冠昊生物:2026年度以简易程序向特定对象发行股票发行情况报告书

股票简称：冠昊生物股票代码：300238

冠昊生物科技股份有限公司

Guanhao Biotech Co.Ltd.（广东省广州市黄埔区玉岩路 12号）

2026年度以简易程序向特定对象发行股票

发行情况报告书

保荐机构（主承销商）

广州市天河区珠江东路 11号 18、19楼全层

二〇二六年九月冠昊生物科技股份有限公司发行情况报告书

发行人全体董事、审计委员会成员、高级管理人员声明

本公司全体董事、审计委员会成员、高级管理人员承诺本发行情况报告书

不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担相应的法律责任。

全体董事：

张永明赵峰汪健

杨碧云邓超

全体审计委员会成员：

杨碧云邓超汪健

全体非董事高级管理人员：

赵军会徐庆荣尤臻

侯怀信张伟坤冠昊生物科技股份有限公司

2026年月日

冠昊生物科技股份有限公司发行情况报告书

目录 ..................................................5

释义 ................................................. 6

第一节本次发行的基本情况 ....................................... 7

一、本次发行履行的相关程序 ........................................7

二、本次发行概要 .............................................8

三、本次发行对象基本情况 ........................................12

四、本次发行相关机构 ..........................................16

第二节本次发行前后公司相关情况 ................................... 18

一、本次发行前后股东情况 ........................................18

二、本次发行前后董事、高级管理人员所持股份变动情况 ...........................19

三、本次发行对公司的影响 ........................................19

第三节主承销商关于本次向特定对象发行过程和发行对象合规性的结论意见 ....21

一、关于本次发行定价过程合规性的意见 ..................................21

二、关于本次发行对象选择合规性的意见 ..................................21

第四节发行人律师关于本次向特定对象发行过程和发行对象合规性的结论意见22

第五节有关中介机构声明 ........................................ 23

第六节备查文件 ............................................ 28

一、备查文件 ..............................................28

二、查阅地点 ..............................................28

三、查阅时间 ..............................................28

冠昊生物科技股份有限公司发行情况报告书

释义

本报告中，除非文义另有所指，下列简称具有以下特定含义：

发行人、公司、本公司、

指冠昊生物科技股份有限公司冠昊生物

发行情况报告书、本发行冠昊生物科技股份有限公司 2026年度以简易程序向特定对象发指

情况报告书行股票发行情况报告书

冠昊生物科技股份有限公司 2026年度以简易程序向特定对象发

本次发行指行股票

A股指在境内上市的人民币普通股

定价基准日指发行期首日，即 2026年 8月 4日股东会指冠昊生物科技股份有限公司股东会

董事会指冠昊生物科技股份有限公司董事会

公司章程指现行有效的《冠昊生物科技股份有限公司章程》

中国证监会、证监会指中国证券监督管理委员会

深交所、交易所指深圳证券交易所

《公司法》指《中华人民共和国公司法》

《证券法》指《中华人民共和国证券法》

《管理办法》指《证券发行与承销管理办法》

《注册办法》指《上市公司证券发行注册管理办法》

《实施细则》指《深圳证券交易所上市公司证券发行与承销业务实施细则》

保荐机构、保荐人、主承

指万联证券股份有限公司

销商、万联证券

发行人会计师、审计机

指北京中名国成会计师事务所（特殊普通合伙）

构、验资机构

发行人律师指北京市天元律师事务所

元、万元、亿元指人民币元、人民币万元、人民币亿元

注：本发行情况报告书任何表格中若出现总计数与各分项数值之和尾数不符的情况，均为四舍五入原因造成。

冠昊生物科技股份有限公司发行情况报告书

第一节本次发行的基本情况

一、本次发行履行的相关程序

（一）本次发行履行的内部决策程序2026年 3月 25日，公司第六届董事会第十八次会议审议通过了《关于提请股东会授权董事会办理以简易程序向特定对象发行股票的议案》。

