浙江开尔新材料股份有限公司2025年第三季度报告

证券代码：300234证券简称：开尔新材公告编号：2025-033

浙江开尔新材料股份有限公司

2025年第三季度报告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

重要内容提示：

1.董事会及董事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担

个别和连带的法律责任。

2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

3.第三季度财务会计报告是否经过审计

□是□否

一、主要财务数据

（一）主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□是□否本报告期比上年同期年初至报告期末比上本报告期年初至报告期末增减年同期增减

营业收入（元）72271962.82-20.02%186120709.25-38.24%归属于上市公司股东

8980014.59-71.76%20595422.96-47.86%

的净利润（元）归属于上市公司股东

的扣除非经常性损益1939965.70-41.16%3067075.08-49.60%

的净利润（元）经营活动产生的现金

----87484911.5731.81%

流量净额（元）基本每股收益（元/

0.0178-71.84%0.0409-47.90%

股）稀释每股收益（元/

0.0178-71.84%0.0409-47.90%

股）加权平均净资产收益

0.78%-2.03%1.79%-1.68%

率本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减

总资产（元）1365314624.171347334484.201.33%归属于上市公司股东

1154134395.691140261912.641.22%

的所有者权益（元）

1浙江开尔新材料股份有限公司2025年第三季度报告

（二）非经常性损益项目和金额

□适用□不适用

单位：元项目本报告期金额年初至报告期期末金额说明非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲-15794.25491476.16销部分）计入当期损益的政府补助

（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、

1672354.243282898.67

按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外）除同公司正常经营业务相关

的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金

-141625.14-41178.17融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益委托他人投资或管理资产的

2568972.266440157.66

损益单独进行减值测试的应收款

4154936.7010912703.58

项减值准备转回除上述各项之外的其他营业

49514.38-167105.55

外收入和支出

减：所得税影响额1247379.333204976.28少数股东权益影响额

929.97185628.19（税后）

合计7040048.8917528347.88--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

□适用□不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用□不适用

公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

（三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因

□适用□不适用

以下各表所指“报告期”为2025年1-9月，“上年同期”为2024年1-9月，具体如下：

资产负债表重大变动项目说明单位：万元资产负债表重大变动期末余额期初余额增减额增减比例指标变动分析项目主要系报告期内闲置资金购买理财产

货币资金9229.6017610.68-8381.08-47.59%品增加所致。

主要系报告期内理财产品投资增加所

交易性金融资产18544.926116.5412428.38203.19%致。

2浙江开尔新材料股份有限公司2025年第三季度报告

主要系报告期末持有的商业承兑汇票

应收票据536.031093.37-557.34-50.97%减少所致。

主要系报告期末持有的银行承兑汇票

应收款项融资318.10879.89-561.79-63.85%减少所致。

主要系报告期末预付材料款增加所

预付款项1576.67715.11861.56120.48%致。

主要系报告期末不满足无条件收款权

合同资产4854.029261.31-4407.29-47.59%收取对价的权利的应收账款减少所致。

主要系报告期末非流动资产将于一年一年内到期的非流动

9541.600.009541.60100.00%内到期，重分类至一年内到期的非流

资产动资产所致。

主要系报告期内出售参股公司股权所

长期股权投资0.00136.39-136.39-100.00%致。

主要系报告期内对外出租房产减少所

投资性房地产0.00174.97-174.97-100.00%致。

主要系报告期内长期待摊费用摊销所

长期待摊费用1.875.23-3.36-64.24%致。

主要系报告期内取得的短期借款增加

短期借款4302.33194.004108.332117.70%所致。

主要系报告期末应付材料劳务款减少

应付账款6671.729831.23-3159.51-32.14%所致。

主要系报告期末预收合同货款增加所

合同负债5186.493660.291526.2041.70%致。

主要系报告期初的奖金在报告期内发

应付职工薪酬795.461761.20-965.74-54.83%放所致。

主要系报告期末增值税待转销项税减

其他流动负债14.93120.36-105.43-87.60%少所致。

主要系报告期末一年以上到期的租赁

租赁负债11.8782.92-71.05-85.68%负债减少所致。

主要系报告期末同一法人主体下递延

递延所得税负债0.000.39-0.39-100.00%所得税资产与递延所得税负债按抵消后的金额列示所致。

主要系报告期末少数股东权益增加所

少数股东权益-58.50-115.4356.9349.32%致。

利润表重大变动项目说明单位：万元利润表重大变动项目本期发生额上期发生额增减额增减比例指标变动分析

营业收入18612.0730134.25-11522.18-38.24%报告期内，受市场需求放缓与项目现场进度拉长的影响，本期结算收入下营业成本13754.0622859.85-9105.79-39.83%降，毛利额同比下降；强化应收账款营业利润2354.004757.36-2403.36-50.52%管控，本期冲回的减值准备同比大幅增加；持续推进降本增效措施，期间利润总额2321.584708.18-2386.60-50.69%费用下降；参股公司股权公允价值变归属于上市公司股东的动产生的收益较上年同期大幅下降。

