烟台正海磁性材料股份有限公司2024年第三季度报告

证券代码：300224证券简称：正海磁材公告编号：2024-04-08

债券代码：123169债券简称：正海转债

烟台正海磁性材料股份有限公司

2024年第三季度报告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

重要内容提示：

1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息

的真实、准确、完整。

3.第三季度报告是否经过审计

□是□否

一、主要财务数据

（一）主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□是□否本报告期比上年同期年初至报告期末比上年本报告期年初至报告期末增减同期增减

营业收入（元）1270702851.67-13.52%3809718285.94-17.67%归属于上市公司股东的

39642384.16-68.68%189231119.08-48.53%

净利润（元）归属于上市公司股东的

扣除非经常性损益的净40744549.40-66.07%170466587.18-51.81%利润（元）经营活动产生的现金流

----23287142.22136.17%

量净额（元）

基本每股收益（元/股）0.05-68.75%0.23-48.89%

稀释每股收益（元/股）0.05-68.75%0.23-48.89%

加权平均净资产收益率1.03%减少2.31个百分点4.87%减少4.98个百分点本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减

总资产（元）7987470281.978377621384.60-4.66%归属于上市公司股东的

3856484562.613877655386.07-0.55%

所有者权益（元）

公司报告期末至季度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生变化且影响所有者权益金额

1烟台正海磁性材料股份有限公司2024年第三季度报告

□是□否本报告期年初至报告期末

支付的优先股股利（元）0.000.00

支付的永续债利息（元）0.000.00

用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股）0.04830.2307

（二）非经常性损益项目和金额

□适用□不适用

单位：元项目本报告期金额年初至报告期期末金额说明非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备-10031247.64-10674124.58--的冲销部分）计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享4463966.7718195657.42--有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外）除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公

4065319.7314205383.51--

允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益

单独进行减值测试的应收款项减值准备转回0.00568647.91--

除上述各项之外的其他营业外收入和支出-78401.0735714.96--

减：所得税影响额-367060.353577657.36--

少数股东权益影响额（税后）-111136.62-10910.04--

合计-1102165.2418764531.90--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

□适用□不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用□不适用

项目涉及金额（元）原因

公司以自有资金购买银行理财产品，是对资金这种特殊资产进行管理的一种方式，公司通过该方式盘活结存资金，提高资金资产的使用效率。

自有资金委托银行理财16092957.23

该方式在交易性质上具有正常性、交易频率上具有经常性的特点，且收益具有可预期和可持续性，符合经常性损益的特点。

（三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因

□适用□不适用

1、资产负债表项目

单位：元项目期末余额年初余额变动比例变动原因分析主要系报告期内应付票据到期还款和分配现金股利

货币资金657445285.051003385528.32-34.48%所致。

应收款项融资505306536.29323533515.2356.18%主要系报告期内票据贴现减少所致。

预付款项50582112.4427780131.2782.08%主要系报告期内预付的货款增加所致。

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其他应收款4080393.046144150.90-33.59%主要系报告期内押金、保证金减少所致。

