中德证券有限责任公司

关于《温州宏丰电工合金股份有限公司2024年度募集资金存放与使用情况专项报告》的核查意见

中德证券有限责任公司（以下简称“中德证券”或“保荐机构”）作为温州

宏丰电工合金股份有限公司（以下简称“温州宏丰”或“公司”）2022年向不特定对象发行可转换公司债券的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等有关规定，对温州宏丰2024年度募集资金存放和使用情况进行了核查，核查意见如下：

一、募集资金基本情况

（一）向特定对象发行 A股股票实际募集资金情况

1、募集资金金额及资金到位情况经中国证券监督管理委员会《关于同意温州宏丰电工合金股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可（2020）3212号）同意，公司向特定对象发行人民币普通股（A 股）22723880 股，每股面值 1 元，每股发行价格为人民币5.36元，募集资金总额为121799996.80元，扣除总发行费用3463549.01元，实际募集资金净额为人民币118336447.79元。上述募集资金已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具了信会师报字[2020]第 ZF11000 号《验资报告》。

2、募集资金使用情况

公司2024年度使用募集资金合计150.57万元，截至2024年12月31日，公司累计使用募集资金合计11194.14万元，公司募集资金专户的存储余额为

130.96万元。

1（二）向不特定对象发行可转换公司债券实际募集资金情况

1、募集资金金额及到位情况经中国证券监督管理委员会《关于同意温州宏丰电工合金股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券注册的批复》（证监许可[2021]4152号）同意，公司向不特定对象发行可转换公司债券3212600张，每张面值为人民币100元，期限6年，募集资金总额为人民币32126万元，扣除相关发行费用后实际募集资金净额为人民币315055410.56元。上述募集资金到位情况已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具了信会师报字[2022]第 ZF10152 号《验资报告》。

2、募集资金使用情况

公司2024年度使用募集资金合计7345.52万元，截至2024年12月31日，公司累计使用募集资金合计25803.69万元，暂时补充流动资金的募集资金

5700.00万元，公司募集资金专户的存储余额为152.41万元。

二、募集资金存放和管理情况为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者的利益，根据《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》以及公司《募集资金管理制度》的相关规定，公司设立了募集资金专项账户用于存放募集资金，严格履行审批程序，对募集资金的管理和使用进行监督，保证专款专用。

（一）向特定对象发行 A股股票募集资金存放和管理情况

2020年11月27日，公司第四届董事会第十二次（临时）会议审议通过了

《关于开立募集资金专户并授权签订募集资金专户监管协议的议案》。根据上述议案，公司及实施本次募投项目的子公司温州宏丰特种材料有限公司（以下简称“宏丰特材”）分别与保荐机构中德证券有限责任公司、中国工商银行股份有限公

司乐清支行、中国建设银行股份有限公司乐清支行、中国民生银行股份有限公司

温州分行签订了《募集资金三方监管协议》。

2报告期内，公司严格按照《募集资金三方监管协议》以及相关法律法规的规

定存放、使用和管理募集资金，并履行了相关义务，未发生违法违规的情形。

截至2024年12月31日，公司募集资金专户的存储余额为1309594.10元，为尚未支付的项目尾款。募集资金存储情况如下：

户名开户银行名称账号募集资金用途截止日余额（元）年产3000吨热交换中国工商银行股份

1203282229200111115器及新能源汽车用复813156.38

温州有限公司乐清支行合材料项目宏丰中国民生银行股份

683555888（注）补充流动资金已注销

有限公司温州分行高精密电子保护器用宏丰中国建设银行股份

33050162757709888889稀土改性复合材料及496437.72

特材有限公司乐清支行组件智能制造项目

注：鉴于“补充流动资金”专项账户存放的募集资金已经使用完毕，公司按要求将该募集资金专户办理了注销手续。具体情况详见公司于2024年1月29日在巨潮资讯网披露的《关于部分募集资金专户完成销户的公告》(公告编号：2024-006)

