深圳市方直科技股份有限公司2026年第一季度报告

证券代码：300235证券简称：方直科技公告编号：2026-019

深圳市方直科技股份有限公司

2026年第一季度报告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

重要内容提示：

1.董事会及董事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担

个别和连带的法律责任。

2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

3.第一季度财务会计报告是否经过审计

□是□否

1深圳市方直科技股份有限公司2026年第一季度报告

一、主要财务数据

（一）主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□是□否本报告期比上年同期增减本报告期上年同期

（%）

营业收入（元）18672700.1423512339.31-20.58%

归属于上市公司股东的净利润（元）2077081.986545543.33-68.27%归属于上市公司股东的扣除非经常性

764935.595482945.82-86.05%

损益的净利润（元）

经营活动产生的现金流量净额（元）-13671821.016833849.31-300.06%

基本每股收益（元/股）0.010.03-66.67%

稀释每股收益（元/股）0.010.03-66.67%

加权平均净资产收益率0.29%0.93%-0.64%本报告期末比上年度末增减本报告期末上年度末

（%）

总资产（元）727285703.52725591380.250.23%归属于上市公司股东的所有者权益

709538542.59707461460.610.29%

（元）

（二）非经常性损益项目和金额

□适用□不适用

单位：元项目本报告期金额说明除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产

550682.92理财产品公允价值变动收益

生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益

委托他人投资或管理资产的损益787643.47理财收益

除上述各项之外的其他营业外收入和支出206051.53其他

减：所得税影响额229359.42

少数股东权益影响额（税后）2872.11

合计1312146.39--其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况

□适用□不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用□不适用

公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

（三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因

□适用□不适用

2深圳市方直科技股份有限公司2026年第一季度报告

项目变动金额（万元）变动幅度变动原因

主要系本报告期，公司赎回银行理财产品所货币资金8803.00117.37%致。

主要系春季开学旺季，教育系统征订业务确认应收账款1189.7149.33%收入，形成的应收账款增加所致。

一年内到期的非流动资

-4890.75-48.73%主要系购买银行的定期存单到期所致。

产

其他流动资产74.58104.79%主要系预缴的企业所得税所致。

长期待摊费用-17.02-60.06%主要系装修费用分期摊销所致。

主要系上年末计提的薪酬在本年度内支付所

应付职工薪酬-189.10-65.20%致。

主要系销售旺季随着业务收入的确认，增值税应交税费155.0792.73%和企业所得税同步增加。

其他流动负债11.06604.37%主要系合同负债形成的税金增加所致。

主要系本期薪酬增加及合并执象科技费用所

管理费用176.6669.47%致。

其他收益13.0657.36%主要系本期政府补助增加所致。

投资收益（损失以“-”主要系被投资企业本期净利润较去年同比减亏

110.84304.42%号填列）所致。

信用减值损失（损失以主要系公司应收账款增加致坏账准备计提增加-26.12-50.75%“－”号填列）所致。

营业外收入20.77100.00%主要系租赁违约金变动所致。

主要系报告期利润减少计提所得税费用相应减

所得税费用-120.38-92.68%少所致。

经营活动产生的现金流主要系销售商品、提供劳务收到的现金减少所

-2050.57-300.06%量净额致。

主要系公司利用闲置资金在审议通过的额度内投资活动产生的现金流

15525.46289.91%滚动购买银行理财及定期存款产品，投资活动

量净额产生的现金流量净额受结算周期影响所致。

二、股东信息

（一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表

单位：股

报告期末普通股股东总数18963报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）0

前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）

持股比例持有有限售条质押、标记或冻结情况股东名称股东性质持股数量

（%）件的股份数量股份状态数量

黄元忠境内自然人14.71%3703293527774701不适用0

黄晓峰境内自然人11.94%300686150不适用0

陈克让境内自然人9.60%2415796718118475不适用0银岳（上海）投资管理有

限公司－银岳金玖银玖二其他0.97%24362000不适用0期私募证券投资基金

张石锤境内自然人0.88%22229000不适用0银岳（上海）投资管理有

限公司－银岳智选私募证其他0.85%21380000不适用0券投资基金

3深圳市方直科技股份有限公司2026年第一季度报告银岳（上海）投资管理有

限公司－银岳优选2期私其他0.76%19008000不适用0募证券投资基金

张文凯境内自然人0.56%14058071054355不适用0

李少保境内自然人0.48%12085000不适用0杭州麦桔儿企业管理有限境内非国有

0.43%10909000不适用0

公司法人

前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股）股份种类股东名称持有无限售条件股份数量股份种类数量黄晓峰30068615人民币普通股30068615黄元忠9258234人民币普通股9258234陈克让6039492人民币普通股6039492银岳（上海）投资管理有限公司－银岳