开发支出9858743.8914482897.27-31.93%主要系报告期内开发项目转资所致。

其他非流动资产113373309.0561574979.6384.12%主要系报告期内预付的设备款增加所致。

短期借款-3457425.78-100.00%主要系报告期内已贴现不终止确认票据到期所致。

应付账款856618342.80643941051.4133.03%主要系报告期内应付的货款增加所致。

合同负债36548897.9313737388.52166.05%主要系报告期内预收款项增加所致。

应交税费6947421.6635339627.98-80.34%主要系报告期内计提的企业所得税减少所致。

其他应付款111158664.5242568599.42161.13%主要系报告期内收到的业务保证金增加所致。

2、利润表项目

单位：元项目本期金额上期金额变动比例变动原因分析

其他收益31384904.6511371428.62176.00%主要系报告期内摊销的递延收益增加所致。

投资收益（损失以

24943778.4316067218.8355.25%主要系报告期内到期的理财金额增加所致。

“－”号填列）公允价值变动收益（损

5910395.843936700.6350.14%主要系报告期内计提的理财公允价值增加所致。

失以“－”号填列）资产减值损失（损失以-42056434.38-32081315.34-31.09%主要系报告期内计提的存货跌价准备增加所致。

“－”号填列）资产处置收益（损失以-9065161.52-4553.36-198987.30%主要系报告期内固定资产处置损失增加所致。

“－”号填列）

营业外收入261472.024321773.25-93.95%主要系报告期内不需支付的应付款项减少所致。

营业外支出1881190.903470091.29-45.79%主要系报告期内非流动资产报废损失减少所致。

所得税费用19590143.3831947712.88-38.68%主要系报告期利润总额减少所致。

3、现金流量表项目

单位：元项目本期金额上期金额变动比例变动原因分析主要系报告期内收到的业务保证金增加

经营活动产生的现金流量净额23287142.22-64380365.60136.17%所致。

投资活动产生的现金流量净额18311930.66-100119808.76118.29%主要系报告期内理财净赎回增加所致。

筹资活动产生的现金流量净额-226171835.73-446029289.5649.29%主要系报告期内偿还借款减少所致。

二、股东信息

（一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表

单位：股报告期末普通股股东总数50168报告期末表决权恢复的优先股股东总数0

前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）

持有有限售条质押、标记或冻结情况股东名称股东性质持股比例持股数量件的股份数量股份状态数量境内非国有

正海集团有限公司41.83%3430801480不适用0法人烟台正海磁性材料股

份有限公司－第一期其他1.95%160000790不适用0员工持股计划山东省国有资产投资

国有法人1.85%151606420不适用0控股有限公司烟台正海置业有限公境内非国有

1.83%150000000不适用0

司法人

郑坚境内自然人1.82%149181420不适用0

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烟台正海电子网板股境内非国有

1.58%129573000不适用0

份有限公司法人招商银行股份有限公

司－南方中证1000交

其他0.72%58655000不适用0易型开放式指数证券投资基金香港中央结算有限公

境外法人0.66%54182870不适用0司交通银行股份有限公

司－前海开源沪港深

其他0.44%35763070不适用0核心资源灵活配置混合型证券投资基金中国建设银行股份有

限公司－国寿安保智

其他0.42%34057890不适用0慧生活股票型证券投资基金

前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股）股份种类及数量股东名称持有无限售条件股份数量股份种类数量正海集团有限公司343080148人民币普通股343080148

烟台正海磁性材料股份有限公司－第一期员工持

16000079人民币普通股16000079

股计划山东省国有资产投资控股有限公司15160642人民币普通股15160642烟台正海置业有限公司15000000人民币普通股15000000郑坚14918142人民币普通股14918142烟台正海电子网板股份有限公司12957300人民币普通股12957300

招商银行股份有限公司－南方中证1000交易型开

5865500人民币普通股5865500

放式指数证券投资基金香港中央结算有限公司5418287人民币普通股5418287

交通银行股份有限公司－前海开源沪港深核心资

3576307人民币普通股3576307

源灵活配置混合型证券投资基金

中国建设银行股份有限公司－国寿安保智慧生活

3405789人民币普通股3405789

股票型证券投资基金

正海集团有限公司与烟台正海置业有限公司、烟台正海电子网板股

份有限公司属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人情形，烟台正海磁性材料股份有限公司－第一期员工持股计划与正海上述股东关联关系或一致行动的说明集团有限公司、烟台正海置业有限公司、烟台正海电子网板股份有

限公司不属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人情形，除此之外公司未知上述股东是否存在关联关系，亦不知是否属于一致行动人。

公司股东郑坚除通过普通证券账户持有13418142股外，还通过招前10名股东参与融资融券业务股东情况说明商证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有1500000股，实际合计持有无限售流通股14918142股。

报告期末，公司回购专用证券账户持有5391586股公司股份。

持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

□适用□不适用

单位：股

持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

期初普通账户、信用期初转融通出借股份期末普通账户、信用账期末转融通出借股账户持股且尚未归还户持股份且尚未归还

股东名称（全称）占总股本占总股本占总股本数量占总股本数量合计数量合计数量合计的比例的比例的比例合计的比例

招商银行股份有限公5493000.07%1246000.02%58655000.72%00.00%

4烟台正海磁性材料股份有限公司2024年第三季度报告

司－南方中证1000交易型开放式指数证券投资基金

前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

□适用□不适用

（二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

□适用□不适用

（三）限售股份变动情况

□适用□不适用

三、其他重要事项

□适用□不适用

报告期内，在市场竞争环境日趋严峻、下游部分应用行业需求萎缩等多重压力下，公司始终坚持以技术创新为核心驱动力，积极拓展国内外市场，实现高性能钕铁硼永磁材料产品销量同比增长，其中：