（二）向不特定对象发行可转换公司债券募集资金存放和管理情况

2022年3月10日，公司第四届董事会第二十二次（临时）会议审议通过了《关于公司开设向不特定对象发行可转换公司债券募集资金专项账户并签署募集资金监管协议的议案》。根据上述议案，公司及实施本次募投项目的宏丰特材、温州宏丰合金有限公司（以下简称“宏丰合金”）分别在平安银行股份有限公司

温州分行、中国光大银行股份有限公司温州龙湾小微企业专营支行、中国工商银

行股份有限公司乐清支行、中国建设银行股份有限公司乐清支行设立了募集资金

专项账户用于募集资金的存储和使用，并与前述银行及保荐机构中德证券有限责任公司分别签订了《募集资金三方监管协议》《募集资金四方监管协议》。

2023年3月23日，公司第五届董事会第十一次（临时）会议、第五届监事

会第九次（临时）会议审议通过了《关于变更部分募集资金用途的议案》。根据

上述议案，公司与实施募投项目的子公司宏丰特材、募集资金存储银行中国光大银行股份有限公司温州龙湾小微企业专营支行及保荐机构中德证券有限责任公

司重新签订了《募集资金四方监管协议》。

2024年3月22日，公司第五届董事会第二十二次（临时）会议、第五届监3事会第十九次（临时）会议审议通过了《关于部分募投项目增加实施主体、变更实施地点及延长实施期限的议案》，同意将本次募投项目“年产1000吨高端精密硬质合金棒型材智能制造项目”实施主体由全资子公司温州宏丰合金有限公司调整为温州宏丰合金及下属全资子公司浙江宏丰合金材料有限公司。2024年7月

10日，温州宏丰合金有限公司与浙江宏丰合金材料有限公司、中国建设银行股

份有限公司乐清支行、中德证券有限责任公司签订了《募集资金四方监管协议》。

报告期内，公司严格按照《募集资金三方监管协议》《募集资金四方监管协议》以及相关法律法规的规定存放、使用和管理募集资金，并履行了相关义务，未发生违法违规的情形。

截至2024年12月31日，公司募集资金专户的存储余额为1524063.07元。

募集资金存储情况如下：

户名开户银行名称账号募集资金用途截止日余额（元）温州平安银行股份有限碳化硅单晶研发项

15006506666659526499.33

宏丰公司温州分行目、补充流动资金中国光大银行股份光储一体化能源利

有限公司温州龙湾52390180808899892284769.86用项目宏丰小微企业专营支行特材温度传感器用复合中国工商银行股份

1203282229200123197材料及元件产业化261888.42

有限公司乐清支行项目年产1000吨高端精

宏丰中国建设银行股份33001627577059177777-

密硬质合金棒型材16122.00合金有限公司乐清支行0002智能制造项目浙江年产1000吨高端精中国建设银行股份

宏丰33050162757709166666密硬质合金棒型材434783.46有限公司乐清支行合金智能制造项目

三、2024年度募集资金的实际使用情况

（一）募集资金投资项目的资金使用情况

2024年4月16日公司召开了第五届董事会第二十三次会议、第五届监事会第二十次会议，审议通过了《关于全资子公司使用募集资金向全资孙公司增资实施募投项目的议案》，同意全资子公司温州宏丰合金有限公司使用募集资金7000万元向全资孙公司浙江宏丰合金材料有限公司增资，实施“年产1000吨高端精

4密硬质合金棒型材智能制造项目”。具体内容详见公司于2024年4月18日在巨潮资讯网披露的《关于全资子公司使用募集资金向全资孙公司增资实施募投项目的公告》（公告编号：2024-034）。

报告期内，公司募集资金投资项目的资金使用情况详见附表1“募集资金使用情况对照表-向特定对象发行 A 股股票”和附表 2“募集资金使用情况对照表-向不特定对象发行可转换公司债券”。