2059.543950.15-1890.61-47.86%

净利润以上原因共同导致本报告期营业收

入、营业利润及净利润同比下降。

主要系报告期内研发投入及计提的股

研发费用751.981224.91-472.93-38.61%份支付费用减少所致。

主要系报告期内利息收入减少、汇兑

财务费用-109.67-370.32260.6570.39%损失增加所致。

主要系报告期内取得的政府补助减少

其他收益382.79563.50-180.71-32.07%所致。

主要系报告期内理财产品收益同比增

投资收益707.63136.60571.03418.03%加所致。

主要系报告期内持有的金融资产公允

公允价值变动收益-4.123176.39-3180.51-100.13%价值变动损益。

3浙江开尔新材料股份有限公司2025年第三季度报告

主要系报告期内冲回的应收款项坏账

信用减值损失877.61-529.921407.53265.61%准备同比增加所致。

主要系报告期内冲回的合同资产减值

资产减值损失269.0036.05232.95646.19%准备同比增加所致。

主要系报告期内处置非流动资产产生

资产处置收益-0.73-11.0710.3493.41%的损失同比减少所致。

现金流量表重大变动项目说明单位：万元现金流量表重大变动项目本期发生额上期发生额增减额增减比例指标变动分析经营活动产生的现金流量净额较上

年同期增加2111.22万元，增长

31.81%。主要系报告期内公司营业

收入下降，销售商品、提供劳务收到的现金同比减少6920.59万元，下降18.55%；购买商品、接受劳务

经营活动产生的现金流量净额8748.496637.272111.2231.81%支付的现金同比减少4423.59万元，下降22.03%；支付的各项税费同比减少2119.25万元，下降

58.16%；支付给职工以及为职工支

付的现金减少2005.94万元，下降

30.82%；现金流入减少的绝对值较

现金流出更小所致。

投资活动产生的现金流量净额同比

减少2684.66万元，下降15.44%。

主要系报告期内公司使用闲置资金

进行现金管理，收回投资收到的现投资活动产生的现金流量净额-20070.90-17386.24-2684.66-15.44%

金同比增加26863.12万元，增长

205.19%；投资支付的现金增加

29868.31万元，增长101.90%所致。

筹资活动产生的现金流量净额同比

增加2027.48万元，增长197.93%。

主要系取得借款收到的现金同比减

少803.46万元，下降15.54%；偿还筹资活动产生的现金流量净额3051.801024.322027.48197.93%债务支付的现金同比减少1590.46万元，下降77.36%；分配股利支付的现金同比减少985.70万元，下降

56.52%；现金流入减少的绝对值较

现金流出更小所致。

汇率变动对现金及现金等价物

-16.09-0.26-15.83-6088.46%主要系报告期内汇率波动所致。

的影响主要系报告期内公司上述经营活

现金及现金等价物净增加额-8286.69-9724.911438.2214.79%动、筹资活动及投资活动现金流量变动综合影响所致。

二、股东信息

（一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表

单位：股

报告期末普通股股东总数21920报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）0

前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）

持有有限售条质押、标记或冻结情况股东名称股东性质持股比例持股数量件的股份数量股份状态数量

邢翰学境内自然人22.42%11278741284590559质押22500000

吴剑鸣境内自然人9.89%4976390637322929质押23000000

邢翰科境内自然人9.26%4657222534929169不适用0

4浙江开尔新材料股份有限公司2025年第三季度报告

曾泽斌境内自然人1.18%59568000不适用0

曲剑波境内自然人0.81%40942000不适用0

宗群境内自然人0.81%40600000不适用0浙江开尔新材料股份有限公

其他0.79%39606000不适用0

司－第二期员工持股计划

王秀敏境内自然人0.70%35094000不适用0

刘永珍境内自然人0.62%31200392340029不适用0

李胜军境内自然人0.58%29244100不适用0

前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股）股份种类及数量股东名称持有无限售条件股份数量股份种类数量邢翰学28196853人民币普通股28196853吴剑鸣12440977人民币普通股12440977邢翰科11643056人民币普通股11643056曾泽斌5956800人民币普通股5956800曲剑波4094200人民币普通股4094200宗群4060000人民币普通股4060000

