佳沃食品股份有限公司

证券代码：300268 证券简称：*ST佳沃 公告编号：2026-015

佳沃食品股份有限公司

关于预计2026年度日常关联交易额度的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

一、日常关联交易基本情况

（一）日常关联交易概述

为满足佳沃食品股份有限公司（以下简称“公司”）正常生产经营的需要，根据法律、行政法规及其他规范性文件的要求和《公司章程》等有关规定，结合公司业务经营的实际情况，经公司相关部门测算，预计2026年度公司及子公司与控股股东佳沃集团有限公司（以下简称“佳沃集团”）及其下属公司等关联

方进行日常关联交易总金额不超过550万元人民币，以上额度自董事会审议通过之日起12个月内有效。经统计，2025年度公司与以上关联方日常关联交易累计金额为181.27万元人民币，在公司已审议通过的2025年度日常关联交易金额范围内。

公司于2026年3月12日召开了第五届董事会审计委员会2026年第二次会议，以3票同意、0票反对、0票弃权，审议通过了《关于预计2026年度日常关联交易额度的议案》。

公司于2026年3月12日召开了第五届董事会独立董事专门会议2026年第一次会议，以3票同意、0票反对、0票弃权，审议通过了《关于预计2026年度日常关联交易额度的议案》。

公司于2026年3月13日召开了第五届董事会第十九次会议，以5票同意、0票反对、0票弃权，审议通过了《关于预计2026年度日常关联交易额度的议案》。关联董事陈绍鹏先生、吴宣立先生及黄永棍先生对本项议案回避表决。

1佳沃食品股份有限公司

（二）预计2026年度日常关联交易类别和金额

单位：万元人民币关联交易关联交易截止披露日已2025年发关联方关联交易内容预计金额类别定价原则发生金额生金额

佳沃集团及销售海洋蛋白产市场公允200.001.8210.48其下属公司品和服务定价佳沃品鲜向关联人（北京）企市场公允

销售产品委托经营管理费150.0022.8776.76业管理有限定价和服务公司

小计350.0087.24

向关联人采购水果、葡萄佳沃集团及市场公允

采购商品酒、海产品等商100.009.4567.10其下属公司定价和服务品和服务

接 受 关 联 KB Food

人 委 托 代 International 公司代理销售关

为 销 售 其 Holding 市场公允联人的产品及代 100.00 4.37 26.92

产 品 、 商 (Pte.) 定价理费

品 Limited

（三）上一年度日常关联交易实际发生情况

单位：万元人民币

2025实际发生实际发生年

关联交易关联交易额占同类额与预计披露日期关联方实际发预计金额类别内容业务比例金额差异及索引生金额

（％）（%）销售海洋佳沃集团及其

蛋白产品87.24600.000.05%-85.46%下属公司和服务向关联人青岛可可海里销售海洋销售产

品牌运营管理蛋白产品-50.000.00%-100.00%

品、商品有限公司和服务和服务青岛海里家里销售海洋

供应链有限公蛋白产品0.3850.000.00%-99.25%司和服务采购水2025年3果、葡萄佳沃集团及其月13日巨

酒、海产67.10100.0020.57%-32.90%向关联人下属公司潮资讯网品等商品采购商品和服务和服务青岛海里家里采购海产

供应链有限公品等商品-50.000.00%-100.00%司和服务接受关联公司代理

人委托代 KB Food

International 销售关联

为销售其 Holding (Pte.) 26.92 100.00 100.00% -73.08%人的产品

产品、商 Limited 及代理费品

公司2025年度实际发生的日常关联交易总金额未超过预计总金额，但实际发生情况与预计存在较大差异，主要原因如下：

1.公司2025年6月完成向控股股东全资子公司佳沃品鲜(北京)企业管理有限

公司董事会对日常关联交

公司出售持有的北京佳沃臻诚科技有限公司（以下简称“北京臻诚”）

易实际发生情况与预计存100%股权，自2025年下半年起原子公司北京臻诚不再纳入公司合并报表；

在较大差异的说明2.由于市场、客户需求及关联方生产经营情况变化等因素影响，使得关联交易预计与实际发生情况存在一定差异；

3.公司尽量减少和关联方之间各类型的关联交易。

2佳沃食品股份有限公司

2025年度公司日常关联交易的实际发生额未超过预计金额，实际发生额与

公司独立董事对日常关联预计金额存在较大差异主要原因是，公司业务变动及根据实际经营发展需交易实际发生情况与预计求和业务需求进行调整导致，符合公司实际生产经营情况，已发生的关联存在较大差异的说明交易根据市场原则定价，公允合理，不存在损害公司和全体股东利益的行为。