2026年 4月 15日，公司 2025年年度股东会审议通过了《关于提请股东会授权董事会办理以简易程序向特定对象发行股票的议案》，授权公司董事会全权办理与本次以简易程序向特定对象发行股票有关的全部事宜。

根据 2025年年度股东会的授权，公司于 2026年 4月 28日召开第六届董事

会第十九次会议审议通过了本次发行方案及相关事项。

根据 2025年年度股东会的授权，公司于 2026年 8月 11日召开第七届董事

会第二次会议审议通过了本次发行竞价结果等相关发行事项。

（二）本次发行履行的监管部门注册程序2026年 8月 19日，深交所下发《关于受理冠昊生物科技股份有限公司向特定对象发行股票申请文件的通知》（深证上审〔2026〕253号），公司本次以简易程序向特定对象发行股票申请由深交所受理。深交所发行上市审核机构对公司本次以简易程序向特定对象发行股票的申请文件进行了审核，并于 2026年

8月 24日向中国证监会提交注册。

2026年 9月 3日，公司收到中国证监会出具的《关于同意冠昊生物科技股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可〔2026〕2308号），中国证监会同意公司以简易程序向特定对象发行股票的注册申请。

（三）募集资金及验资情况

本次发行对象为粤财（中山）生物医药投资合伙企业（有限合伙）、诺德

基金管理有限公司、财通基金管理有限公司以及杨茵。

公司和主承销商于 2026年 9月 8日向本次发行获配的发行对象发出了《冠冠昊生物科技股份有限公司发行情况报告书

昊生物科技股份有限公司 2026年度以简易程序向特定对象发行股票缴款通知书》（以下简称“《缴款通知书》”）。各发行对象根据《缴款通知书》的要求向主承销商指定的本次发行缴款专用账户及时足额缴纳了认购款项。

根据北京中名国成会计师事务所（特殊普通合伙）于 2026年 9月 15日出具的《万联证券股份有限公司验资报告》（中名国成验字【2026】第 0586号），截至 2026年 9月 10日下午十七时（17:00）止，主承销商指定的收款银行账户已收到本次以简易程序向特定对象发行股票认购资金合计人民币97499995.74 元（大写：人民币玖仟柒佰肆拾玖万玖仟玖佰玖拾伍元柒角肆分）。所有认购资金均以人民币现金形式汇入。

2026年 9月 11日，万联证券向发行人指定的本次募集资金专户划转了扣除

相关费用后的募集资金。根据北京中名国成会计师事务所（特殊普通合伙）于2026年 9月 15日出具的《冠昊生物科技股份有限公司验资报告》（中名国成验字【2026】第 0585号），截至 2026年 9月 11日止，发行人实际已向特定对象发行普通股（A股）9540117股，募集资金总额为 97499995.74元，扣除发行费用（不含税）2324375.00元，募集资金净额为 95175620.74元，其中增加注册资本 9540117.00元，增加资本公积股本溢价 85635503.74元。

（四）股份登记和托管情况发行人本次发行新增股份的登记托管手续将尽快在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完成。

二、本次发行概要

（一）发行股票的种类和面值

本次向特定对象发行的股票种类为境内上市的人民币普通股（A股），每股面值为人民币 1.00元。

（二）发行数量

本次以简易程序向特定对象发行股票的数量为 9540117股，未超过公司股东会、董事会审议通过并经中国证监会同意注册的最高发行数量，且不超过本次发行前公司总股本的 30%，未超过本次发行方案中规定的拟发行股票数量上冠昊生物科技股份有限公司发行情况报告书限，且发行股数超过本次发行方案中规定的拟发行股票数量上限的 70%。

（三）发行价格

本次发行的定价基准日为发行期首日，即 2026年 8月 4日。发行价格不低于定价基准日前 20个交易日股票交易均价的 80%，即不低于 9.00元/股（计算公式为：定价基准日前 20个交易日公司股票交易均价=定价基准日前 20个交易日股票交易总额/定价基准日前 20个交易日股票交易总量）。

