包头东宝生物技术股份有限公司关于募集资金2026年半年度存放、管理与使用情况的专项报告

2026年1月1日至2026年6月30日

（本专项报告除特别注明外，均以人民币元列示）证券代码：300239证券简称：东宝生物公告编号：2026-043

债券代码：123214债券简称：东宝转债包头东宝生物技术股份有限公司

关于募集资金2026年半年度存放、管理与使用情况的专项报告

本公司及董事会全体成员保证信息披露内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

一、募集资金基本情况

1、募集资金金额及到位时间2023年7月，经中国证券监督管理委员会出具《关于同意包头东宝生物技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券注册的批复》(证监许可﹝2023﹞1517号)同意注册，并经深圳证券交易所同意，本公司由主承销商招商证券股份有限公司采取向不特定对象发行的方式发行可转换公司债券4550000张，每张面值为人民币100元，募集资金总额为人民币455000000.00元，扣除与发行有关的费用合计人民币

12736556.58元（不含税）后，募集资金净额为人民币442263443.42元。

上述募集资金截至2023年8月4日已全部到位，募集资金到位情况业经信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)审验，并出具了《向不特定对象发行可转换公司债券募集资金验资报告》(XYZH/2023JNAA1B0384)。

2、募集资金以前年度使用金额

截至2025年12月31日，公司对募集资金项目累计投入230838005.82元，其中：

公司置换于募集资金到位之前利用自有资金先期投入募投项目12762539.90元；使用

募集资金218075465.92元，其中永久性补充流动资金投入42263443.42元。

3、募集资金本期使用金额及期末余额

2026年半年度公司实际使用募集资金63654401.96元。截至报告期末，累计收到

的理财收益、银行存款利息扣除银行手续费的净额为15821474.70元(其中已用于募

集资金投资项目21657.42元)。截至2026年6月30日，募集资金账户余额为人民币

163570852.92元，存放于募集资金专项账户中。

二、募集资金存放和管理情况

为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，公司按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司募集资金监管规则》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》及《深圳证券交易所上市公司自律监管

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2026年1月1日至2026年6月30日（本专项报告除特别注明外，均以人民币元列示）

指引第2号——创业板上市公司规范运作》等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《包头东宝生物技术股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称“《管理制度》”）。2026年3月，公司对《管理制度》进行修订，并经本公司第九届董事会第十五次会议审议通过。

1、募集资金的管理情况

根据《管理制度》的要求，并结合公司经营需要，本公司对募集资金实行专户存储，并对募集资金的使用实行严格的审批手续，以保证专款专用；授权保荐机构可以随时到开设募集资金专户的银行查询募集资金专户资料。本公司分别与招商证券股份有限公司、上海浦东发展银行股份有限公司包头分行、中信银行股份有限公司青岛分行于2023年8月签订《募集资金三方监管协议》；本公司及子公司青岛益青生物科技股份有限公司与

招商证券股份有限公司、青岛银行股份有限公司市南支行、中国银行股份有限公司青岛香港路支行、招商银行股份有限公司青岛城阳支行于2023年8月签订《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，公司在使用募集资金时已经严格遵照履行，以便于募集资金的管理和使用以及对其使用情况进行监督，保证专款专用。

2、募集资金专户存储情况

截至2026年6月30日，募集资金具体存放情况如下：

单位：元余额利息收入扣除手开户银行银行账号募集资金续费等的净额账户余额收入上海浦东发展银行股

4903007880

份有限公司包头稀土144985935.6515786383.79160772319.44

1100000900

高新区支行中信银行股份有限公8110601013

-2434.442434.44司青岛高新区支行001651506青岛银行股份有限公8022202013

2759574.5111738.282771312.79

司市南支行10356中国银行股份有限公2221491149

6144.85426.086570.93

司青岛市南第二支行39招商银行股份有限公5329020290

19380.63-1165.3118215.32

司青岛城阳支行10711

合计—147771035.6415799817.28163570852.92

注：公司已将青岛银行股份有限公司市南支行累计利息收入扣除手续费等的净额收入20303.12元中国银行股份有限公司青岛

市南第二支行账户内累计利息收入扣除手续费等的净额收入1354.30元用于募集资金投资项目；招商银行股份有限公司青岛城

阳支行账户内累计利息收入1186.57元，支付银行手续费2351.88元，净额收入-1165.31元。

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2026年1月1日至2026年6月30日（本专项报告除特别注明外，均以人民币元列示）三、本报告期募集资金实际使用情况

