江苏通光电子线缆股份有限公司

2024年度募集资金存放与使用情况

专项报告的鉴证报告

信会师报字[2025]第 ZA90406 号关于江苏通光电子线缆股份有限公司

2024年度募集资金存放与使用情况

专项报告的鉴证报告

信会师报字[2025]第ZA90406号

江苏通光电子线缆股份有限公司全体股东：

我们接受委托，对后附的江苏通光电子线缆股份有限公司（以下简称“通光线缆”）2024年度募集资金存放与使用情况专项报告（以下简称“募集资金专项报告”）执行了合理保证的鉴证业务。

一、董事会的责任通光线缆董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的

相关规定编制募集资金专项报告。这种责任包括设计、执行和维护与募集资金专项报告编制相关的内部控制，确保募集资金专项报告真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

二、注册会计师的责任我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对募集资金专项报告发表鉴证结论。

鉴证报告第1页三、工作概述我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施鉴证工作，以对募集资金专项报告是否在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的

相关规定编制，如实反映通光线缆2024年度募集资金存放与使用情况获取合理保证。在执行鉴证工作过程中，我们实施了包括询问、检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表鉴证结论提供了合理的基础。

四、鉴证结论

我们认为，通光线缆2024年度募集资金存放与使用情况专项报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第

2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的相关规定编制，如实反映了通光线缆2024年度募集资金存放与使用情况。

五、报告使用限制

本报告仅供通光线缆为披露2024年年度报告的目的使用，不得用作任何其他目的。

鉴证报告第2页（本页无正文，为《江苏通光电子线缆股份有限公司2024年度募集资金存放与使用情况专项报告的鉴证报告》之签章页）

立信会计师事务所中国注册会计师：于长江（项目合伙人）（特殊普通合伙）

中国注册会计师：宋维聪

中国*上海2025年4月17日

（此签章页仅限用于江苏通光电子线缆股份有限公司-信会师报字[2025]第 ZA90406 号报告专用，不得用于其他目的。）鉴证报告第3页江苏通光电子线缆股份有限公司

2024年度募集资金存放与使用情况专项报告根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第2号——公告格式》（2023年修订）的相关规定，本公司就2024年度募集资金存放与使用情况作如下专项报告：

一、募集资金基本情况经中国证券监督管理委员会于2023年2月15日出具的《关于同意江苏通光电子线缆股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可〔2023〕336号）同意，公司通过向特定对象发行人民币普通股93301435股，每股面值人民币1.00元，发行价格为人民币

8.36元/股，募集资金总额为779999996.60元，扣除与募集资金相关

的发行费用10563446.30元（不含增值税），实际募集资金净额为

769436550.30元。

上述募集资金已于2023年6月21日全部到账，公司已对募集资金进行专户管理。立信会计师事务所（特殊普通合伙）对募集资金到账情况进行了审验，并出具了《验资报告》（信会师报字[2023]第ZA90260 号）。

截至2024年12月31日，募集资金使用情况如下（金额单位：元）：

（一）资金募集情况

募集资金总额779999996.60

减：直接扣除的承销费用9528301.84

募集资金实际到账770471694.76

减：支付的发行费1035144.46

加：税金置换0.00

募集资金净额769436550.30

（二）募集资金使用情况

减：以募集资金置换预先投入自筹资金的金额145878285.34

减：直接投入募投项目378655817.21

减：暂时补充流动资金200000000.00

加：利息收入扣除手续费净额3325680.63

（三）募集资金余额48228128.38

专项报告第1页二、募集资金存放和管理情况为规范募集资金的管理和使用，保护投资者利益，本公司依照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》、《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等法律法规和规范性文件，结合公司实际情况制定了《江苏通光电子线缆股份有限公司募集资金管理制度》，对募集资金的专户存储、审批使用、管理与监督作了明确的规定。公司和中信证券股份有限公司（以下简称“中信证券”）与招商银行股份有限公司海门支行于2023年7月5日签订了《募集资金三方监管协议》，公司、江苏通光海洋光电科技有限公司和中信证券与浙商银行股份有限公司海门支行于2023年7月5日签订了《募集资金四方监管协议》。明确了各方的权利和义务，对募集资金的使用严格实施审批和监管。