发行人和主承销商根据投资者申购报价情况，并严格按照《冠昊生物科技股份有限公司以简易程序向特定对象发行股票认购邀请书》（以下简称“《认购邀请书》”）中确定的发行价格、发行对象及获配股份数量的程序和规则，确定本次发行价格为 10.22元/股，发行价格与发行底价的比率为 113.56%。

（四）募集资金和发行费用

本次发行的募集资金总额为 97499995.74 元，扣除发行费用（不含税）

2324375.00元，募集资金净额为 95175620.74元，本次发行的募集资金总额

未超过发行人董事会及股东会决议并经中国证监会同意注册以及发行方案中规

定的募集资金规模上限 97500000.00元。

（五）发行对象

本次发行对象最终确定为 4名，均为本次认购邀请文件发送的对象，符合《实施细则》等相关法律法规的规定，所有发行对象均以现金方式认购本次发行的股票，并与发行人签订了附生效条件的股份认购协议（以下简称“股份认购协议”）。本次最终发行配售结果如下：

获配数量获配金额限售期

序号认购方名称

（股）（元）（月）

1 粤财（中山）生物医药投资合伙企 5870841 59999995.02 6业（有限合伙）

2 诺德基金管理有限公司 978473 9999994.06 6

3 财通基金管理有限公司 978473 9999994.06 6

4 杨茵 1712330 17500012.60 6

合计 9540117 97499995.74 -

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（六）限售期

本次以简易程序向特定对象发行股票完成后，发行对象所认购的股票自本次发行结束之日起六个月内不得转让。法律法规、规范性文件对限售期另有规定的，依其规定。限售期结束后，发行对象减持本次认购的股票按中国证监会及深交所的有关规定执行。本次以简易程序向特定对象发行股票结束后，本次发行的股票因公司送红股、资本公积金转增股本等原因增加的公司股份，亦应遵守上述限售期安排。

若中国证监会、深交所等监管机构对本次发行股份的限售期另有其他要求，则参与本次发行的特定对象将根据中国证监会、深交所等监管机构的监管意见对所持股份的限售期进行相应调整。

（七）上市地点

限售期届满后，本次发行的股票将在深圳证券交易所创业板上市交易。

（八）本次发行的申购报价及获配情况

1、认购邀请文件发送情况

发行人和主承销商在北京市天元律师事务所见证下，于 2026年 8月 3日至

2026年 8月 5日，向符合条件的 108名特定对象发出了《认购邀请书》，邀请其参与本次发行认购。具体包括：公司前 20大股东中的 16家股东（截至 2026年 7月 20日收盘后，已剔除发行人及主承销商的控股股东、实际控制人、董事、高级管理人员及其控制或者施加重大影响的关联方）、37家证券投资基金

管理公司、28家证券公司、14家保险公司以及 13家第六届董事会第十九次会议决议公告后已提交认购意向的其他投资者。

经主承销商和北京市天元律师事务所核查，认购邀请文件的内容、发送范围及发送过程符合《管理办法》《注册办法》和《实施细则》等有关法律、法

规、规章制度的要求，符合发行人关于本次发行的董事会、股东会决议，也符合向交易所报送的发行方案文件的规定。同时，认购邀请文件真实、准确、完整地事先告知了投资者关于本次选择发行对象、确定认购价格、分配数量的具体规则和时间安排等情形。

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2、投资者申购报价情况

在北京市天元律师事务所的全程见证下，2026 年 8月 6 日（T日）上午

9:00-12:00，主承销商共收到 9份符合《认购邀请书》要求的申购报价材料。经

主承销商和北京市天元律师事务所核查，前述 9家投资者均在认购邀请书发送名单范围内，均按要求发送了相关申购报价材料，除财通基金管理有限公司、华夏基金管理有限公司、诺德基金管理有限公司为证券投资基金管理公司无需