浙江开尔新材料股份有限公司－

3960600人民币普通股3960600

第二期员工持股计划王秀敏3509400人民币普通股3509400李胜军2924410人民币普通股2924410潘建华2594825人民币普通股2594825

1、邢翰学、吴剑鸣、邢翰科是本公司的控股股东，其中邢翰学与

吴剑鸣系夫妻关系，邢翰学与邢翰科系兄弟关系；2、除邢翰学、上述股东关联关系或一致行动的说明

吴剑鸣、邢翰科为近亲属关系外，公司未知前十大股东中的其他股东之间是否属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。

1、公司股东曾泽斌通过普通证券账户持有5000000股，通过国信

证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有956800股，实前10名股东参与融资融券业务股东情况说明（如际合计持有5956800股；有）2、公司股东宗群通过普通证券账户持有0股，通过中信证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有4060000股，实际合计持有4060000股。

持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

□适用□不适用

前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

□适用□不适用

（二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

□适用□不适用

（三）限售股份变动情况

□适用□不适用

三、其他重要事项

□适用□不适用

5浙江开尔新材料股份有限公司2025年第三季度报告

四、季度财务报表

（一）财务报表

1、合并资产负债表

编制单位：浙江开尔新材料股份有限公司

2025年09月30日

单位：元项目期末余额期初余额

流动资产：

货币资金92296002.93176106786.75结算备付金拆出资金

交易性金融资产185449223.2061165370.68衍生金融资产

应收票据5360328.9410933658.08

应收账款208886407.69256160472.76

应收款项融资3180953.598798931.58

预付款项15766710.547151100.76应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款6735959.258992563.69

其中：应收利息应收股利买入返售金融资产

存货144487208.60127372437.62

其中：数据资源

合同资产48540165.9992613109.92持有待售资产

一年内到期的非流动资产95415976.03

其他流动资产5410481.325747182.59

流动资产合计811529418.08755041614.43

非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资1363863.70其他权益工具投资

其他非流动金融资产90574421.8285574421.82

投资性房地产1749728.94

固定资产223961244.21243213999.44

在建工程4946725.67生产性生物资产油气资产

使用权资产1290346.551839297.46

无形资产42693989.2643750290.19

其中：数据资源开发支出

其中：数据资源商誉

长期待摊费用18681.0652307.37

递延所得税资产17313511.9318223711.86

6浙江开尔新材料股份有限公司2025年第三季度报告

其他非流动资产172986285.59196525248.99

非流动资产合计553785206.09592292869.77

资产总计1365314624.171347334484.20

流动负债：

短期借款43023333.341940000.00向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债

应付票据2191947.122492000.00

应付账款66717241.5598312347.88

预收款项3044703.162787671.81

合同负债51864862.3536602870.96卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬7954565.3717612007.42

应交税费9252505.2312159028.92

其他应付款12687868.2116815859.00

其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债851681.45721578.82

其他流动负债149280.101203636.21

流动负债合计197737987.88190647001.02

非流动负债：

保险合同准备金长期借款应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债118677.35829244.49长期应付款长期应付职工薪酬预计负债

递延收益13908551.7816746699.99

递延所得税负债3895.61其他非流动负债

非流动负债合计14027229.1317579840.09

负债合计211765217.01208226841.11

所有者权益：

股本503171090.00503171090.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积103474021.34103474021.34

减：库存股

其他综合收益-1008016.43-1329464.63专项储备

盈余公积68883296.1668883296.16一般风险准备

未分配利润479614004.62466062969.77

归属于母公司所有者权益合计1154134395.691140261912.64

7浙江开尔新材料股份有限公司2025年第三季度报告

少数股东权益-584988.53-1154269.55

所有者权益合计1153549407.161139107643.09

负债和所有者权益总计1365314624.171347334484.20

法定代表人：邢翰学主管会计工作负责人：俞铖耀会计机构负责人：章珍珍

2、合并年初到报告期末利润表

单位：元项目本期发生额上期发生额

一、营业总收入186120709.25301342514.25

其中：营业收入186120709.25301342514.25利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本184902488.74287484351.90