截至2024年12月31日，募集资金在银行账户的存储情况如下：

账户账号余额（元）

招商银行股份有限公司海门支行513902041510919111999.94

浙商银行股份有限公司海门支行306000011012010004863648116128.44

小计48228128.38

三、本年度募集资金的实际使用情况

(一)募集资金投资项目的资金使用情况本年度，公司募集资金实际使用情况详见附表1《募集资金使用情况对照表》。

(二)募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况

本年度公司不存在募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况。

专项报告第2页(三)募集资金投资项目先期投入及置换情况

2023年8月1日，公司第五届董事会第三十一次会议、第五届监事会第二十二次会议审议通过了《关于使用募集资金置换已支付发行费用及预先投入募投项目自筹资金的议案》，同意公司以募集资金置换预先支付发行费用280427.47元（不含增值税）和预先投入募投项

目自筹资金145878285.34元。独立董事对该事项发表了明确同意的独立意见，立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《江苏通光电子线缆有限公司募集资金置换专项审核报告》，公司保荐人中信证券股份有限公司发表了核查意见，同意公司本次使用募集资金置换预先投入的自筹资金事项。

2024年8月22日，公司召开第六届董事会第六次会议、第六届监事会第六次会议，审议通过了《关于使用自有资金方式支付募投项目所需资金并以募集资金等额置换的议案》，同意为提升公司运营管理效率、保障募投项目实施进度和提高公司资金使用效率、合理改进

募投项目款项支付方式、降低资金成本，公司在募投项目实施期间，根据实际情况使用自有资金支付募投项目所需资金，主要为实施过程中需要支付人员社会保险和公积金、项目环保税等费用，并从募集资金专户划转等额资金至公司自有资金账户，该部分等额置换资金视同募集资金投资项目使用资金。公司保荐人中信证券股份有限公司发表了核查意见，对公司使用自有资金方式支付募投项目所需资金并以募集资金等额置换的事项无异议。

(四)用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

2023年8月1日，公司第五届董事会第三十一次会议、第五届监事会第二十二次会议审议通过了《关于使用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司在不改变募集资金用途、不影响募集资金投资项目正常实施的前提下，使用不超过人民币2亿元的闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限为自本次董事会审议通过之日起不超过12个月。独立董事对该事项发表了明确同意的独立意见。公司保荐人中信证券股份有限公司发表了核查意见，同意公司本次使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金事项。

专项报告第3页2024年6月12日，公司将上述用于暂时补充流动资金的闲置募集资金人民币2亿元全部提前归还至募集资金专项账户，使用期限未超过12个月。2024年6月19日，公司第六届董事会第五次会议、第六届监事会第五次会议审议通过了《关于使用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司在不改变募集资金用途、不影响募集资金投资项目正常实施的前提下，使用不超过人民币2亿元闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限不超过董事会审议通过之日起12个月。中信证券股份有限公司发表了核查意见，对公司使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金事项无异议。

(五)节余募集资金使用情况本年度，公司不存在将募集资金投资项目节余资金用于其他募集资金投资项目或非募集资金投资项目。

(六)超募资金使用情况公司不存在超募资金使用情况。

(七)尚未使用的募集资金用途及去向

截止2024年12月31日，公司尚未使用的募集资金存放于募集资金专户中，将用于募投项目“高端海洋装备能源系统项目（一期）”。

(八)募集资金使用的其他情况

2024年8月22日，公司召开第六届董事会第六次会议、第六届监事会第六次会议，审议通过了《关于全资子公司继续使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司全资子公司江苏通光海洋光电科技有限公司在确保不影响募集资金投资项目正常实施的前提下，继续使用不超过人民币2亿元的闲置募集资金进行现金管理，使用期限延长至2025年8月21日，在上述额度范围及使用期限内，资金可以循环滚动使用。公司保荐人中信证券股份有限公司发表了明确同意的核查意见。截止2024年12月31日，公司使用募集资金在浙商银行海门支行购买定期存款余额4000.00万元。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况本年度，公司募集资金投资项目未发生变更。

