阳光电源:信息披露管理制度（2024年4月）

阳光电源股份有限公司

信息披露管理制度

第一章总则

第一条为规范阳光电源股份有限公司(以下简称“公司”)信息披露行为加强信息披

露事务管理维护公司和投资者的合法权益依据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司信息披露管理办法》(以下简称“《管理办法》”)、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》(以下简称“《上市规则》”)、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》《、深圳证券交易所上市公司自律监管指引第5号——信息披露事务管理》（以下简称“《信息披露事务管理》”）等法律、法规和规范性文件及《阳光电源股份有限公司章程》(以下简称“《公司章程》”)的有关要求特制定本制度。

第二条本制度所称信息披露是指达到证券监管部门关于上市公司信息披露的标准要

求根据相关法律、法规、部门规章及证券监管部门的规范性文件将可能对公司股票及衍生品种价格产生较大影响而投资者尚未得知的重大信息在规定时间内通过规定的媒体以规定的方式向社会公众公布并在证券监管部门备案。

第三条信息披露义务人是指公司及其董事、监事、高级管理人员、股东、实际控制

人收购人，重大资产重组、再融资、重大交易有关各方等自然人、单位及其相关人员破产管理人及其成员以及法律、行政法规和中国证监会规定的其他承担信息披露义务的主体。

第二章信息披露的一般规定

第四条公司应当根据法律、行政法规、部门规章、《上市规则》以及深圳证券交易所发布的办法和通知等相关规定履行信息披露义务。

第五条信息披露义务人应当及时依法履行信息披露义务披露的信息应当真实、准

确、完整简明清晰、通俗易懂不得有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

公司应当同时向所有投资者公开披露信息但是法律、行政法规另有规定的除外。

第六条公司的董事、监事、高级管理人员应当忠实、勤勉地履行职责保证披露信息

1的真实、准确、完整信息披露及时、公平。不能保证公告内容真实、准确、完整的应当在公告中作出相应声明并说明理由。

第七条在内幕信息依法披露前内幕信息的知情人和非法获取内幕信息的人不得公开或者泄露该信息不得利用该信息进行内幕交易。任何单位和个人不得非法要求信息披露义务人提供依法需要披露但尚未披露的信息。

证券及其衍生品种同时在境内境外公开发行、交易的其信息披露义务人在

境外市场披露的信息，应当同时在境内市场披露。

公司及相关信息披露义务人在境外市场进行信息披露时不属于深圳证券交易所市场信息披露时段的应当在深圳证券交易所市场最近一个信息披露时段内予以披露。

一旦出现未公开重大信息泄漏、市场传闻等导致股票价格异常波动事项公

司及相关信息披露义务人应当及时采取措施、报告深圳证券交易所并及时公告。

第八条公司依法披露信息应当将公告文稿和相关备查文件在第一时间报送深圳证券交易所登记报送的公告文稿和相关备查文件应当符合深圳证券交易所的要求。

公司指定《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》、《证券时报》以及巨潮资讯网为刊登公司公告和其他需要披露信息的媒体。公司未能按照既定时间披露或者在中国证监会指定媒体上披露的文件内容与报送深圳证券交易所登记的文件内容不一致的应当立即向深圳证券交易所报告。

公司在公司网站及其他媒体发布信息的时间不得先于上述指定媒体不得以

新闻发布或者答记者问等任何形式透露、泄露未公开重大信息或代替应当履

行的报告、公告义务不得以定期报告形式代替应当履行的临时报告义务。

第九条公司应当将定期报告、临时报告和相关备查文件等信息披露文件在公告的同

时备置于公司住所地、证券交易所供公众查阅。

信息披露文件件包括定期报告、临时报告、招股说明书、募集说明书、上市

公告书、收购报告书等。

2第十条公司应当建立健全内幕信息知情人登记管理制度，加强未公开重大信息内部

流转过程中的保密工作，尽量缩小知情人员范围，防止泄露未公开重大信息。

内幕信息知情人在重大信息公开前，不得买卖公司股票、泄露内幕信息或者建议他人买卖公司股票。

第十一条公司不能确定有关事件是否必须及时披露的应当及时与深圳证券交易所进行沟通。

第十二条公司信息披露文件应当采用中文文本。同时采用外文文本的信息披露义务人应当保证两种文本的内容一致。两种文本发生歧义时以中文文本为准。

公司披露的信息应当易为使用者所理解。

第十三条信息披露义务人应当将信息披露公告文稿和相关备查文件报送公司注册地证监局。

第三章信息披露的内容及形式

第十四条公司日常进行信息披露的形式包括定期报告和临时报告公司应当履行的信

息披露包括以下主要内容:

