.3638914074.04-82.06%主要系报告期末应交增值税款减少所致。

其他流动负债79218301.0435351611.13124.09%主要系报告期末未终止确认的应收票据增加所致。

租赁负债10132341.4816498984.71-38.59%主要系报告期内尚未支付的租赁付款额减少所致。

应付债券-981480888.76-100.00%

递延所得税负债12142666.1442068209.36-71.14%

主要系报告期内可转债转股，股本增加所致。

其他权益工具-259437908.69-100.00%

资本公积2730651336.671520286163.5179.61%

2烟台正海磁性材料股份有限公司2025年第三季度报告

2、利润表项目

单位：元项目本期金额上期金额变动比例变动原因分析

营业收入4973149234.133809718285.9430.54%主要系报告期内主营业务销量增加；稀

营业成本4310657426.333194467214.8334.94%土价格上涨所致。

主要系报告期内可转债转股减少利息支

财务费用19387748.6940617347.20-52.27%出；汇兑收益增加所致。

投资收益（损失以

14756629.0524943778.43-40.84%“－”号填列）主要系报告期内理财金额减少所致。

公允价值变动收益（损

3023644.815910395.84-48.84%失以“－”号填列）信用减值损失（损失以主要系报告期内回款力度加大，应收账

1702408.144672829.77-63.57%“－”号填列）款余额减少所致。

资产处置收益（损失以主要系报告期内固定资产处置减少所-17410.45-9065161.5299.81%“－”号填列）致。

营业外收入2738030.07261472.02947.16%主要系报告期内收到合同补偿款所致。

主要系报告期内递延所得税费用增加所

所得税费用-2633350.3619590143.38-113.44%致。

3、现金流量表项目

单位：元项目本期金额上期金额变动比例变动原因分析

主要系报告期内购买商品、接受

经营活动产生的现金流量净额-227492921.2823287142.22-1076.90%劳务支付的现金增幅大于销售商品收到的现金增幅所致。

主要系报告期内理财净赎回增加

投资活动产生的现金流量净额209346490.2718311930.661043.22%所致。

二、股东信息

（一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表

单位：股

报告期末普通股股东总数82557报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）0

前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）

持有有限售条质押、标记或冻结情况股东名称股东性质持股比例持股数量件的股份数量股份状态数量境内非国有

正海集团有限公司36.86%3430801480不适用0法人山东省国有资产投资

国有法人1.63%151606420不适用0控股有限公司烟台正海置业有限公境内非国有

1.61%150000000不适用0

司法人

郑坚境内自然人1.50%139891590不适用0烟台正海电子网板股境内非国有

1.39%129573000不适用0

份有限公司法人香港中央结算有限公

境外法人0.80%73992310不适用0司交通银行股份有限公

司－前海开源沪港深

其他0.67%62204580不适用0核心资源灵活配置混合型证券投资基金中国建设银行股份有

其他0.58%54129980不适用0

限公司－嘉实中证稀

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土产业交易型开放式指数证券投资基金全国社保基金六零二

其他0.58%53731980不适用0组合中国银行股份有限公

司－华夏双债增强债其他0.57%52697380不适用0券型证券投资基金

前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股）股份种类及数量股东名称持有无限售条件股份数量股份种类数量正海集团有限公司343080148人民币普通股343080148山东省国有资产投资控股有限公司15160642人民币普通股15160642烟台正海置业有限公司15000000人民币普通股15000000郑坚13989159人民币普通股13989159烟台正海电子网板股份有限公司12957300人民币普通股12957300香港中央结算有限公司7399231人民币普通股7399231

交通银行股份有限公司－前海开源沪港深核心资

6220458人民币普通股6220458

源灵活配置混合型证券投资基金

中国建设银行股份有限公司－嘉实中证稀土产业

5412998人民币普通股5412998

交易型开放式指数证券投资基金全国社保基金六零二组合5373198人民币普通股5373198

中国银行股份有限公司－华夏双债增强债券型证

5269738人民币普通股5269738

券投资基金

正海集团有限公司与烟台正海置业有限公司、烟台正海电子网板股

份有限公司属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人情上述股东关联关系或一致行动的说明形，除此之外公司未知上述股东是否存在关联关系，亦不知是否属于一致行动人。

公司股东郑坚除通过普通证券账户持有11989159股外，还通过浙前10名股东参与融资融券业务股东情况说明商证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有2000000股，实际合计持有无限售流通股13989159股。