专项报告第4页五、募集资金使用及披露中存在的问题

2024年度，公司募集资金使用及披露不存在重大问题。

六、专项报告的批准报出本专项报告于2025年4月17日经董事会批准报出。

附表：1、募集资金使用情况对照表江苏通光电子线缆股份有限公司董事会

2025年4月17日

专项报告第5页附表1：

募集资金使用情况对照表

编制单位：江苏通光电子线缆股份有限公司2024年度

单位：万元

募集资金总额76943.66本年度投入募集资金总额15855.39报告期内变更用途的募集资金总额0

累计变更用途的募集资金总额0已累计投入募集资金总额52453.41

累计变更用途的募集资金总额比例0%

承诺投资项目和超募是否已变更项目募集资金承诺调整后投资本年度投入截至期末累计截至期末投资进度（%）项目达到预定可本年度实是否达到项目可行性是否

资金投向（含部分变更）投资总额总额(1)金额投入金额(2)(3)＝(2)/(1)使用状态日期现的效益预计效益发生重大变化承诺投资项目高端海洋装备能源系统

否62000.0062000.0015855.3937509.7560.502025/6/30不适用不适用否

项目（一期）

补充流动资金否16000.0014943.6614943.66100.00不适用不适用不适用不适用

承诺投资项目小计78000.0076943.6615855.3952453.4168.17不适用超募资金投向不适用

归还银行贷款（如有）

补充流动资金（如有）超募资金投向小计

合计78000.0076943.6615855.3952453.4168.17不适用

未达到计划进度或预计高端海洋装备能源系统项目（一期）未达到计划进度的情况和原因：

公司募投项目是公司基于中长期战略规划、行业发展趋势确定的，在前期已经过充分的可行性论证。自募投项目实施以来，公司积极推进项目实施工作。目前高端海洋装备能源系收益的情况和原因（分具统项目（一期）已完成主要土建工程、公用及辅助工程的建设，部分生产设备已完成安装、调试，并成功交付了部分海底电缆订单。鉴于项目建设过程中部分设备选型调整，导致体项目）整体建设进度有所延误，经审慎研究，拟将高端海洋装备能源系统项目（一期）达到预定可使用状态的日期延期至2025年6月30日。

项目可行性发生重大变不适用化的情况说明

超募资金的金额、用途及不适用使用进展情况募集资金投资项目实施不适用地点变更情况

募集资金使用情况对照表第1页募集资金总额76943.66本年度投入募集资金总额15855.39报告期内变更用途的募集资金总额0

累计变更用途的募集资金总额0已累计投入募集资金总额52453.41

累计变更用途的募集资金总额比例0%募集资金投资项目实施不适用方式调整情况

2023年8月1日，公司第五届董事会第三十一次会议、第五届监事会第二十二次会议审议通过了《关于使用募集资金置换已支付发行费用及预先投入募投项目自筹资金的议案》，

同意公司以募集资金置换预先支付发行费用280427.47元（不含增值税）和预先投入募投项目自筹资金145878285.34元。独立董事对该事项发表了明确同意的独立意见，立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《江苏通光电子线缆有限公司募集资金置换专项审核报告》，公司保荐人中信证券股份有限公司发表了核查意见，同意公司本次使用募集资金置换预先投入的自筹资金事项。

募集资金投资项目先期

2024年8月22日，公司召开第六届董事会第六次会议、第六届监事会第六次会议，审议通过了《关于使用自有资金方式支付募投项目所需资金并以募集资金等额置换的议案》，同

投入及置换情况

意为提升公司运营管理效率、保障募投项目实施进度和提高公司资金使用效率、合理改进募投项目款项支付方式、降低资金成本，公司在募投项目实施期间，根据实际情况使用自有资金支付募投项目所需资金，主要为实施过程中需要支付人员社会保险和公积金、项目环保税等费用，并从募集资金专户划转等额资金至公司自有资金账户，该部分等额置换资金视同募集资金投资项目使用资金。公司保荐人中信证券股份有限公司发表了核查意见，对公司使用自有资金方式支付募投项目所需资金并以募集资金等额置换的事项无异议。

2023年8月1日，公司第五届董事会第三十一次会议、第五届监事会第二十二次会议审议通过了《关于使用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司在不改变募集资金

用途、不影响募集资金投资项目正常实施的前提下，使用不超过人民币2亿元的闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限为自本次董事会审议通过之日起不超过12个月。独立董事对该事项发表了明确同意的独立意见。公司保荐人中信证券股份有限公司发表了核查意见，同意公司本次使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金事项。

用闲置募集资金暂时补2024年6月12日，公司将上述用于暂时补充流动资金的闲置募集资金人民币2亿元全部提前归还至募集资金专项账户，使用期限未超过12个月。2024年6月19日，公司第六届充流动资金情况董事会第五次会议、第六届监事会第五次会议审议通过了《关于使用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司在不改变募集资金用途、不影响募集资金投资项目正常实施的前提下，使用不超过人民币2亿元闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限不超过董事会审议通过之日起12个月。公司保荐人中信证券股份有限公司发表了核查意见，同意公司本次使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金事项。

项目实施出现募集资金不适用结余的金额及原因尚未使用的募集资金用

截至2024年12月31日，公司尚未使用的募集资金存放于募集资金专户中，将用于“高端海洋装备能源系统项目（一期）”。

途及去向募集资金使用及披露中

2024年度，公司募集资金使用及披露不存在重大问题。

存在的问题或其他情况募集资金使用情况对照表第2页