（二）募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况

2024年3月22日公司召开了第五届董事会第二十二次（临时）会议、第五届监事会第十九次（临时）会议，审议通过《关于部分募投项目增加实施主体、变更实施地点及延长实施期限的议案》，同意将可转债募投项目“年产1000吨高端精密硬质合金棒型材智能制造项目”实施主体由温州宏丰合金有限公司调整

为温州宏丰合金及下属全资子公司浙江宏丰合金材料有限公司。同时，公司决定对前述项目预计达到可使用状态的时间由2024年3月延期至2025年12月。实施地点做出相应调整，即由浙江省温州经济技术开发区调整为浙江省温州海洋经济发展示范区浅滩一期 G-02-16-01 地块。

（三）募集资金投资项目先期投入及置换情况

报告期内，公司不存在以募集资金置换预先已投入募投项目自有资金的情况。

（四）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

1、向特定对象发行 A股股票闲置募集资金暂时补充流动资金情况

报告期内，公司不存在使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。

2、向不特定对象发行可转换公司债券闲置募集资金暂时补充流动资金情况

2023年11月27日公司召开的第五届董事会第十八次（临时）会议、第五届监事会第十六次（临时）会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司在保证募投项目建设的资金需求和募投项目正常进行的前提下，使用部分闲置募集资金不超过1.2亿元暂时补充流动资金，使用

5期限为自董事会批准之日起不超过12个月，到期将归还至募集资金专户。

公司实际使用了闲置募集资金1.2亿元用于暂时性补充流动资金，2024年

11月20日，公司已将前述暂时补充流动资金的募集资金全部归还完毕，使用期

限未超过12个月。公司已将上述募集资金的归还情况通知了保荐机构及保荐代表人。

2024年11月26日公司召开的第五届董事会第三十次（临时）会议、第五届监事会第二十五次（临时）会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司在保证募集资金投资项目建设的资金需求和募投项目正常进行的前提下，使用部分闲置募集资金不超过6500万元暂时补充流动资金，使用期限为自董事会批准之日起不超过12个月，到期将归还至募集资金专户。

截至2024年12月31日，公司及子公司使用闲置募集资金暂时补充流动资金合计5700.00万元，上述款项尚未归还至募集资金专用账户。

（五）节余募集资金使用情况

1、向特定对象发行股票节余募集资金使用情况

报告期内，公司不存在将募集资金投资项目节余资金用于其他募集资金投资项目或非募集资金投资项目的情况。

2、向不特定对象发行可转换公司债券节余募集资金使用情况

2024年4月16日公司召开了第五届董事会第二十三次会议和第五届监事会第二十次会议，审议通过了《关于向不特定对象发行可转换公司债券部分募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意公司将向不特定对象发行可转换公司债券募投项目“温度传感器用复合材料及元件产业化项目”结项并将节余募集资金共计166.48万元以及累计利息收入等（不包含尚未支付的项目尾款，具体金额以资金转出当日银行结算余额为准）用于永久补充流动资金。

（六）超募资金使用情况公司募投项目均不存在超募资金使用情况。

6（七）尚未使用的募集资金用途及去向

截至2024年12月31日，公司尚未使用的募集资金5700.00万元暂时用于补充流动资金，除此之外的募集资金存放于募集资金专户中。

（八）募集资金使用的其他情况

在募集资金存放及使用期间，公司严格按照《募集资金三方监管协议》履行相关义务。公司存放于中国民生银行股份有限公司温州分行（专户账号：683555888）用作补充流动资金的募集资金已按规定使用完毕。鉴于上述募集资

金专户不再使用，公司对该专户办理了注销。

四、变更募投项目的资金使用情况

1、向特定对象发行 A股股票募投项目变更的情况

报告期内，公司向特定对象发行 A 股股票募集资金投资项目未发生变更。

2、向不特定对象发行可转换公司债券募投项目变更的情况

报告期内，公司向不特定对象发行可转换公司债券募投项目未发生变更。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