1、募集资金投资项目资金使用情况截至2026年6月30日，募集资金投资项目资金使用情况详见附表《募集资金使用情况对照表》。

2、募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况

本公司募集资金投资项目未出现实施地点、实施方式变更情况。

3、募集资金投资项目先期投入及置换情况

2023年8月11日，公司第八届董事会第十五次会议、第八届监事会第十五次会议审议通过了《关于使用募集资金置换已预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司及控股子公司青岛益青生物科技股份有限公司(以下简称“益青生物”)使用募集资金14602870.09元置换先期已预先投入募投项目及已支付发行费用

的自筹资金（其中12762539.90元用于置换先期已预先投入募投项目的自筹资金）。

信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)出具了《包头东宝生物技术股份有限公司以募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金鉴证报告》（XYZH/2023JNAA1F0050 号）。对公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的事项进行了专项审核。

4、用暂时闲置募集资金临时补充流动资金情况

2025年4月22日，公司第九届董事会第十次会议、第九届监事会第八次会议审议

通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司在满足募投项目资金需求的前提下，结合公司生产经营情况及财务状况，使用不超过20000万元(含本数)闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自公司第九届董事会第十次会议审议通过之日起不超过12个月，在补充流动资金到期之前或募投项目需要时立即归还至募集资金专户。截至2026年4月22日，公司实际未使用闲置募集资金临时补充流动资金。

2026年3月26日，公司第九届董事会第十五次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金临时补充流动资金的议案》，同意公司在满足募投项目资金需求的前提下，结合公司生产经营情况及财务状况，使用不超过20000万元(含本数)闲置募集资金临时补充流动资金，使用期限自公司第九届董事会第十五次会议审议通过之日起不超过12个月，在补充流动资金到期之前或募投项目需要时立即归还至募集资金专户。截至2026年6月30日，公司实际未使用闲置募集资金临时补充流动资金。

5、用暂时闲置的募集资金进行现金管理情况

2025年4月22日，公司第九届董事会第十次会议、第九届监事会第八次会议审议

通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金及自有资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影响募集资金投资项目建设、不改变募集资金使用用途、不影响公司正常生产

3包头东宝生物技术股份有限公司关于募集资金2026年半年度存放、管理与使用情况的专项报告

2026年1月1日至2026年6月30日（本专项报告除特别注明外，均以人民币元列示）经营以及确保资金安全的前提下，使用额度不超过28000万元（含本数）的部分暂时闲置募集资金和不超过25000万元（含本数）自有资金(合计不超过53000万元，含本数)进行现金管理，期限自第九届董事会第十次会议通过之日起12个月内有效，在前述额度和期限范围内，资金可以循环滚动使用，本次授权生效后将涵盖前次授权。截至

2026年4月22日，公司现金管理资金及取得的收益金额3568320.37元已全部转回募

集资金专用账户，实际使用闲置募集资金用于现金管理的余额为0元。

2026年3月26日，公司第九届董事会第十五次会议，审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金及自有资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影响募集资金投资项目建设、不改变募集资金使用用途、不影响公司正常生产经营以及确保资金安全

的前提下，使用额度不超过22000万元(含本数)的部分暂时闲置募集资金和不超过

30000万元(含本数)的自有资金(合计不超过52000万元，含本数)进行现金管理，期

限自第九届董事会第十五次会议审议通过之日起12个月内有效，在前述额度和期限范围内，资金可以循环滚动使用，本次授权生效后将覆盖前次授权。截至2026年6月30日，公司现金管理资金及取得的收益金额533231.95元已全部转回募集资金专用账户，实际使用闲置募集资金用于现金管理的余额为0.00元。

6、节余募集资金使用情况

报告期内，公司不存在节余募集资金使用的情况。

7、超募资金使用情况

本公司不存在超募资金使用的情况。

8、尚未使用的募集资金用途及去向截至2026年6月30日，公司尚未使用的募集资金余额为163570852.92元（包含累计收到的理财收益、银行存款利息扣除银行手续费的净额，扣除已投入募投项目