二、关联方基本情况及履约能力

（一）关联方：佳沃集团有限公司

1．基本情况

注册地址：浙江省绍兴市柯桥区华舍街道中纺时代大厦3606室

企业性质：有限责任公司（台港澳与境内合资）

法定代表人：陈绍鹏

注册资本：610312.5万元人民币

经营范围：一般项目：以自有资金从事投资活动；自有资金投资的资产管

理服务；社会经济咨询服务；企业管理咨询；广告设计、代理；广告发布；广告制作；会议及展览服务；机械设备租赁；花卉种植；礼品花卉销售；畜牧渔业饲料销售；机械设备销售；技术进出口；货物进出口；进出口代理；技术服

务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；软件开发；软件销售；普通货物仓储服务（不含危险化学品等需许可审批的项目）；水果种植；

新鲜水果批发；新鲜水果零售；餐饮管理；食品销售（仅销售预包装食品）；企

业管理；水产品收购；水产品批发(除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动)。许可项目：农药批发；餐饮服务；食品生产；水产养殖(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以审批结果为准)。

主要财务指标（未经审计）：截至2025年12月31日总资产2352117.48万元，净资产501974.65万元。2025年度主营业务收入2754817.02万元，净利润-109028.98万元。

2．关联关系

佳沃集团为公司控股股东，符合《深圳证券交易所创业板股票上市规则》

第7.2.3条第一款规定的关联关系情形。

3．履约能力分析

佳沃集团系依法注册成立、依法存续的公司，经营情况正常，具有履约能力。

3佳沃食品股份有限公司

（二）关联方：KB Food International Holding (Pte.) Limited（以下简称“KBFood”）

1．基本情况

住所：9 RAFFLES PLACE #26-01 REPUBLIC PLAZA SINGAPORE(048619)

企业性质：有限责任公司

注册资本：87645588.17美元

经营范围：海鲜产业投资及运营

KB Food是佳沃集团子公司，该公司持有在澳大利亚从事水产业务的 KBAustralia Holding Pty Ltd和 Australian Seafood Investments Pty Ltd。

主要财务指标：截至2025年12月31日总资产190075.11万元，净资产

77583.20万元。2025年度主营业务收入236547.62万元，净利润3987.19万元（上述数据按照国际会计准则编制，未经审计）。

2．关联关系KB Food为公司控股股东佳沃集团控制的下属子公司，符合《深圳证券交易所创业板股票上市规则》第7.2.3条第二款规定的关联关系情形。

3．履约能力分析

KB Food系依法注册成立、依法存续的公司，经营情况正常，具有履约能力。

（三）关联方：佳沃品鲜（北京）企业管理有限公司（以下简称“佳沃品鲜”）

1．基本情况

注册地址：北京市海淀区永嘉南路9号院1号楼5层101室

企业性质：有限责任公司(法人独资)

法定代表人：王晓辉

注册资本：1000万人民币

成立日期：2025年1月22日经营范围：一般项目：企业管理咨询；企业管理；信息咨询服务（不含许可类信息咨询服务）；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、

技术推广；普通货物仓储服务（不含危险化学品等需许可审批的项目）；低温仓储（不含危险化学品等需许可审批的项目）；鲜肉批发；鲜肉零售；母婴用品销

4佳沃食品股份有限公司售；采购代理服务；商务代理代办服务；国内贸易代理；水产品批发；水产品零售；食用农产品批发；食用农产品零售。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）（不得从事国家和本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）佳沃品鲜是佳沃集团子公司，该公司持有在智利从事三文鱼养殖、加工、销售业务的 Australis Seafoods S.A.和 Australis Mar S.A.。

主要财务指标（未经审计）：截至2025年12月31日总资产890597.22万元，净资产-240481.15万元。2025年主营业务收入208392.65万元，净利润-77023.58万元。