公司已披露了募集资金使用情况的相关信息，不存在募集资金管理违规的情形。

六、保荐机构关于温州宏丰2024年度募集资金存放和使用情况的核查意见经核查，温州宏丰2024年度的募集资金存放和使用均符合《深圳证券交易所创业板股票上市规则》及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等有关法律、法规的规定，已按照公司《募集资金管理制度》的要求对募集资金进行了专户存储和使用，不存在变相变更募集资金用途以及违规使用募集资金的情形，温州宏丰募集资金存放与使用合法合规。

保荐机构对《温州宏丰电工合金股份有限公司2024年度募集资金存放与使用情况专项报告》无异议。

（以下无正文）

7附表 1：募集资金使用情况对照表-向特定对象发行 A 股股票

附表2：募集资金使用情况对照表-向不特定对象发行可转换公司债券

8附表1

募集资金使用情况对照表-向特定对象发行 A股股票

单位：万元本报告期投入募集资金总

募集资金总额11833.64150.57额报告期内变更用途的募集资金总额0

累计变更用途的募集资金总额0已累计投入募集资金总额11194.14累计变更用途的募集资金总额比例0是否已变更项截至期末累是否达项目可行性是

承诺投资项目和超募资金募集资金承调整后投资总本报告期截至期末投资进度（%）项目达到预定可使用状本报告期实现的

目（含部分变计投入金额到预计否发生重大变投向诺投资总额额（1）投入金额（3）＝（2）/（1）态日期效益更）（2）效益化承诺投资项目年产3000吨热交换器及

新能源汽车用复合材料项否3485348573.583367.3996.63（注1）2021年12月1716.91是否目高精密电子保护器用稀土

改性复合材料及组件智能否5695569576.995172.8590.83（注1）2021年12月426.77否否制造项目

补充流动资金否30002653.642653.90100.01（注2）不适用不适用不适用否

承诺投资项目小计--1218011833.64150.5711194.14----------

合计--1218011833.64150.5711194.14----------

9未达到计划进度或预计收

“高精密电子保护器用稀土改性复合材料及组件智能制造项目”未达到预计效益的原因：报告期内受市场环境、下游需求等多方面因素影响，销售订单增长不益的情况和原因（分具体及预期，导致效益不达预期。

项目）项目可行性发生重大变化不适用的情况说明

超募资金的金额、用途及不适用使用进展情况募集资金投资项目实施地不适用点变更情况募集资金投资项目实施方不适用式调整情况募集资金投资项目先期投

报告期内，不存在使用募集资金置换先期已投入募集资金投资项目的情况。

入及置换情况用闲置募集资金暂时补充

报告期内，不存在使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。

流动资金情况项目实施出现募集资金结

报告期内，不存在出现募集资金结余的情况。

余的金额及原因尚未使用的募集资金用途均存放于募集资金专户。

及去向募集资金使用及披露中存无在的问题或其他情况

注1：公司向特定对象发行股票募集资金的投资项目已全部结项，并于2022年12月15日召开第五届董事会第八次（临时）会议和第五届监事会第六次（临时）会议，审议通过了《关于向特定对象发行股票募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意公司将向特定对象发行股票募投项目“年产3000吨热交换器及新能源汽车用复合材料”“高精密电子保护器用稀土改性复合材料及组件智能制造项目”结项并将节余募集资金共计564.53万元（不包含尚未支付的项目尾款）用于永久补充流动资金，具体金额以实际结转时项目专户资金余额为准。