缴纳申购保证金外，其余 6家投资者均按《认购邀请书》及时、足额缴纳了申购保证金，申购报价合法有效。

按照申购报价材料接收时间的先后排序，全部有效申购报价情况如下：

报价申购价格申购金额

序号投资者名称是否有效

档位（元/股）（万元）

1 10.22 2000

1 杨茵是

2 9.05 3000

1 10.37 1000

2 财通基金管理有限公司 2 9.83 2000 是

3 9.51 3400

1 10.11 1000

3 董易 2 9.53 1500 是

3 9.03 2000

4 华夏基金管理有限公司 1 9.69 1500 是

5 上海宁苑资产管理有限公司-宁苑 1 9.00 1000 是

沛华二号私募证券投资基金

6 粤财（中山）生物医药投资合伙企 1 11.18 6000 是业（有限合伙）至简（绍兴柯桥）私募基金管理有

7 限公司-至简麒麟稳健私募证券投 1 9.06 1000 是

资基金

1 10.39 1000

8 诺德基金管理有限公司 2 9.89 3600 是

3 9.39 6100

9 广东臻远私募基金管理有限公司- 1 10.20 1000 是

臻远一号私募证券投资基金

3、最终获配情况

根据投资者申购报价情况，并严格按照认购邀请文件中关于确定发行价格、发行对象及获配股份数量的程序和规则，本次发行价格为 10.22元/股，发行股数 9540117股，募集资金总额 97499995.74元。

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本次发行对象最终确定为 4家，均为本次认购邀请文件发送的对象，具体配售结果如下：

获配数量获配金额限售期

序号认购方名称

（股）（元）（月）

1 粤财（中山）生物医药投资合伙企 5870841 59999995.02 6业（有限合伙）

2 诺德基金管理有限公司 978473 9999994.06 6

3 财通基金管理有限公司 978473 9999994.06 6

4 杨茵 1712330 17500012.60 6

合计 9540117 97499995.74 -

本次发行的竞价、定价、配售等发行过程以及发行对象符合《管理办法》

《注册办法》《实施细则》等有关法律、法规和规范性文件的规定，符合发行人关于本次发行的董事会、股东会决议和本次发行方案的规定。

三、本次发行对象基本情况

（一）发行对象基本情况

1、粤财（中山）生物医药投资合伙企业（有限合伙）

公司名称粤财（中山）生物医药投资合伙企业（有限合伙）

企业类型有限合伙企业

中山市翠亨新区香山大道 34号创新中心厂房 C栋 4楼 409室-28卡注册地址（住所申报）

出资额 68150.00万元

执行事务合伙人粤财私募股权投资（广东）有限公司（委派代表：孟生荣）

一般项目：法律、法规、政策允许的股权投资业务；以自有资金从经营范围事投资活动（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）

统一社会信用代码 91442000MA561H1R0B

获配股数（股） 5870841

限售期自发行结束之日起 6个月

2、诺德基金管理有限公司

公司名称诺德基金管理有限公司

企业类型其他有限责任公司

注册地址中国（上海）自由贸易试验区富城路 99号 18层

注册资本 10000.00万元

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法定代表人郑成武

（一）发起、设立和销售证券投资基金；（二）管理证券投资基

经营范围金；（三）经中国证监会批准的其他业务。【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】统一社会信用代码 91310000717866186P

获配股数（股） 978473

限售期自发行结束之日起 6个月

3、财通基金管理有限公司

公司名称财通基金管理有限公司

企业类型其他有限责任公司

注册地址上海市虹口区吴淞路 619号 505室

注册资本 20000.00万元

法定代表人吴林惠

基金募集、基金销售、特定客户资产管理、资产管理及中国证监会

经营范围许可的其他业务。【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】

统一社会信用代码 91310000577433812A

获配股数（股） 978473

限售期自发行结束之日起 6个月

4、杨茵

姓名杨茵

住址广东省汕头市龙湖区********

身份证号码 4405081981********

获配股数（股） 1712330

限售期自发行结束之日起 6个月

（二）发行对象与发行人关联关系、最近一年重大交易情况及未来交易安排

参与本次发行申购报价的发行对象在提交《申购报价单》时均作出承诺，承诺本次认购对象及最终认购方不属于发行人和主承销商的控股股东、实际控

制人、董事、监事、高级管理人员及其控制或者施加重大影响的关联方；不存在上述机构及人员直接认购或通过结构化产品等形式间接参与本次发行认购的情形；亦不存在发行人及其控股股东、实际控制人、主要股东向认购对象做出