报告期末，公司回购专用证券账户持有5391586股公司股份。

持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

□适用□不适用

前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

□适用□不适用

（二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

□适用□不适用

（三）限售股份变动情况

□适用□不适用

单位：股本期解除限本期增加限股东名称期初限售股数期末限售股数限售原因拟解除限售日期售股数售股数

董事任职期间，每年王庆凯1446314001446314董事锁定股初自动解锁上年末所

持股份的25%

董事、高管任职期

董事、高管锁间，每年初自动解锁李志强87679200876792定股上年末所持股份的

25%

4烟台正海磁性材料股份有限公司2025年第三季度报告

董事、高管任职期

董事、高管锁间，每年初自动解锁高波89392000893920定股上年末所持股份的

25%

董事、高管任职期

董事、高管锁间，每年初自动解锁史丙强19474500194745定股上年末所持股份的

25%

高管任职期间，每年徐兆浦150000015000高管锁定股初自动解锁上年末所

持股份的25%

根据董事、高管离职

董事、高管离赵军涛59065359065300后股份管理相关规定职后锁定解锁

根据董事、高管离职

董事、高管离彭步庄78696978696900后股份管理相关规定职后锁定解锁

根据董事、高管离职高管离职后锁宋侃48230648230600后股份管理相关规定定解锁

合计5286699185992803426771----

三、其他重要事项

□适用□不适用

1、报告期内，公司实现营业收入49.73亿元，同比增长30.54%；实现归属于上市公司股东的净利

润2.28亿元，同比增长20.46%。公司高性能钕铁硼永磁材料销量同比增长超过30%。

2025年第三季度，公司实现营业收入19.16亿元，环比增长19.84%；实现归属于上市公司股东的

净利润1.15亿元，环比增长163.32%。公司高性能钕铁硼永磁材料销量同比增长超过40%，主要应用领域汽车市场销量同比增长超过60%。特别是，本报告期公司海外市场业务回暖显著，出口收入环比增长超过130%。

报告期内，公司坚持追求有质量的收入与高质量的增长，客户结构及交付效能不断优化，产能利用率稳步提高，实现产品销量与毛利水平同步增长。公司持续推进无重稀土相关技术应用与创新，市场关注度与行业认可度进一步提升。公司积极拓展具身智能机器人、低空飞行器等新兴市场，已陆续实现小批量交付。

2、根据《可转换公司债券管理办法》《烟台正海磁性材料股份有限公司创业板向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书》相关规定并结合公司实际情况，本报告期公司行使“正海转债”提前赎回权利，赎回期内“正海转债”有序转股，公司完成“正海转债”赎回及摘牌，有效释放了公司债务压力，提高了资金利用率。截至报告期末，公司股本增至930700417股。

3、报告期内，根据《公司法》《关于新<公司法>配套制度规则实施相关过渡期安排》《上市公司章程指引》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等相关法律法规，公司进行了监事会改革，自2025年

9月4日起，公司取消设置监事会，董事会审计委员会全面承接《公司法》规定的监事会职权，保障公司合规运行。

5烟台正海磁性材料股份有限公司2025年第三季度报告

四、季度财务报表

（一）财务报表

1、合并资产负债表

编制单位：烟台正海磁性材料股份有限公司

2025年09月30日

单位：元项目期末余额期初余额

流动资产：

货币资金712218692.37975767751.28结算备付金拆出资金

交易性金融资产1034332879.511275590332.71衍生金融资产

应收票据325909337.66236823888.43

应收账款1339795892.311483866306.29

应收款项融资829685500.93464468894.77

预付款项28823011.3417857000.23应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款523299.691349378.06

其中：应收利息应收股利买入返售金融资产

存货1811273938.151736156358.17

其中：数据资源合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产81565968.32106548387.10

流动资产合计6164128520.286298428297.04

非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产

固定资产1941680034.481788424125.59

在建工程188214565.38240212116.20生产性生物资产油气资产

使用权资产15795779.0919476405.48

无形资产269678777.75280014731.58

其中：数据资源

开发支出24373283.8215428592.73

其中：数据资源商誉

长期待摊费用2060268.622446232.06

6烟台正海磁性材料股份有限公司2025年第三季度报告

递延所得税资产53068517.1760107583.58

其他非流动资产83763369.1870761940.77

非流动资产合计2578634595.492476871727.99

资产总计8742763115.778775300025.03

流动负债：

短期借款向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债

应付票据1842463665.022333806558.89

应付账款1262234944.77944808752.14预收款项

合同负债59466126.8623934380.57卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬58494944.4349328810.13

应交税费6981557.3638914074.04

其他应付款97667192.0393964770.09

其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债4799051.924742730.46

其他流动负债79218301.0435351611.13

流动负债合计3411325783.433524851687.45

非流动负债：

保险合同准备金长期借款

应付债券981480888.76

其中：优先股永续债

租赁负债10132341.4816498984.71长期应付款长期应付职工薪酬

预计负债7901748.4511115426.69

递延收益198326226.51209087761.69

递延所得税负债12142666.1442068209.36其他非流动负债

非流动负债合计228502982.581260251271.21

负债合计3639828766.014785102958.66

所有者权益：

股本930700417.00837712467.00

其他权益工具259437908.69

其中：优先股永续债

资本公积2730651336.671520286163.51

减：库存股50036901.0450036901.04

其他综合收益-339265.65-440432.14

专项储备22517843.2417697100.66

盈余公积253657673.42253657673.42一般风险准备

未分配利润1174400661.091112911753.86

7烟台正海磁性材料股份有限公司2025年第三季度报告

归属于母公司所有者权益合计5061551764.733951225733.96

少数股东权益41382585.0338971332.41

所有者权益合计5102934349.763990197066.37

负债和所有者权益总计8742763115.778775300025.03

法定代表人：王庆凯主管会计工作负责人：高波会计机构负责人：王珊珊

2、合并年初到报告期末利润表

单位：元项目本期发生额上期发生额

一、营业总收入4973149234.133809718285.94

其中：营业收入4973149234.133809718285.94利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本4749693041.573615478876.86