10注2：“补充流动资金”项目截至期末累计投入金额超出调整后投资总额的0.26万主要系利息收入导致。

11附表2

募集资金使用情况对照表-向不特定对象发行可转换公司债券

单位：万元本年度投入募集资

募集资金总额31505.547345.52金总额

报告期内变更用途的募集资金总额-已累计投入募集资

累计变更用途的募集资金总额2961.7425803.69金总额

累计变更用途的募集资金总额比例9.40%是否已变更募集资金调整后投本年度投截至期末投资进度本年度是否达项目可行性承诺投资项目和超募资截至期末累计项目达到预定可

项目（含部分承诺投资资总额(1)入（%）实现的到预计是否发生重

金投向投入金额(2)使用状态日期

变更）总额（注1）金额(3)＝(2)/(1)效益效益大变化承诺投资项目2025年3月（注

1.碳化硅单晶研发项目否2000.002000.003.50380.3019.02不适用不适用否

2）

2.高性能有色金属膏状不适用是（注1）4220.00637.8065.87475.8474.612023年3月14.70否

钎焊材料产业化项目（注1）

3.温度传感器用复合材

否3385.003385.00409.302982.3788.112024年3月152.14是否料及元件产业化项目

4.年产1000吨高端精密2025年12月（注不适用硬质合金棒型材智能制否15521.0015521.005237.1911985.5977.2233.67否2）（注3）

造项目

125.补充流动资金否7000.007000.0007000.00100.00不适用不适用不适用否6.光储一体化能源利用2025年3月（注不适用是（注1）2982.431629.662979.5999.90180.55否项目2）（注3）

承诺投资项目小计32126.0031526.237345.5225803.69

合计32126.0031526.237345.5225803.69

“光储一体化能源利用项目”及“碳化硅单晶研发项目”未达到计划进度的情况和原因：

公司于2024年3月22日召开了第五届董事会第二十二次（临时）会议、第五届监事会第十九次（临时）会议，审议通过《关于部分募投项目增加实施主体、变更实施地点及延长实施期限的议案》，同意结合公司整体规划和业务发展的需要，增加部分募投项目实施主体、变更实施地点及延长部分募投项目实施期限。

未达到计划进度或预计

“光储一体化能源利用项目”实施主体为全资子公司温州宏丰特种材料有限公司，自募集资金到位以来，公司董事会和管理层积极推进项目相关工作，收益的情况和原因（分具并结合实际需要，审慎规划募集资金的使用。“光储一体化能源利用项目”因实施工期分期建设等环境变化因素影响，部分工程投入的时间有所延后，体项目）

未能在计划时间内达到预定可使用状态。“碳化硅单晶研发项目”实施主体为温州宏丰电工合金股份有限公司，“碳化硅单晶研发项目”是对行业前端技术的研究，研发难度较大。为了维护全体股东和公司利益，保证募集资金投资项目稳步推进，经审慎评估和综合考量，公司决定对前述项目预计达到可使用状态的时间由 2024 年 3 月延期至 2025 年 3 月。具体情况详见本公司于 2024 年 3 月 22 日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《关于部分募投项目增加实施主体、变更实施地点及延长实施期限的公告》（公告编号：2024-017）。

项目可行性发生重大变无化的情况说明

超募资金的金额、用途及无使用进展情况

“年产1000吨高端精密硬质合金棒型材智能制造项目”实施地点变更情况：

公司于2024年3月22日召开了第五届董事会第二十二次（临时）会议、第五届监事会第十九次（临时）会议，审议通过《关于部分募投项目增加实募集资金投资项目实施施主体、变更实施地点及延长实施期限的议案》，同意结合公司整体规划和业务发展的需要，增加部分募投项目实施主体、变更实施地点及延长部分地点变更情况募投项目实施期限。

基于公司整体规划和业务发展的需要，拟将可转换债券募投项目“年产1000吨高端精密硬质合金棒型材智能制造项目”的实施主体由全资子公司温州宏丰合金有限公司（以下简称“温州宏丰合金”）调整为全资子公司温州宏丰合金及下属全资子公司浙江宏丰合金材料有限公司，实施地点由浙江省温

13州经济技术开发区调整为浙江省温州海洋经济发展示范区浅滩一期 G-02-16-01 地块，预计达到可使用状态的时间由 2024 年 3 月延长至 2025 年 12月。具体情况详见本公司于 2024 年 3 月 22 日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《关于部分募投项目增加实施主体、变更实施地点及延长实施期限的公告》（公告编号：2024-017）。