(一)公司依法编制并披露定期报告包括季度报告、中期报告、年度报

告;

(二)公司依法编制并披露临时报告包括但不限于股东大会决议公告、董

事会决议公告、监事会决议公告、应披露的交易公告和其他重大事

件公告等;以及关于深圳证券交易所认为需要披露的其他事项的临时报告。

第十五条公司拟实施再融资计划时应按证券监管部门发布的编报规则、信息披露准

则编制招股说明书、债券募集说明书、上市公告书等文件并按法律、行政法

规、部门规章及《上市规则》的相关要求进行公告。

第十六条除依法需要披露的信息之外公司可以自愿披露与投资者作出价值判断和投资决策有关的信息。公司进行自愿性信息披露的应当遵守公平信息披露原则保持信息披露的完整性、持续性和一致性避免选择性信息披露不得与依法披露的信息相冲突不得误导投资者。

信息披露义务人自愿披露的信息应当真实、准确、完整。自愿性信息披露应当遵守公平原则保持信息披露的持续性和一致性不得进行选择性披露。

3信息披露义务人不得利用自愿披露的信息不当影响公司证券及其衍生品种交

易价格不得利用自愿性信息披露从事市场操纵等违法违规行为。

已披露的信息发生重大变化有可能影响投资决策的应当及时披露进展公告直至该事项完全结束。公司按照前款规定披露信息的在发生类似事件时应当按照同一标准予以披露。

第一节定期报告的披露

第十七条定期报告包括年度报告、中期报告和季度报告:

(一)季度报告:公司应当在每个会计年度前三个月、九个月结束后的三十日内编制完成季度报告并在深圳证券交易所网站和符合中国证监会规定条件的媒体对外披露但第一季度报告的披露时间不得早于上一

年度年度报告的披露时间;

(二)中期报告:公司应当于每个会计年度的前六个月结束之日起两个月内编制完成中期报告并在深圳证券交易所网站和符合中国证监会规定

条件的媒体对外披露;

(三)年度报告:公司应当在每个会计年度结束之日起四个月内编制完成年度报告并在深圳证券交易所网站和符合中国证监会规定条件的媒体对外披露。

第十八条公司应分别按相关法律、法规、证券监管部门发布的格式及编报规则编制定期报告。凡是对投资者作出投资决策有重大影响的信息均应当披露。

第十九条公司因前期已披露的定期报告存在差错或者虚假记载被有关机关责令改正或者经董事会决定进行更正的应当在被责令改正或者董事会作出相应决定

后按照相关法律、法规、证券监管部门发布的格式及编报规则等有关规定的要求及时予以披露。

第二节临时报告的披露

第二十条公司披露的除定期报告之外的其他公告为临时公告。

第二十一条发生可能对公司证券及其衍生品种交易价格产生较大影响的重大事件投资

者尚未得知时公司应当立即披露说明事件的起因、目前的状态和可能产

4生的影响。

前款所称重大事件包括:

(一)公司的经营方针和经营范围的重大变化;

(二)公司的重大投资行为公司在一年内购买、出售重大资产超过公司资

产总额百分之三十或者公司营业用主要资产的抵押、质押、出售或

者报废一次超过该资产的百分之三十;

(三)公司订立重要合同、提供重大担保或者从事关联交易可能对公司的

资产、负债、权益和经营成果产生重要影响;

(四)公司发生重大债务和未能清偿到期重大债务的违约情况;

(五)公司发生重大亏损或者重大损失;

(六)公司生产经营的外部条件发生的重大变化;

(七)公司的董事、1/3以上监事或者经理发生变动;董事长或者经理无法

履行职责;

(八)持有公司5%以上股份的股东或者实际控制人持有股份或者控制公司的情况发生较大变化公司的实际控制人及其控制的其他企业从事与

公司相同或者相似业务的情况发生较大变化;

(九)公司分配股利、增资的计划公司股权结构的重要变化公司减资、合并、分立、解散及申请破产的决定;或者依法进入破产程序、被责

令关闭;