保底保收益或者变相保底保收益承诺，以及直接或者通过利益相关方向认购对冠昊生物科技股份有限公司发行情况报告书象提供财务资助或者其他补偿等方式损害公司利益的情形。

最近一年，发行对象及其关联方与公司未发生重大交易。截至本发行情况报告书签署日，公司与发行对象不存在因本次发行而导致的新增关联交易安排。对于未来可能发生的交易，公司将严格按照公司章程及相关法律法规的要求，履行相应的内部审批决策程序，并作充分的信息披露。

（三）关于发行对象履行私募投资基金备案的核查

参与本次发行的发行对象属于《中华人民共和国证券投资基金法》《私募投资基金监督管理条例》《私募投资基金监督管理暂行办法》《私募投资基金登记备案办法》规范的私募投资基金，以及《证券期货经营机构私募资产管理业务管理办法》《证券期货经营机构私募资产管理计划备案办法》规范的私募

资产管理计划的，应当按照相关法律法规的要求完成私募基金管理人的登记和私募投资基金产品或私募资产管理计划的备案手续。

1、粤财（中山）生物医药投资合伙企业（有限合伙）属于《私募投资基金监督管理暂行办法》《私募投资基金登记备案办法》等法律法规所规范的私募

投资基金，均已在中国证券投资基金业协会完成私募投资基金备案手续，其基金管理人均已履行私募基金管理人登记手续。

2、诺德基金管理有限公司、财通基金管理有限公司为证券投资基金管理公司，以其管理的资产管理计划参与本次认购，上述资产管理计划已按照《中华人民共和国证券投资基金法》《证券期货经营机构私募资产管理业务管理办法》《证券期货经营机构私募资产管理计划备案办法》等相关法律法规在中国

证券投资基金业协会办理了备案登记手续，并提交了产品备案证明。

3、杨茵以自有资金参与本次发行认购，不属于《中华人民共和国证券投资基金法》《私募投资基金监督管理暂行办法》《私募投资基金登记备案办法》相关规定范围内须登记和备案的产品，也不属于《证券期货经营机构私募资产管理业务管理办法》规范的私募资产管理计划，因此无需办理中国证券投资基金业协会登记备案手续。

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（四）关于投资者适当性的说明

根据《证券期货投资者适当性管理办法》《证券经营机构投资者适当性管理实施指引（试行）》及主承销商投资者适当性管理相关制度要求，本次发行最终获配的投资者均已提交了相关材料，主承销商对本次发行的获配对象的投资者适当性核查结论为：

产品风险等级与

序号发行对象名称投资者分类风险承受能力是否匹配

1 粤财（中山）生物医药投资合伙企 A类专业投资者是业（有限合伙）

2 诺德基金管理有限公司 A类专业投资者是

3 财通基金管理有限公司 A类专业投资者是4 普通投资者 C5（激进杨茵是型）经核查，上述 4家投资者均符合《证券期货投资者适当性管理办法》《证券经营机构投资者适当性管理实施指引（试行）》及主承销商投资者适当性管