其中：营业成本137540585.65228598494.85利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加3214845.924024737.08

销售费用12489357.3912309209.28

管理费用25234626.7334006014.29

研发费用7519791.3612249122.52

财务费用-1096718.31-3703226.12

其中：利息费用716902.481354028.30

利息收入2690915.325501586.71

加：其他收益3827851.575635044.15投资收益（损失以“－”号填

7076293.971365990.08

列）

其中：对联营企业和合营

636136.30-44288.49

企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益

汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以-41178.1731763860.95“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号填

8776097.21-5299238.33

列）资产减值损失（损失以“-”号填

2690017.00360517.41

列）资产处置收益（损失以“-”号填-7288.20-110715.39

列）

三、营业利润（亏损以“－”号填列）23540013.8947573621.22

加：营业外收入63973.9659655.82

8浙江开尔新材料股份有限公司2025年第三季度报告

减：营业外支出388148.97551446.92四、利润总额（亏损总额以“－”号填

23215838.8847081830.12

列）

减：所得税费用2188898.417881111.65

五、净利润（净亏损以“－”号填列）21026940.4739200718.47

（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以“－”

21026940.4739200718.47号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

（二）按所有权归属分类

1.归属于母公司股东的净利润

20595422.9639501481.81（净亏损以“-”号填列）2.少数股东损益（净亏损以“-”号

431517.51-300763.34

填列）

六、其他综合收益的税后净额459211.71155649.12归属母公司所有者的其他综合收益

321448.20108954.38

的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动

额

2.权益法下不能转损益的其他

综合收益

3.其他权益工具投资公允价值

变动

4.企业自身信用风险公允价值

变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综

321448.20108954.38

合收益

1.权益法下可转损益的其他综

合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综

合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额321448.20108954.38

7.其他

归属于少数股东的其他综合收益的

137763.5146694.74

税后净额

七、综合收益总额21486152.1839356367.59

（一）归属于母公司所有者的综合

20916871.1639610436.19

收益总额

（二）归属于少数股东的综合收益

569281.02-254068.60

总额

八、每股收益：

（一）基本每股收益0.04090.0785

（二）稀释每股收益0.04090.0785

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。

法定代表人：邢翰学主管会计工作负责人：俞铖耀会计机构负责人：章珍珍

3、合并年初到报告期末现金流量表

单位：元项目本期发生额上期发生额

9浙江开尔新材料股份有限公司2025年第三季度报告

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金303825158.67373031092.01客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额

收到的税费返还27282.64

收到其他与经营活动有关的现金19658920.6719769779.23

经营活动现金流入小计323484079.34392828153.88

购买商品、接受劳务支付的现金156522540.52200758432.43客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金

支付给职工及为职工支付的现金45018080.4465077525.92

支付的各项税费15245510.1136438010.16

支付其他与经营活动有关的现金19213036.7024181515.35

经营活动现金流出小计235999167.77326455483.86

经营活动产生的现金流量净额87484911.5766372670.02

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金399546702.30130915530.32取得投资收益收到的现金

处置固定资产、无形资产和其他长

23860.00172000.00

期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计399570562.30131087530.32

购建固定资产、无形资产和其他长

8489527.5311843038.94

期资产支付的现金

投资支付的现金591790000.00293106863.08质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计600279527.53304949902.02

投资活动产生的现金流量净额-200708965.23-173862371.70

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金

取得借款收到的现金43653997.9651688647.51收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计43653997.9651688647.51

10浙江开尔新材料股份有限公司2025年第三季度报告

偿还债务支付的现金4653997.9620558647.51

分配股利、利润或偿付利息支付的

7581524.1417438523.76

现金

其中：子公司支付给少数股东的

1254000.00

股利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金900426.573448294.80

筹资活动现金流出小计13135948.6741445466.07

筹资活动产生的现金流量净额30518049.2910243181.44

四、汇率变动对现金及现金等价物的

-160916.71-2597.40影响

五、现金及现金等价物净增加额-82866921.08-97249117.64

加：期初现金及现金等价物余额172720508.94235561924.36

六、期末现金及现金等价物余额89853587.86138312806.72

（二）2025年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

□适用□不适用

（三）审计报告

第三季度财务会计报告是否经过审计

□是□否

公司第三季度财务会计报告未经审计。

浙江开尔新材料股份有限公司董事会

2025年10月24日

11