募集资金投资项目实施无方式调整情况募集资金投资项目先期

报告期内，不存在使用募集资金置换先期已投入募集资金投资项目的情况。

投入及置换情况

根据公司2023年11月27日召开的第五届董事会第十八次（临时）会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司在保证募投项目建设的资金需求和募投项目正常进行的前提下，使用部分闲置募集资金不超过1.2亿元暂时补充流动资金，使用期限为自董事会批准之日起不超过12个月，到期将归还至募集资金专户。公司实际使用了闲置募集资金1.2亿元用于暂时性补充流动资金，2024年11月20日，公用闲置募集资金暂时补司已将前述暂时补充流动资金的募集资金全部归还完毕，使用期限未超过12个月。

充流动资金情况根据公司2024年11月26日召开的第五届董事会第三十次（临时）会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司在保证募集资金投资项目建设的资金需求和募投项目正常进行的前提下，使用部分闲置募集资金不超过6500万元暂时补充流动资金，使用期限为自董事会批准之日起不超过12个月，到期将归还至募集资金专户。

截止2024年12月31日，公司及子公司使用闲置募集资金暂时补充流动资金合计5700.00万元，上述款项尚未归还至募集资金专用账户。

项目实施出现募集资金无结余的金额及原因尚未使用的募集资金用

截止2024年12月31日，公司尚未使用的募集资金5700.00万元暂时用于补充流动资金，除此之外的募集资金存放于募集资金专户中。

途及去向募集资金使用及披露中无存在的问题或其他情况注1：公司于2023年3月23日召开了第五届董事会第十一次（临时）会议、第五届监事会第九次（临时）会议审议通过《关于变更部分募集资金用途的议案》，拟将“高性能有色金属膏状钎焊材料产业化项目”后续的投资终止。该项目已投入募集资金金额359.67万元，已投待支付设备款278.13万元。公司拟将上述项目剩余未投入的2982.43万元（含累计利息，其中利息为20.69万元）募集资金变更用于“光储一体化能源利用项目”。

14注2：公司于2024年3月22日召开了第五届董事会第二十二次（临时）会议、第五届监事会第十九次（临时）会议，审议通过《关于部分募投项目增加实施主体、变更实施地点及延长实施期限的议案》同意结合公司整体规划和业务发展的需要，将“碳化硅单晶研发项目”及“光储一体化能源利用项目”预计达到可使用状态的时间延期一年至2025年3月，项目原定的实施主体、实施地点、募集资金用途及投资规模等其他事项保持不变；将“年产1000吨高端精密硬质合金棒型材智能制造项目”预计达到可使用状态的时间延期至2025年12月，实施主体由全资子公司温州宏丰合金有限公司调整为全资子公司温州宏丰合金及下属全资子公司浙江宏丰合金材料有限公司，同时实施地点作出相应调整，即由浙江省温州经济技术开发区调整为浙江省温州海洋经济发展示范区浅滩一期 G-02-16-01 地块。具体情况详见本公司于 2024 年 3 月 22 日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《关于部分募投项目增加实施主体、变更实施地点及延长实施期限的公告》。

公司于2025年4月16日召开第五届董事会第三十三次会议和第五届监事会第二十六次会议，审议通过《关于向不特定对象发行可转换公司债券部分募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意公司将“碳化硅单晶研发项目”、“光储一体化能源利用项目”结项并将节余募集资金共计990.73万元以及累计利息收入等（不包含尚未支付的项目尾款，实际金额以资金转出当日银行结算余额为准）用于永久补充流动资金。

注3：报告期内，年产1000吨高端精密硬质合金棒型材智能制造项目和光储一体化能源利用项目陆续投产中。

15（本页无正文，为《中德证券有限责任公司关于温州宏丰电工合金股份有限公司2024年度募集资金存放与使用情况专项报告的核查意见》之签章页）

保荐代表人：______________________________杨威毛传武中德证券有限责任公司

2025年月日

16