洲明科技:上海荣正企业咨询服务（集团）股份有限公司关于深圳市洲明科技股份有限公司2023年限制性股票激励计划预留授予相关事项之独立财务顾问报告

证券简称：洲明科技证券代码：300232

上海荣正企业咨询服务（集团）股份有限公司关于深圳市洲明科技股份有限公司

2023年限制性股票激励计划预留授予相关事项

之独立财务顾问报告

二〇二四年四月上海荣正企业咨询服务（集团）股份有限公司独立财务顾问报告

一、释义..................................................2

二、声明..................................................3

三、基本假设................................................4

四、本激励计划授权与批准..........................................5

五、独立财务顾问意见............................................7

（一）本次授予符合授予条件满足情况的说明..........................7

（二）本激励计划预留授予情况......................................7

（三）实施本激励计划对相关年度财务状况和经营成果影响的说明.......10

（四）结论性意见.............................................10

六、备查文件及咨询方式..........................................11

（一）备查文件..............................................11

（二）咨询方式..............................................11

1上海荣正企业咨询服务（集团）股份有限公司独立财务顾问报告

一、释义

以下词语如无特殊说明，在本文中具有如下含义：

洲明科技、本公司、指深圳市洲明科技股份有限公司

公司、上市公司

本激励计划、本计划指深圳市洲明科技股份有限公司2023年限制性股票激励计划

限制性股票、第二类符合本激励计划授予条件的激励对象，在满足相应归属条指限制性股票件后分批次获得并登记的本公司股票按照本激励计划规定，获得限制性股票的本公司（含子公激励对象指司）的董事、高级管理人员、核心技术（业务）骨干人员，不包含独立董事和监事授予日指公司向激励对象授予限制性股票的日期公司向激励对象授予限制性股票时所确定的激励对象获得授予价格指公司股份的价格自限制性股票首次授予之日起至激励对象获授的限制性股有效期指票全部归属或作废失效的期间

激励对象满足限制性股票获益条件后，上市公司将股票登归属指记至激励对象账户的行为本计划所设立的激励对象为获得限制性股票所需满足的获归属条件指益条件

激励对象满足限制性股票获益条件后，获授股票完成登记归属日指的日期，必须为交易日《公司法》指《中华人民共和国公司法》

《证券法》指《中华人民共和国证券法》

《管理办法》指《上市公司股权激励管理办法》

《上市规则》指《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第1号—《自律监管指南》指—业务办理》

《公司章程》指《深圳市洲明科技股份有限公司章程》中国证监会指中国证券监督管理委员会证券交易所指深圳证券交易所登记结算公司指中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司

元、万元指人民币元、人民币万元

注：1、本计划所引用的财务数据和财务指标，如无特殊说明指合并报表口径的财务数据和根据该类财务数据计算的财务指标；

2、本计划中部分合计数与各明细数直接相加之和在尾数上如有差异，是由于四舍五入所造成。

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二、声明

本独立财务顾问对本报告特作如下声明：

（一）本独立财务顾问报告所依据的文件、材料由洲明科技提供，本计划

所涉及的各方已向独立财务顾问保证：所提供的所有文件和材料合法、真实、

准确、完整、及时，不存在任何遗漏、虚假或误导性陈述，并对其合法性、真实性、准确性、完整性、及时性负责本独立财务顾问不承担由此引起的任何风险责任。

（二）本独立财务顾问仅就本激励计划对洲明科技股东是否公平、合理，对股东的权益和上市公司持续经营的影响发表意见，不构成对洲明科技的任何投资建议，对投资者依据本独立财务顾问报告所做出的任何投资决策而可能产生的风险，本独立财务顾问均不承担责任。

（三）本独立财务顾问未委托和授权任何其他机构和个人提供未在本独立财务顾问报告中列载的信息和对本报告做任何解释或者说明。

（四）本独立财务顾问提请上市公司全体股东认真阅读上市公司公开披露的关于本次限制性股票激励计划的相关信息。

（五）本独立财务顾问秉持勤勉、审慎、对上市公司全体股东尽责的态度，依据客观公正的原则，对本次限制性股票激励计划涉及的事项进行深入调查并认真审阅相关资料，调查范围包括上市公司章程、薪酬管理办法、相关董事会、股东大会决议、相关公司财务报告、公司的生产经营计划等，并和上市公司相关人员进行了有效的沟通，于此基础上出具本独立财务顾问报告，并对报告的真实性、准确性和完整性承担责任。

本独立财务顾问报告系按照《公司法》、《管理办法》等法律、法规和规

范性文件的要求，根据上市公司提供的有关资料拟定。

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三、基本假设

本财务顾问所发表的独立财务顾问报告，系建立在下列假设基础上：

（一）国家现行的有关法律、法规及政策无重大变化；

（二）本独立财务顾问所依据资料具备真实性、准确性、完整性和及时性；

（三）上市公司对本激励计划所出具的相关文件具备真实性、可靠性；

（四）本激励计划不存在其他障碍，涉及的所有协议能够得到有效批准，并最终能够如期完成；

（五）本激励计划涉及的各方能够诚实守信的按照激励计划及相关协议条款全面履行所有义务；

（六）无其他不可预计和不可抗拒因素造成的重大不利影响。

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四、本激励计划授权与批准

（一）2023年8月9日，公司召开第五届董事会第十次会议，审议通过

了《关于公司<2023年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》、

《关于公司<2023年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》、《关于提请股东大会授权董事会办理股权激励事项相关事宜的议案》等议案，公司独立董事就本激励计划相关议案发表了同意的独立意见。