2．关联关系佳沃品鲜为公司控股股东佳沃集团控制的下属全资子公司，符合《深圳证券交易所创业板股票上市规则》第7.2.3条第二款规定的关联关系情形。

3．履约能力分析

佳沃品鲜系依法注册成立、依法存续的公司，经营情况正常，具有履约能力。

三、关联交易主要内容及签署情况

（一）关联交易主要内容

结合公司经营业务的实际情况，预计2026年度公司与上述各关联人发生销售商品和服务、采购商品和服务、接受关联人委托代为销售其产品的日常关联交易。

公司与各关联人的关联交易的定价遵循市场化原则，以市场价格为基础，经双方一致协商确定。日常业务过程中涉及的交易价格、收付款安排和结算方式遵循公司一般商业条款，交易价格均按照公开、公平、公正的原则进行。

（二）关联交易协议签署情况日常关联交易协议将由公司与关联方根据实际情况在预计金额范围内签署。

四、关联交易目的和对上市公司的影响公司与上述关联方进行的日常关联交易属于公司从事生产经营活动的正常

业务范围，符合公司实际经营和发展的需要，有利于保持公司持续发展与稳定增长。日常关联交易有关各方遵循了公开、公平、公正的原则，交易价格以市

5佳沃食品股份有限公司

场公允价格为基础，由双方协商确定，交易价格及收付款安排公平合理，不存在损害公司和全体股东利益的情形，不会影响公司的独立性，也不会因此导致公司对关联方形成依赖或被其控制。

五、履行的审议程序及相关意见

（一）董事会审计委员会公司于2026年3月12日召开了第五届董事会审计委员会2026年第二次会议，审议通过了《关于预计2026年度日常关联交易额度的议案》：

经审议，全体委员一致认为：公司与关联方发生的关联交易系为公司开展正常经营管理需要，交易价格依据公平、合理的定价政策，参照市场价格确定关联交易价格，不会损害公司，全体股东尤其是中小股东的利益。审计委员会全体委员一致同意通过《关于预计2026年度日常关联交易额度的议案》，并提交公司董事会审议，关联董事应回避表决。

（二）独立董事专门会议公司于2026年3月12日召开了第五届董事会独立董事专门会议2026年第

一次会议，审议通过了《关于预计2026年度日常关联交易额度的议案》：

经审议，全体独立董事一致认为：2025年度公司日常关联交易的实际发生额未超过预计金额，实际发生额与预计金额存在较大差异主要原因是，公司业务变动及根据实际经营发展需求和业务需求进行调整导致，符合公司实际生产经营情况，已发生的关联交易根据市场原则定价，公允合理，不存在损害公司和全体股东利益的行为。

公司预计2026年度与关联方发生的日常关联交易额度，是基于公司正常生产经营的需要而发生的，关联交易遵循了公开、公平、公正的原则，交易价格以市场公允价格为基础，由双方协商确定，交易价格及收付款安排公平合理，不存在损害公司和全体股东利益的情形，不会影响公司的独立性。因此，我们对上述议案予以同意，并同意将上述事项提交公司董事会审议，关联董事应回避表决。

（三）董事会公司于2026年3月13日召开了第五届董事会第十九次会议，审议通过《关于预计2026年度日常关联交易额度的议案》：

董事会认为：公司2025年度实际发生的日常关联交易总金额未超过预计总

6佳沃食品股份有限公司金额，但实际发生情况与预计存在较大差异，主要原因如下：

1.公司2025年6月完成向控股股东全资子公司佳沃品鲜(北京)企业管理有

限公司出售持有的北京佳沃臻诚科技有限公司（以下简称“北京臻诚”）100%股权，自2025年下半年起原子公司北京臻诚不再纳入公司合并报表；

2.由于市场、客户需求及关联方生产经营情况变化等因素影响，使得关联

交易预计与实际发生情况存在一定差异；

3.公司尽量减少和关联方之间各类型的关联交易。

公司预计2026年度与关联方发生的日常关联交易，是基于公司正常生产经营的客观需要，符合公司利益。关联交易遵循公平公正的市场原则，定价公允，不存在损害公司及中小股东利益的情形，对公司财务、经营成果不存在不利影响，也不会影响公司业务的独立性，关联董事在表决时进行了回避。因此董事会同意本次2026年度日常关联交易额度预计事项。

六、备查文件

1．第五届董事会第十九次会议决议；

2．第五届董事会审计委员会2026年第二次会议决议；

3．第五届董事会独立董事专门会议2026年第一次会议决议。

特此公告。

佳沃食品股份有限公司董事会

2026年3月16日

7