家用电器市场增长60%，消费电子市场增长120%。报告期内，公司南通基地产能利用率逐步提升，进一步推动了公司平稳发展。

报告期内，公司新能源汽车电机驱动业务低迷，营业收入和利润同比均大幅下降，业务空间缩小且呈持续压缩趋势。为提高运行效率，降低对业绩的负面影响，公司将对该业务进行经营优化及业务收缩。

本次经营优化及业务收缩，符合公司战略部署和实际发展状况，有利于公司聚焦主业，集中资源发展核心业务，提高核心竞争力；有利于公司增强持续经营能力，提升投资价值，实现高质量健康发展。

四、季度财务报表

（一）财务报表

1、合并资产负债表

编制单位：烟台正海磁性材料股份有限公司

2024年09月30日

单位：元项目期末余额期初余额

流动资产：

货币资金657445285.051003385528.32结算备付金拆出资金

交易性金融资产1280910395.841439178998.29衍生金融资产

应收票据341013511.22419020621.61

应收账款1075094519.731209866317.04

应收款项融资505306536.29323533515.23

预付款项50582112.4427780131.27应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

5烟台正海磁性材料股份有限公司2024年第三季度报告

其他应收款4080393.046144150.90

其中：应收利息应收股利买入返售金融资产

存货1595230259.171530625603.61

其中：数据资源合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产21722437.1524688625.02

流动资产合计5531385449.935984223491.29

非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产

固定资产1577658216.311628785162.06

在建工程309354386.26239518222.05生产性生物资产油气资产

使用权资产26260668.3027622946.18

无形资产290042832.32272159986.65

其中：数据资源

开发支出9858743.8914482897.27

其中：数据资源商誉

长期待摊费用2503539.762927011.06

递延所得税资产127033136.15146326688.41

其他非流动资产113373309.0561574979.63

非流动资产合计2456084832.042393397893.31

资产总计7987470281.978377621384.60

流动负债：

短期借款3457425.78向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债

应付票据1580264468.172248377606.88

应付账款856618342.80643941051.41预收款项

合同负债36548897.9313737388.52卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬74955116.4672956082.13

应交税费6947421.6635339627.98

其他应付款111158664.5242568599.42

其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金

6烟台正海磁性材料股份有限公司2024年第三季度报告

应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债85511999.7287037589.58

其他流动负债3380827.513768231.40

流动负债合计2755385738.773151183603.10

非流动负债：

保险合同准备金长期借款

应付债券1155138438.721102433356.19

其中：优先股永续债

租赁负债16480381.8719845659.30长期应付款长期应付职工薪酬

预计负债12010813.4412746646.30

递延收益99205770.65111601404.91

递延所得税负债51721175.2260040668.57其他非流动负债

非流动负债合计1334556579.901306667735.27

负债合计4089942318.674457851338.37

所有者权益：

股本820245721.00820245109.00

其他权益工具308896477.26308900098.81

其中：优先股永续债

资本公积1297396311.031297386952.36

减：库存股50036901.04

其他综合收益-345859.93-267622.34

专项储备16868491.3113358722.94

盈余公积246514347.51246514347.51一般风险准备

未分配利润1216945975.471191517777.79

归属于母公司所有者权益合计3856484562.613877655386.07

少数股东权益41043400.6942114660.16

所有者权益合计3897527963.303919770046.23

负债和所有者权益总计7987470281.978377621384.60

法定代表人：王庆凯主管会计工作负责人：高波会计机构负责人：王珊珊

2、合并年初到报告期末利润表

单位：元项目本期发生额上期发生额

一、营业总收入3809718285.944627111519.56

其中：营业收入3809718285.944627111519.56利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本3615478876.864230092225.48

其中：营业成本3194467214.833793009098.65利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额