理相关制度要求，其投资者类别（风险承受等级）均与本次发行的风险等级相匹配。

（五）关于认购对象资金来源的说明

根据本次发行认购对象提交的申购报价材料、发行人与认购对象分别签署

的《股份认购协议》，本次发行的全部发行对象均已作出如下保证或者承诺：

用于认购本次向特定对象发行股票的全部资金来源符合中国适用法律的要求，参与本次发行不存在代其他机构或个人投资或持有的情况；全部发行对象及其

最终认购方不存在发行人和主承销商的控股股东、实际控制人、董事、高级管理人员及其控制或者施加重大影响的关联方通过直接或间接形式参与本次发行

认购的情形，亦不存在发行人及其控股股东、实际控制人、主要股东向其做出保底保收益或者变相保底保收益承诺，以及直接或者通过利益相关方向其提供财务资助或者其他补偿等方式损害公司利益的情形。

经核查，上述认购资金来源的信息真实、准确、完整，上述认购资金来源的安排能够有效维护公司及中小股东合法权益，符合中国证监会以及深交所相关规定。

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四、本次发行相关机构

（一）保荐人（主承销商）

名称万联证券股份有限公司

法定代表人王达

注册地址广州市天河区珠江东路 11号 18、19楼全层

保荐代表人冯志伟、钟建高

项目协办人关靖愉

项目组其他成员陈瑜、曾聪、邓鹏

联系电话 020-38286588

联系传真 020-38286588

（二）发行人律师

名称北京市天元律师事务所

负责人朱小辉

注册地址北京市西城区金融大街 35号国际企业大厦 A座 509单元

签字律师周世君、王韶华、陈魏

联系电话 010-57763888

联系传真 010-57763777

（三）审计机构

名称北京中名国成会计师事务所（特殊普通合伙）

负责人郑鲁光

注册地址北京市东城区建国门内大街 18号办公楼一座 9层 910单元

签字会计师李继军、吴其江

联系电话 010-53396165

联系传真无

（四）验资机构

名称北京中名国成会计师事务所（特殊普通合伙）

负责人郑鲁光

注册地址北京市东城区建国门内大街 18号办公楼一座 9层 910单元

签字会计师李继军、吴其江

联系电话 010-53396165

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联系传真无

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第二节本次发行前后公司相关情况

一、本次发行前后股东情况

（一）本次发行前公司前十大股东持股情况

本次发行前，截至 2026年 8月 31日，发行人前十名股东持股情况如下：

单位：股持股比例

股东名称持股数量 % 限售股份数量（）北京世纪天富创业投资中心（有限合 36016266 13.58 -伙）

北京天佑瑞元医药科技有限公司 17084822 6.44 -

西藏金淦企业管理咨询有限公司 10000000 3.77 -

广东知光生物科技有限公司 7310000 2.76 -

兴宝国际信托有限责任公司－华融·汇盈

32 4080000 1.54 -号证券投资单一资金信托

万美琴 3177900 1.20 -

郭朝晖 1428300 0.54 -

苗文成 1376800 0.52 -

招商银行股份有限公司－永赢中证全指

医疗器械交易型开放式指数证券投资基 1273206 0.48 -金

高盛公司有限责任公司 1228411 0.46 -

合计 82975705 31.29 -

（二）本次发行完成后公司前十大股东持股情况

假设以上述持股为基础，不考虑其他情况，本次以简易程序向特定对象发行新增股份完成股份登记后，公司前十名股东及其持股情况如下：

单位：股

持股比例限售股份数

股东名称持股数量

（%）量北京世纪天富创业投资中心（有限合 36016266 13.11 -伙）

北京天佑瑞元医药科技有限公司 17084822 6.22 -

西藏金淦企业管理咨询有限公司 10000000 3.64 -

广东知光生物科技有限公司 7310000 2.66 -

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持股比例限售股份数

股东名称持股数量

（%）量粤财（中山）生物医药投资合伙企业 5870841 2.14 5870841（有限合伙）

兴宝国际信托有限责任公司－华融·汇

32 4080000 1.49 -盈号证券投资单一资金信托

万美琴 3177900 1.16 -

杨茵 1712330 0.62 1712330

郭朝晖 1428300 0.52 -

苗文成 1376800 0.50 -

合计 88057259 32.06 7583171

注：最终前十名股东持股实际情况以本次发行股份登记完毕后中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司数据为准。