（二）2023年8月9日，公司召开第五届监事会第七次会议，审议通过

了《关于公司<2023年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》、

《关于公司<2023年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》、《关于核实<公司2023年限制性股票激励计划激励对象名单>的议案》等议案，公司监事会对本激励计划的相关事项进行核实并出具了相关核查意见。

（三）2023年8月11日至2023年8月22日，公司对本激励计划拟激励

对象姓名和职务在公司协同办公系统进行了公示。在公示期内，公司监事会未收到与本激励计划拟激励对象有关的任何异议。2023年8月23日，公司对《监事会关于2023年限制性股票激励计划激励对象名单的公示情况说明及核查意见》（公告编号：2023-058）进行了披露。

（四）2023年8月28日，公司2023年第二次临时股东大会审议并通过

《关于公司<2023年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》、《关于公司<2023年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》、《关于提请股东大会授权董事会办理股权激励事项相关事宜的议案》，并披露了《关于2023年限制性股票激励计划内幕信息知情人买卖公司股票情况的自查报告》（公告编号：2023-060）。

（五）2023年10月25日，公司召开第五届董事会第十一次会议、第五届监事会第八次会议，审议通过了《关于向2023年限制性股票激励计划激励对象首次授予限制性股票的议案》，公司独立董事对相关事项发表了同意的独立意见，监事会对本次授予限制性股票的激励对象名单及授予安排等相关事项进行了核实并发表核查意见，同意公司本次激励计划授予的激励对象名单。

（六）2024年4月18日，公司召开第五届董事会第十五次会议、第五届

5上海荣正企业咨询服务（集团）股份有限公司独立财务顾问报告监事会第十一次会议，审议通过了《关于向2023年限制性股票激励计划激励对象授予预留限制性股票的议案》，公司提名与薪酬考核委员会对该议案发表了同意的审查意见。公司董事会认为本激励计划规定的预留授予条件已成就，监事会对本次预留授予部分激励对象名单及授予安排等相关事项进行了核实并发表核查意见，同意公司本次激励计划预留授予的激励对象名单。

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五、独立财务顾问意见

（一）本次授予符合授予条件满足情况的说明

同时满足下列条件时，公司应向激励对象授予限制性股票：

1、洲明科技未发生如下任一情形：

（1）最近一个会计年度财务会计报告被注册会计师出具否定意见或者无法表示意见的审计报告；

（2）最近一个会计年度财务报告内部控制被注册会计师出具否定意见或者无法表示意见的审计报告；

（3）上市后最近36个月内出现过未按法律法规、公司章程、公开承诺进行利润分配的情形；

（4）法律法规规定不得实行股权激励的情形；

（5）中国证监会认定的其他情形。

2、激励对象未发生如下任一情形：

（1）最近12个月内被证券交易所认定为不适当人选；

（2）最近12个月内被中国证监会及其派出机构认定为不适当人选；

（3）最近12个月因重大违法违规行为被中国证监会及其派出机构行政处罚或者采取市场禁入措施；

（4）具有《公司法》规定的不得担任公司董事、高级管理人员情形的；

（5）法律法规规定不得参与上市公司股权激励的；

（6）中国证监会认定的其他情形。

经核查，本独立财务顾问认为：截止本报告出具日，洲明科技及其激励对象均未发生上述任一情形，公司本激励计划的预留授予条件已经成就。

（二）本激励计划预留授予情况

1、限制性股票预留授予日：2024年4月18日

2、限制性股票预留授予数量：205.0000万股

3、限制性股票预留授予人数：45名

4、B 类权益限制性股票的授予价格：6.06 元/股

5、限制性股票的来源：公司向激励对象定向发行的公司 A股普通股股票。

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6、本激励计划预留授予的限制性股票在各激励对象间的分配情况如下表所