7烟台正海磁性材料股份有限公司2024年第三季度报告

提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加21300170.2823202121.21

销售费用41620172.2342632726.32

管理费用82953134.0381772651.85

研发费用234520838.29247408990.82

财务费用40617347.2042066636.63

其中：利息费用53604010.1052057214.32

利息收入6277214.2310021909.16

加：其他收益31384904.6511371428.62投资收益（损失以“－”号填

24943778.4316067218.83

列）

其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以

5910395.843936700.63“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号

4672829.774356320.95

填列）资产减值损失（损失以“-”号-42056434.38-32081315.34

填列）资产处置收益（损失以“-”号-9065161.52-4553.36

填列）三、营业利润（亏损以“－”号填

210029721.87400665094.41

列）

加：营业外收入261472.024321773.25

减：营业外支出1881190.903470091.29四、利润总额（亏损总额以“－”号

208410002.99401516776.37

填列）

减：所得税费用19590143.3831947712.88五、净利润（净亏损以“－”号填

188819859.61369569063.49

列）

（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以

188819859.61369569063.49“－”号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

（二）按所有权归属分类

1.归属于母公司股东的净利润

189231119.08367633633.37（净亏损以“-”号填列）2.少数股东损益（净亏损以“-”-411259.471935430.12号填列）

六、其他综合收益的税后净额-78237.59-71077.55归属母公司所有者的其他综合收益

-78237.59-71077.55的税后净额

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（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动

额

2.权益法下不能转损益的其他

综合收益

3.其他权益工具投资公允价值

变动

4.企业自身信用风险公允价值

变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综

-78237.59-71077.55合收益

1.权益法下可转损益的其他综

合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综

合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额-78237.59-71077.55

7.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额188741622.02369497985.94

（一）归属于母公司所有者的综合

189152881.49367562555.82

收益总额

（二）归属于少数股东的综合收益

-411259.471935430.12总额

八、每股收益：

（一）基本每股收益0.230.45

（二）稀释每股收益0.230.45

法定代表人：王庆凯主管会计工作负责人：高波会计机构负责人：王珊珊

3、合并年初到报告期末现金流量表

单位：元项目本期发生额上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金4098493576.094890371741.92客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额

收到的税费返还75561809.79145074410.33

收到其他与经营活动有关的现金102780900.5913610318.51

经营活动现金流入小计4276836286.475049056470.76

9烟台正海磁性材料股份有限公司2024年第三季度报告

购买商品、接受劳务支付的现金3689919498.424526520241.89客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金

支付给职工及为职工支付的现金429638627.93433243463.85

支付的各项税费87937874.7279993417.38

支付其他与经营活动有关的现金46053143.1873679713.24

经营活动现金流出小计4253549144.255113436836.36

经营活动产生的现金流量净额23287142.22-64380365.60

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金31233200.1528079755.43

处置固定资产、无形资产和其他长

4451858.15512062.35

期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金158000000.00124000000.00

投资活动现金流入小计193685058.30152591817.78

购建固定资产、无形资产和其他长

175373127.64252711626.54

期资产支付的现金投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计175373127.64252711626.54

投资活动产生的现金流量净额18311930.66-100119808.76

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金

取得借款收到的现金80000000.00

收到其他与筹资活动有关的现金116363974.76464082514.98

筹资活动现金流入小计116363974.76544082514.98

偿还债务支付的现金5000000.00216906231.79

分配股利、利润或偿付利息支付的

165908714.55166919353.46

现金

其中：子公司支付给少数股东的

1320000.001320000.00

股利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金171627095.94606286219.29

筹资活动现金流出小计342535810.49990111804.54

筹资活动产生的现金流量净额-226171835.73-446029289.56

四、汇率变动对现金及现金等价物的

8350217.39-10365069.12

影响

五、现金及现金等价物净增加额-176222545.46-620894533.04

加：期初现金及现金等价物余额531563031.59906464442.50

六、期末现金及现金等价物余额355340486.13285569909.46

10烟台正海磁性材料股份有限公司2024年第三季度报告

（二）2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

□适用□不适用

（三）审计报告

第三季度报告是否经过审计

□是□否

公司第三季度报告未经审计。

烟台正海磁性材料股份有限公司董事会

2024年10月11日

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