二、本次发行前后董事、高级管理人员所持股份变动情况

公司董事、高级管理人员均不是公司本次以简易程序向特定对象发行股票的认购对象。本次发行前后，公司总股本相应增加，公司董事、高级管理人员持有公司股份数量没有发生变化，持股比例因总股本增加而被动稀释摊薄。

三、本次发行对公司的影响

（一）对公司股本结构的影响

本次发行完成后，公司股本将相应增加，公司的股东结构将发生变化，公司原股东的持股比例也将相应发生变化。本次发行不会导致公司控股股东与实际控制人发生变化。

（二）对公司资产和业务结构的影响

本次募集资金投资项目系围绕公司主营业务所开展，主要用于推进公司主营业务相关产品的项目建设，有利于公司主营业务的发展，进一步的提升和巩固公司的行业地位和业务规模，进一步增强核心竞争力，能够保证公司未来持续发展，提升公司的盈利能力。本次募集资金投资项目实施后，公司的主营业务不会发生重大变化。因此，本次发行不会对公司的业务和资产产生重大影响，不涉及业务与资产整合计划。

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（三）本次发行对公司盈利能力的影响

本次发行募集资金到位后，公司净资产和总股本将有所增加，募投项目的效益需逐步释放，因此短期内可能会导致净资产收益率、每股收益等财务指标出现一定程度的下降。但本次发行完成后，公司的资金实力将得到明显提升，有助于扩大公司现有业务的规模，从而逐步提升公司的盈利能力。

（四）本次发行对公司财务状况的影响

本次发行募集资金拟投资的相关项目具有良好的社会效益、经济效益以及市场前景。本次发行募集资金到位、募投项目顺利开展和实施后，公司总资产与净资产规模将有所增加，公司可持续发展能力和盈利能力均将得到较大幅度的改善，有利于公司未来销售收入的增长及盈利水平的提升。

（五）对公司董事、审计委员会、高级管理人员和核心技术人员结构的影响

本次发行不会对公司董事、审计委员会、高级管理人员和核心技术人员结

构造成重大影响。本次发行后，若公司拟调整董事、审计委员会、高级管理人员和核心技术人员结构，将根据有关规定，严格履行必要的法律程序和信息披露义务。

（六）对关联交易和同业竞争的影响

本次发行完成后，公司与控股股东及其关联人之间的业务关系和管理关系不会因本次发行而发生重大变化。

本次发行不会导致公司在业务经营方面与发行对象及其关联方、实际控制人之间产生同业竞争或潜在同业竞争；亦不会发生公司与发行对象及其关联

方、实际控制人之间新增关联交易的情形。

对于未来可能发生的交易，公司将按照现行法律法规和公司章程的规定，遵照市场化原则公平、公允、公正地确定交易价格，并履行必要的批准和披露程序。

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第三节主承销商关于本次向特定对象发行过程和发行对象合规性的结论意见万联证券作为发行人本次以简易程序向特定对象发行股票的主承销商全程

参与了本次发行工作，对本次发行的过程和发行对象合规性进行了核查并发表结论意见如下：

一、关于本次发行定价过程合规性的意见经核查，主承销商认为：发行人本次以简易程序向特定对象发行股票的发行价格、发行过程、定价及配售过程、发行对象的确定等全部发行过程遵循了

公平、公正的原则，符合《公司法》《证券法》《管理办法》《注册办法》《实施细则》等法律法规和《认购邀请书》等申购文件的有关规定，符合中国证监会《关于同意冠昊生物科技股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可〔2026〕2308号）和发行人履行的内部决策事项的要求，符合发行人和主承销商已向深交所报备的发行方案要求，本次发行的发行过程合法、有效。