2436200人民币普通股2436200

金玖银玖二期私募证券投资基金张石锤2222900人民币普通股2222900银岳（上海）投资管理有限公司－银岳

2138000人民币普通股2138000

智选私募证券投资基金银岳（上海）投资管理有限公司－银岳

1900800人民币普通股1900800

优选2期私募证券投资基金李少保1208500人民币普通股1208500杭州麦桔儿企业管理有限公司1090900人民币普通股1090900银岳（上海）投资管理有限公司－银岳

983560人民币普通股983560

精选私募证券投资基金

公司实际控制人黄元忠先生同黄晓峰先生、陈克让先生为一致上述股东关联关系或一致行动的说明行动人。公司未知上述其他股东间是否存在关联关系或属于一致行动人。

公司股东银岳（上海）投资管理有限公司－银岳金玖银玖二期

私募证券投资基金通过普通证券账户持有185600股，通过申万宏源证券有限公司客户信用交易担保证券账户持有2250600股，实际合计持有2436200股；张石锤通过普通证券账户持有0股，通过平安证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有2222900股，实际合计持有2222900股；银岳（上海）投资管理有限公司－银岳智选私募证券投资基金通过普通

证券账户持有0股，通过招商证券股份有限公司客户信用交易前10名股东参与融资融券业务股东情况说明（如担保证券账户持有2138000股，实际合计持有2138000有）股；银岳（上海）投资管理有限公司－银岳优选2期私募证券

投资基金通过普通证券账户持有0股，通过开源证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有1900800股，实际合计持有1900800股；李少保通过普通证券账户持有0股，通过申万宏源证券有限公司客户信用交易担保证券账户持有

1208500股，实际合计持有1208500股；银岳（上海）投资

管理有限公司－银岳精选私募证券投资基金通过普通证券账户

持有0股，通过招商证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有983560股，实际合计持有983560股。

注：深圳市方直科技股份有限公司回购专用证券账户报告期末持有公司股份988900股，占公司总股本比例为0.39%。按照相关要求，不纳入公司前10名股东列示。

持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

□适用□不适用

前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

□适用□不适用

4深圳市方直科技股份有限公司2026年第一季度报告

（二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

□适用□不适用

（三）限售股份变动情况

□适用□不适用

单位：股本期解除限本期增加股东名称期初限售股数期末限售股数限售原因拟解除限售日期售股数限售股数

黄元忠277747010027774701高管锁定股当年解锁持有股份的25%

陈克让197097881591313018118475高管锁定股当年解锁持有股份的25%

张文凯1129355750001054355高管锁定股当年解锁持有股份的25%

合计486138441666313046947531----

三、其他重要事项

□适用□不适用

四、季度财务报表

（一）财务报表

1、合并资产负债表

编制单位：深圳市方直科技股份有限公司

2026年03月31日

单位：元项目期末余额期初余额

流动资产：

货币资金163032623.5575002614.14结算备付金拆出资金

交易性金融资产229948940.63281328496.73衍生金融资产应收票据

应收账款36015421.8524118334.11应收款项融资

预付款项7860900.577003416.35应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款1786277.601619702.16

其中：应收利息应收股利买入返售金融资产

存货8426288.957685905.97

其中：数据资源

合同资产60690.0060690.00持有待售资产

一年内到期的非流动资产51463457.48100370986.30

5深圳市方直科技股份有限公司2026年第一季度报告

其他流动资产1457464.16711710.48

流动资产合计500052064.79497901856.24

非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资55380841.5455233918.69其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产

固定资产68907044.8569951201.30在建工程生产性生物资产油气资产使用权资产

无形资产67898.6080832.99

其中：数据资源开发支出

其中：数据资源

商誉97900706.1097900706.10

长期待摊费用113195.73283374.00

递延所得税资产4863951.914239490.93其他非流动资产

非流动资产合计227233638.73227689524.01

资产总计727285703.52725591380.25

流动负债：

短期借款向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据

应付账款10243696.8910443258.75预收款项

合同负债1070862.03846504.46卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬1009250.352900249.59