(十)涉及公司的重大诉讼、仲裁股东大会、董事会决议被依法撤销或者

宣告无效;

(十一)公司涉嫌犯罪被依法立案调查;公司的控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员涉嫌犯罪被依法采取强制措施;

(十二)公司发生大额赔偿责任;

(十三)公司计提大额资产减值准备;

(十四)公司出现股东权益为负值;

(十五)公司主要债务人出现资不抵债或者进入破产程序公司对相应债权未

提取足额坏账准备;

(十六)新公布的法律、行政法规、规章、行业政策可能对公司产生重大影响;

(十七)公司开展股权激励、回购股份、重大资产重组、资产分拆上市或者挂

牌;

(十八)法院裁决禁止控股股东转让其所持股份;任一股东所持公司5%以上

股份被质押、冻结、司法拍卖、托管、设定信托或者被依法限制表决

权等或者出现被强制过户风险;

(十九)主要资产被查封、扣押或者冻结；主要银行账户被冻结;

(二十)公司预计经营业绩发生亏损或者发生大幅变动;

5(二十一)主要或者全部业务陷入停顿;

(二十二)获得对当期损益产生重大影响的额外收益可能对公司的资产、负

债、权益或者经营成果产生重要影响;

(二十三)聘任或者解聘为公司审计的会计师事务所;

(二十四)会计政策、会计估计重大自主变更;

(二十五)因前期已披露的信息存在差错、未按规定披露或者虚假记载被有

关机关责令改正或者经董事会决定进行更正;

(二十六)公司或者其控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员受到刑事处罚涉嫌违法违规被中国证监会立案调查或者受到中国证监

会行政处罚或者受到其他有权机关重大行政处罚;

(二十七)公司的控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员涉嫌严重违纪违法或者职务犯罪被纪检监察机关采取留置措施且影响其履

行职责;

(二十八)除董事长或者经理外的公司其他董事、监事、高级管理人员因身体、工作安排等原因无法正常履行职责达到或者预计达到三个月以上或

者因涉嫌违法违规被有权机关采取强制措施且影响其履行职责;