其中：营业成本4310657426.333194467214.83利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加15305694.6921300170.28

销售费用30435077.2341620172.23

管理费用73908633.2382953134.03

研发费用299998461.40234520838.29

财务费用19387748.6940617347.20

其中：利息费用47223714.4453604010.10

利息收入9129402.666277214.23

加：其他收益24497054.3831384904.65投资收益（损失以“－”号填

14756629.0524943778.43

列）

其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以

3023644.815910395.84“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号

1702408.144672829.77

填列）资产减值损失（损失以“-”号-39976445.87-42056434.38

填列）资产处置收益（损失以“-”号-17410.45-9065161.52

填列）

8烟台正海磁性材料股份有限公司2025年第三季度报告三、营业利润（亏损以“－”号填

227442072.62210029721.87

列）

加：营业外收入2738030.07261472.02

减：营业外支出1788719.801881190.90四、利润总额（亏损总额以“－”号

228391382.89208410002.99

填列）

减：所得税费用-2633350.3619590143.38五、净利润（净亏损以“－”号填

231024733.25188819859.61

列）

（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以

231024733.25188819859.61“－”号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

（二）按所有权归属分类

1.归属于母公司股东的净利润

227953480.63189231119.08（净亏损以“-”号填列）2.少数股东损益（净亏损以“-”

3071252.62-411259.47号填列）

六、其他综合收益的税后净额101166.49-78237.59归属母公司所有者的其他综合收益

101166.49-78237.59

的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动

额

2.权益法下不能转损益的其他

综合收益

3.其他权益工具投资公允价值

变动

4.企业自身信用风险公允价值

变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综

101166.49-78237.59

合收益

1.权益法下可转损益的其他综

合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综

合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额101166.49-78237.59

7.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额231125899.74188741622.02

（一）归属于母公司所有者的综合

228054647.12189152881.49

收益总额

（二）归属于少数股东的综合收益

3071252.62-411259.47

总额

八、每股收益：

（一）基本每股收益0.270.23

（二）稀释每股收益0.270.23

法定代表人：王庆凯主管会计工作负责人：高波会计机构负责人：王珊珊

9烟台正海磁性材料股份有限公司2025年第三季度报告

3、合并年初到报告期末现金流量表

单位：元项目本期发生额上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金4877505532.824098493576.09客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额

收到的税费返还113211716.0175561809.79

收到其他与经营活动有关的现金58855106.72102780900.59

经营活动现金流入小计5049572355.554276836286.47

购买商品、接受劳务支付的现金4643433389.533689919498.42客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金

支付给职工及为职工支付的现金511445734.57429638627.93

支付的各项税费75408795.9087937874.72

支付其他与经营活动有关的现金46777356.8346053143.18

经营活动现金流出小计5277065276.834253549144.25

经营活动产生的现金流量净额-227492921.2823287142.22

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金18835626.7831233200.15

处置固定资产、无形资产和其他长

145711.974451858.15

期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金239976000.00158000000.00

投资活动现金流入小计258957338.75193685058.30

购建固定资产、无形资产和其他长

49610848.48175373127.64

期资产支付的现金投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计49610848.48175373127.64

投资活动产生的现金流量净额209346490.2718311930.66

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

其中：子公司吸收少数股东投资

10烟台正海磁性材料股份有限公司2025年第三季度报告

收到的现金取得借款收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金152065315.37116363974.76

筹资活动现金流入小计152065315.37116363974.76

偿还债务支付的现金5000000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的

167124573.40165908714.55

现金

其中：子公司支付给少数股东的

股利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金154796937.44171627095.94

筹资活动现金流出小计321921510.84342535810.49

筹资活动产生的现金流量净额-169856195.47-226171835.73

四、汇率变动对现金及现金等价物的

14339329.868350217.39

影响

五、现金及现金等价物净增加额-173663296.62-176222545.46

加：期初现金及现金等价物余额518069375.78531563031.59

六、期末现金及现金等价物余额344406079.16355340486.13

（二）2025年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

□适用□不适用

（三）审计报告

第三季度财务会计报告是否经过审计

□是□否

公司第三季度财务会计报告未经审计。

烟台正海磁性材料股份有限公司董事会

2025年10月24日

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