应交税费3222904.281672239.23

其他应付款765444.14861930.25

其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债一年内到期的非流动负债

其他流动负债128898.9318301.85

流动负债合计16441056.6216742484.13

非流动负债：

保险合同准备金

6深圳市方直科技股份有限公司2026年第一季度报告

长期借款应付债券

其中：优先股永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬

预计负债175751.00211107.80递延收益递延所得税负债其他非流动负债

非流动负债合计175751.00211107.80

负债合计16616807.6216953591.93

所有者权益：

股本251746635.00251746635.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积197844217.25197844217.25

减：库存股9997279.009997279.00其他综合收益专项储备

盈余公积37296051.5737296051.57一般风险准备

未分配利润232648917.77230571835.79

归属于母公司所有者权益合计709538542.59707461460.61

少数股东权益1130353.311176327.71

所有者权益合计710668895.90708637788.32

负债和所有者权益总计727285703.52725591380.25

法定代表人：黄元忠主管会计工作负责人：贺林英会计机构负责人：单秋平

2、合并利润表

单位：元项目本期发生额上期发生额

一、营业总收入18672700.1423512339.31

其中：营业收入18672700.1423512339.31利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本17630128.3815674098.12

其中：营业成本3204101.933429383.67利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加251074.67322053.30

销售费用4906044.895116224.89

7深圳市方直科技股份有限公司2026年第一季度报告

管理费用4309457.842542893.91

研发费用5290501.654714606.25

财务费用-331052.60-451063.90

其中：利息费用

利息收入360079.14488348.28

加：其他收益358307.81227731.69投资收益（损失以“－”号填

744339.42-364080.25

列）

其中：对联营企业和合营

-43304.05-870029.41企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以

550682.92661594.03“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号-775904.63-514709.36

填列）资产减值损失（损失以“-”号填列）资产处置收益（损失以“-”号填列）三、营业利润（亏损以“－”号填

1919997.287848777.30

列）

加：营业外收入207663.082.45

减：营业外支出1452.94四、利润总额（亏损总额以“－”号

2126207.427848779.75

填列）

减：所得税费用95099.841298872.81五、净利润（净亏损以“－”号填

2031107.586549906.94

列）

（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以

2031107.586549906.94“－”号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

（二）按所有权归属分类

1.归属于母公司所有者的净利润2077081.986545543.33

2.少数股东损益-45974.404363.61

六、其他综合收益的税后净额归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动

额

2.权益法下不能转损益的其他

综合收益

3.其他权益工具投资公允价值

8深圳市方直科技股份有限公司2026年第一季度报告

变动

4.企业自身信用风险公允价值

变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综

合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综

合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额2031107.586549906.94归属于母公司所有者的综合收益总

2077081.986545543.33

额

归属于少数股东的综合收益总额-45974.404363.61

八、每股收益：

（一）基本每股收益0.010.03

（二）稀释每股收益0.010.03

法定代表人：黄元忠主管会计工作负责人：贺林英会计机构负责人：单秋平

3、合并现金流量表

单位：元项目本期发生额上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金8957214.8624718129.21客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额

收到的税费返还312985.17127217.76

收到其他与经营活动有关的现金1913356.61741228.52

经营活动现金流入小计11183556.6425586575.49

购买商品、接受劳务支付的现金5064904.681201386.14客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额

9深圳市方直科技股份有限公司2026年第一季度报告

支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金11727932.3410153209.05

支付的各项税费2194815.651328956.35

支付其他与经营活动有关的现金5867724.986069174.64

经营活动现金流出小计24855377.6518752726.18

经营活动产生的现金流量净额-13671821.016833849.31

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金468928493.15283310000.00

取得投资收益收到的现金1983822.27819296.66

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的

797568.00

现金净额收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计470912315.42284926864.66

购建固定资产、无形资产和其他长

10485.0093445.40

期资产支付的现金

投资支付的现金369200000.00338386191.78质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计369210485.00338479637.18

投资活动产生的现金流量净额101701830.42-53552772.52

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金

分配股利、利润或偿付利息支付的现金

其中：子公司支付给少数股东的

股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计筹资活动产生的现金流量净额

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额88030009.41-46718923.21

加：期初现金及现金等价物余额74260131.81164243769.13

六、期末现金及现金等价物余额162290141.22117524845.92

（二）2026年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

□适用□不适用

10深圳市方直科技股份有限公司2026年第一季度报告

（三）审计报告

第一季度财务会计报告是否经过审计

□是□否

公司第一季度财务会计报告未经审计。

深圳市方直科技股份有限公司董事会

2026年4月28日

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