21657.42元后的余额15799817.28元），存放于募集资金专项账户中。

9、募集资金使用的其他情况2026年3月26日，公司第九届董事会第十五次会议审议通过了《关于募投项目使用自有资金追加投资、调整项目内部投资结构并延期的议案》，同意在募投项目的资金用途、实施主体及实施方式不发生变更的情况下，以自有资金对“新型空心胶囊智能产业化扩产项目”追加投资、调整项目内部投资结构并延期，详见《包头东宝生物技术股份有限公司关于募投项目使用自有资金追加投资、调整项目内部投资结构并延期的公告》。

四、改变募投项目的资金使用情况

报告期内，公司不存在改变募投项目的资金使用情况。

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2026年1月1日至2026年6月30日（本专项报告除特别注明外，均以人民币元列示）五、募集资金使用及披露中存在的问题

报告期内，本公司已披露的关于募集资金使用相关信息及时、真实、准确、完整，募集资金的存放、使用、管理和披露不存在违规情形。

包头东宝生物技术股份有限公司董事会

二○二六年八月二十四日

5包头东宝生物技术股份有限公司关于募集资金2026年半年度存放、管理与使用情况的专项报告

2026年1月1日至2026年6月30日（本专项报告除特别注明外，均以人民币元列示）附表：

募集资金使用情况对照表

2026年半年度

单位：元

募集资金总额442263443.42本报告期投入募集资金总额63654401.96

报告期内改变用途的募集资金总额-

累计改变用途的募集资金总额-已累计投入募集资金总额294492407.78

累计改变用途的募集资金总额比例-截至期末投资项目达到预定本报告是否达项目可行性承诺投资项目和超是否已改变项目募集资金承诺投调整后投资总额本报告期投入金截至期末累计投入金进度（%）可使用状态日期实现到预计是否发生重

募资金投向（含部分变更）资总额（1）额额(2)

(3)＝(2)/(1)期的效益效益大变化承诺投资项目

1、新型空心胶囊智

否400000000.00400000000.0063654401.96252228964.3663.06%2027年3月不适用不适用否能产业化扩产项目

2、补充流动资金否55000000.0042263443.42-42263443.42100.00%不适用不适用不适用否

承诺投资项目小计455000000.00442263443.4263654401.96294492407.78超募资金投向

归还银行贷款—————

补充流动资金—————超募资金投向小计

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2026年1月1日至2026年6月30日（本专项报告除特别注明外，均以人民币元列示）合计455000000.00442263443.4263654401.96294492407.78

1、“新型空心胶囊智能产业化扩产项目”分步建设、分步投入使用，原计划于2025年12月可达到预计可使用状态。2024年8月，公司综合考虑项目实际建设情况，经审慎研究论证，在募投项目实施主体、募集资金投资规模、募集资金用途不发生变更的情况下，将“新型空心胶囊智能产业化扩产项目”达到预定可使用状态的时间调整至2026年12月。2026年3月，公司综合考虑市场及项目的实际实施情况，在募投项目的资金用途、实施主体及实施方式不发生变更的情况下，以自未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）

有资金对“新型空心胶囊智能产业化扩产项目”追加投资、调整项目内部投资结构并将项目达到预定可使用状态时间调整

至2027年3月。报告期内项目处于建设期，尚未产生收益。截至2026年6月末，该项目部分在建生产线已达到预定可使用状态并投入使用。2、补充流动资金有效缓解公司营运资金压力，有利于增强公司的营运能力以及市场竞争能力，本项目不直接产生经济效益，因此其经济效益无法通过独立实施主体或独立产品等进行独立核算。

项目可行性发生重大变化的情况说明不适用。

超募资金的金额、用途及使用进展情况不适用。

募集资金投资项目实施地点变更情况不适用。

募集资金投资项目实施方式调整情况不适用。

募集资金投资项目先期投入及置换情况具体详见本报告之“三、3募集资金投资项目先期投入及置换情况”。

用闲置募集资金暂时补充流动资金情况具体详见本报告之“三、4用暂时闲置募集资金临时补充流动资金情况”。

用闲置募集资金进行现金管理情况具体详见本报告之“三、5用暂时闲置的募集资金进行现金管理情况”。

项目实施出现募集资金节余的金额及原因不适用。

尚未使用的募集资金用途及去向尚未使用的募集资金存放于募集资金专户中。

募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况具体详见本报告之“三、9募集资金使用的其他情况”。

注：截至本报告期末，公司已将募集资金账户中累计利息收入扣除手续费的净额收入21657.42元用于新型空心胶囊智能产业化扩产项目。

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