二、关于本次发行对象选择合规性的意见经核查，主承销商认为：发行人本次以简易程序向特定对象发行股票对认购对象的选择公平、公正，符合公司及其全体股东的利益，符合《公司法》《证券法》《管理办法》《注册办法》《实施细则》等有关法律、法规的规定，符合已向深交所报备的发行方案要求。本次发行的发行对象不包括发行人和主承销商的控股股东、实际控制人、董事、高级管理人员及其控制或者施加

重大影响的关联方。上市公司及其控股股东、实际控制人、主要股东不存在通过向发行对象做出保底保收益或者变相保底保收益承诺、直接或者通过利益相关方向发行对象提供财务资助或者其他补偿等方式损害公司利益的情形。

发行人本次以简易程序向特定对象发行股票在发行过程和认购对象选择等

各个方面，充分体现了公平、公正原则，符合上市公司及全体股东的利益。

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第四节发行人律师关于本次向特定对象发行过程和发行对象合规性的结论意见北京市天元律师事务所关于发行人本次以简易程序向特定对象发行过程和

认购对象合规性的结论意见为：

1、本次发行已取得必要的批准和授权，本次发行依法可以实施。

2、本次发行过程公平、公正，符合《上市公司证券发行注册管理办法》

《深圳证券交易所上市公司证券发行与承销业务实施细则》等法律法规。

3、本次发行的《认购邀请书》《申购报价单》及《股份认购协议》合法、有效。

4、本次发行确定的发行对象、发行价格、发行股份数量及募集资金总额等

发行结果合法、有效。

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第五节有关中介机构声明

冠昊生物科技股份有限公司发行情况报告书

保荐人（主承销商）声明

本保荐人（主承销商）已对本发行情况报告书进行了核查，确认不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性和完整性承担相应的法律责任。

保荐代表人签名：

冯志伟钟建高

项目协办人签名：

关靖愉

法定代表人签名：

王达万联证券股份有限公司

年月日

冠昊生物科技股份有限公司发行情况报告书发行人律师声明本所及经办律师已阅读《冠昊生物科技股份有限公司 2026年度以简易程序向特定对象发行股票发行情况报告书》，确认发行情况报告书与本所出具的法律意见书等文件不存在矛盾。本所及经办律师对发行人在发行情况报告书中引用的法律意见书等文件的内容无异议，确认发行情况报告书不致因引用上述内容而出现虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性和完整性承担相应的法律责任。

律师事务所负责人签名：

朱小辉

经办律师签名：

周世君王韶华陈魏北京市天元律师事务所

年月日

冠昊生物科技股份有限公司发行情况报告书审计机构声明

本审计机构及签字注册会计师已阅读本发行情况报告书，确认本发行情况报告书与本所出具的审计报告等文件不存在矛盾。本审计机构及签字注册会计师对发行人在本发行情况报告书中引用的本所专业报告的内容无异议，确认本发行情况报告书不致因所引用内容出现虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性和完整性承担相应的法律责任。

会计师事务所负责人：

郑鲁光

签字注册会计师：

李继军吴其江

北京中名国成会计师事务所（特殊普通合伙）

年月日

冠昊生物科技股份有限公司发行情况报告书验资机构声明

本验资机构及签字注册会计师已阅读本发行情况报告书，确认本发行情况报告书与本验资机构出具的验资报告不存在矛盾。本验资机构及签字注册会计师对发行人在本发行情况报告书中引用的本所专业报告的内容无异议，确认本发行情况报告书不致因所引用内容出现虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性和完整性承担相应的法律责任。

会计师事务所负责人：

郑鲁光

签字注册会计师：

李继军吴其江

北京中名国成会计师事务所（特殊普通合伙）

年月日

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第六节备查文件

一、备查文件1、中国证券监督管理委员会注册文件《关于同意冠昊生物科技股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可〔2026〕2308号）；

2、保荐人（主承销商）出具的发行保荐书、发行保荐工作报告及尽职调查报告；

3、保荐人（主承销商）出具的关于本次向特定对象发行股票发行过程和认

购对象合规性的报告；