(二十九)中国证监会及深圳证券交易所规定的其他情形。

公司的控股股东或者实际控制人对重大事件的发生、进展产生较大影响的应当及时将其知悉的有关情况书面告知上市公司并配合上市公司履行信息披露义务。

第二十二条上市公司变更公司名称、股票简称、公司章程、注册资本、注册地址、主要

办公地址和联系电话等，应当立即披露。

第二十三条上市公司应当在最先发生的以下任一时点，及时履行重大事件的信息披露义

务：

(一)董事会或者监事会就该重大事件形成决议时；

(二)有关各方就该重大事件签署意向书或者协议时；

(三)董事、监事或者高级管理人员知悉该重大事件发生时；

(四)筹划阶段事项难以保密、发生泄露、引起公司股票及其衍生品种交易异常波动时。

在前款规定的时点之前出现下列情形之一的，上市公司应当及时披露相关事项的现状、可能影响事件进展的风险因素：

(一)该重大事件难以保密；

(二)该重大事件已经泄露或者市场出现传闻；

6(三)公司证券及其衍生品种出现异常交易情况。

公司披露重大事件后，已披露的重大事件出现可能对公司证券及其衍生品种交易价格产生较大影响的进展或者变化的，公司应当及时披露进展或者变化情况、可能产生的影响。

第二十四条公司筹划重大事项持续时间较长的应当分阶段披露进展情况及时提示相关风险不得仅以相关事项结果不确定为由不予披露。

已披露的事项发生重大变化可能对公司股票及其衍生品种交易价格或者投资决策产生较大影响的公司应当及时披露进展公告。

第二十五条公司及相关信息披露义务人不得以新闻发布或者答记者问等其他形式代替信息披露或者泄露未公开重大信息。

公司及相关信息披露义务人确有需要的可以在非交易时段通过新闻发布会、

媒体专访、公司网站、网络自媒体等方式对外发布应披露的信息但公司应当于下一交易时段开始前披露相关公告。

第二十六条公司及相关信息披露义务人通过业绩说明会、分析师会议、路演、接受投资者调研等形式与特定对象沟通时不得提供公司未公开重大信息。

公司向股东、实际控制人及其他第三方报送文件涉及未公开重大信息的

应当依照《上市规则》披露。

第二十七条公司应按照《管理办法》、《上市规则》、《信息披露事务管理》及本制度的规

定办理重大事项的披露工作公司重大事项的披露标准适用《上市规则》的相关规定。

第二十八条本制度所称“交易”及应当披露的交易类型包括下列事项：

(一)购买或者出售资产；

(二)对外投资（含委托理财、对子公司投资等，设立或者增资全资子公司除外）；

(三)提供财务资助（含委托贷款）；

(四)提供担保（指公司为他人提供的担保，含对控股子公司的担保）；

(五)租入或者租出资产；

7(六)签订管理方面的合同（含委托经营、受托经营等）；

(七)赠与或者受赠资产；

(八)债权或者债务重组；

(九)研究与开发项目的转移；

(十)签订许可协议；

(十一)放弃权利（含放弃优先购买权、优先认缴出资权利等）；

(十二)深圳证券交易所认定的其他交易。

公司下列活动不属于前款规定的事项：

(一)购买与日常经营相关的原材料、燃料和动力（不含资产置换中涉及购买、出售此类资产）；

(二)出售产品、商品等与日常经营相关的资产（不含资产置换中涉及购买、出售此类资产）；

(三)虽进行前款规定的交易事项但属于公司的主营业务活动。

公司发生的交易（提供担保、提供财务资助除外）达到下列标准之一的，应当及时披露：

(一)交易涉及的资产总额占上市公司最近一期经审计总资产的10%以上，该交易涉及的资产总额同时存在账面值和评估值的，以较高者作为计算依据；

(二)交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的营业收入占上市公司

最近一个会计年度经审计营业收入的10%以上，且绝对金额超过

1000万元；

(三)交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的净利润占上市公司最

近一个会计年度经审计净利润的10%以上，且绝对金额超过100万元；

(四)交易的成交金额（含承担债务和费用）占上市公司最近一期经审计净

资产的10%以上，且绝对金额超过1000万元；

(五)交易产生的利润占上市公司最近一个会计年度经审计净利润的10%以上，且绝对金额超过100万元。

上述指标计算中涉及的数据如为负值，取其绝对值计算。

公司发生的交易（提供担保、提供财务资助除外）达到下列标准之一的，应当提交股东大会审议：

(一)交易涉及的资产总额占上市公司最近一期经审计总资产的50%以上，

8该交易涉及的资产总额同时存在账面值和评估值的，以较高者作为计

算依据；

(二)交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的营业收入占上市公司

最近一个会计年度经审计营业收入的50%以上，且绝对金额超过

5000万元；

(三)交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的净利润占上市公司最

近一个会计年度经审计净利润的50%以上，且绝对金额超过500万元；

(四)交易的成交金额（含承担债务和费用）占上市公司最近一期经审计净

资产的50%以上，且绝对金额超过5000万元；

(五)交易产生的利润占上市公司最近一个会计年度经审计净利润的50%以上，且绝对金额超过500万元。

上述指标计算中涉及的数据如为负值，取其绝对值计算。

第二十九条本制度所称关联交易，是指公司或者其控股子公司与公司关联人之间发生的

转移资源或者义务的事项，包括：

(一)本制度第二十八条第一款规定的交易事项；

(二)购买原材料、燃料、动力；

(三)销售产品、商品；

(四)提供或者接受劳务；

(五)委托或者受托销售；

(六)关联双方共同投资；

(七)其他通过约定可能造成资源或者义务转移的事项。

公司与关联人发生的交易（提供担保、提供财务资助除外）达到下列标准之一的，应当及时披露：

(一)与关联自然人发生的成交金额超过30万元的交易；

(二)与关联法人发生的成交金额超过300万元，且占公司最近一期经审计

净资产绝对值0.5%以上的交易。

公司与关联人发生的交易（提供担保除外）金额超过3000万元，且占公司最近一期经审计净资产绝对值5%以上的，应当提交股东大会审议。

第三十条公司及相关信息披露义务人拟披露的信息属于国家秘密、商业秘密等情形

按照《上市规则》披露或者履行相关义务可能导致其违反境内外法律法规、

9引致不当竞争、损害公司及投资者利益或者误导投资者的可以按照深交所

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