示：

占本次预留授予限占本公告公布

序 B 类权益姓名国籍职务制性股票总数的比时股本总额的号（万股）例比例中国

1李亚辉运营副总监1.00000.49%0.00%

香港

其他核心技术（业务）骨干

204.000099.51%0.19%

（44人）

合计205.0000100.00%0.19%

注：1、上述任何一名激励对象通过全部有效的股权激励计划获授的本公司股票均未超过总股本的

1%。公司全部有效的激励计划所涉及的标的股票总数累计未超过本激励计划提交股东大会审议时总股本

的20%；

2、上述激励对象不包括洲明科技的董事、高级管理人员、独立董事、监事、单独或合计持有上市公

司5%以上股份的股东、上市公司实际控制人及其配偶、父母、子女；

3、上述激励对象包括外籍员工，公司将其纳入本激励计划的原因在于：行业人才竞争日益激烈，高

端人才是公司持续发展和保持竞争力的原动力。股权激励是境外公司常用的激励手段，通过本激励计划将更加促进公司核心人才队伍的建设和稳定，从而有助于公司长远发展；

4、以上百分比是四舍五入之后的结果，保留两位小数。

7、预留授予的 B类权益各个批次的归属期限和归属安排如下表：

归属数量占预

预留归属安排归属时间留授予 B 权益总量的比例自预留授予之日起12个月后的首个交易日至预留授予

第一个归属期50%之日起24个月内的最后一个交易日止。

自预留授予之日起24个月后的首个交易日至预留授予

第二个归属期50%之日起36个月内的最后一个交易日止。

激励对象根据本激励计划获授的限制性股票在归属前不得转让、用于担保或偿还债务。激励对象已获授但尚未归属的限制性股票由于资本公积转增股本、送股等情形增加的股份同时受归属条件约束，且归属之前不得转让、用于担保或偿还债务，若届时限制性股票不得归属的，因前述原因获得的股份同样不得归属。

在满足限制性股票归属条件后，公司将办理满足归属条件的限制性股票归属事宜。

8、预留授予 B 类权益的公司层面业绩考核要求

本次考核年度为2024-2025年两个会计年度，每个会计年度考核一次，根据每年对应的完成情况核算公司层面归属比例（X），各批次业绩考核指标与归属比例安排如下表所示：

8上海荣正企业咨询服务（集团）股份有限公司独立财务顾问报告

预留授予中的 B 类权益各年度业绩考核目标如下表所示：

预留授予中的 B 类权益对应各年度营业收入 (A) （单位：亿元）

的考核年度目标值（Am）触发值（An）

2024年92.0080.00

2025年106.0090.00

考核指标业绩完成度公司层面归属比例（X）

A≥Am 100%

各年度营业收入(A) An≤A＜Am 80%

A＜An 0

公司层面归属比例计算方法：

（1）若公司营业收入未达到上述业绩考核指标的触发值，所有激励对象对

应考核当年计划应归属的限制性股票全部取消归属，并作废失效；

（2）若公司营业收入均达到上述业绩考核指标的触发值，公司层面的归属

比例即为业绩完成度所对应的归属比例 X。

归属期间，公司为满足归属条件的激励对象办理股票归属登记事宜。若各归属期内，公司当年业绩水平未达到业绩考核指标的触发值，所有激励对象对应考核当年可归属的限制性股票全部取消归属，并作废失效。

9、激励对象个人层面的绩效考核要求

激励对象个人层面的绩效考核按照公司内部绩效考核相关制度实施，依照激励对象的考核结果确定其实际归属的股份数量。激励对象的个人考核评价结果分数划分为5个档次，届时根据以下考核评级表中对应的个人层面归属比例确定激励对象的实际归属的股份数量：

考核等级 S A B C D

个人层面归属比例（Y） 100% 0%

若公司层面业绩考核达标，激励对象当年实际归属的限制性股票数量=个人当年计划归属的股票数量×公司层面的归属比例（X）×个人层面归属比例（Y）。

激励对象当期计划归属的限制性股票因考核原因不能归属或不能完全归属，则作废失效，不可递延至下一年度。

公司/公司股票因经济形势、市场行情等因素发生变化，继续执行激励计划难以达到激励目的，经公司董事会及/或股东大会审议确认，可决定对本激励计

9上海荣正企业咨询服务（集团）股份有限公司独立财务顾问报告

划的尚未归属的某一批次/多个批次的限制性股票取消归属或终止本激励计划。

经核查，本独立财务顾问认为，截至本报告出具日，本次预留授予的激励对象与洲明科技2023年第二次临时股东大会批准的限制性股票激励计划中规定的激励对象相符，本次授予事项符合《管理办法》以及公司《激励计划（草案）》的相关规定。

（三）实施本激励计划对相关年度财务状况和经营成果影响的说明

为了真实、准确的反映公司实施股权激励计划对公司的影响，本独立财务顾问认为洲明科技在符合《企业会计准则第11号——股份支付》和《企业会计

准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定的前提下，按照有关监管部

门的要求，对本次股权激励所产生的费用进行计量、提取和核算，同时提请股东注意可能产生的摊薄影响。

（四）结论性意见综上，本独立财务顾问认为：截止本报告出具日，洲明科技本次预留授予事项已取得了必要的批准与授权，本激励计划预留授予日、预留授予价格、预留授予对象、预留授予数量等的确定符合《公司法》、《证券法》、《管理办法》等法律法规和规范性文件的规定，洲明科技不存在不符合公司2023年限制性股票激励计划规定的授予条件的情形，本激励计划规定的预留授予条件已经成就。

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六、备查文件及咨询方式

（一）备查文件

1、《2023年限制性股票激励计划（草案）》；

2、公司第五届董事会第十五次会议决议；

3、公司第五届监事会第十一次会议决议；

4、《关于向2023年限制性股票激励计划激励对象授予预留限制性股票的公告》。

（二）咨询方式

单位名称：上海荣正企业咨询服务（集团）股份有限公司

经办人：王丹丹

联系电话：021-52583136

传真：021-52583528