关于北京利德曼生化股份有限公司

募集资金2024年度存放与实际使用情况的鉴证报告

华兴专字[2025]24012630037号

北京利德曼生化股份有限公司全体股东：

我们接受委托，对后附的北京利德曼生化股份有限公司（以下简称“利德曼公司”）董事会《关于2024年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》（以下简称“募集资金专项报告”）执行了鉴证工作。

一、董事会的责任

利德曼公司董事会的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第1号——业务办理（2024年修订）》（深证上〔2024〕398号）的规定编制募集资金专项报告。这种责任包括设计、执行和维护与募集资金专项报告编制相关的内部控制，保证募集资金专项报告的真实、准确和完整，以及不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

二、注册会计师的责任我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对利德曼公司董事会编制的募集资金专项报告发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则

第3101号－历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们结合利德曼公司实际情况，实施了包括询问、检查会计记录、重新计算等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

1三、鉴证结论

我们认为，后附的利德曼公司董事会编制的募集资金专项报告在所有重大方面已按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第1号——业务办理（2024年修订）》（深证上〔2024〕398号）

的规定编制，在所有重大方面公允反映了利德曼公司2024年度募集资金实际存放与使用情况。

四、对报告使用者和使用目的的限定

本鉴证报告仅供利德曼公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。

华兴会计师事务所中国注册会计师：徐继宏（特殊普通合伙）

中国注册会计师：郑晓鑫中国福州市2025年3月27日

2北京利德曼生化股份有限公司董事会

关于2024年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告根据深圳证券交易所印发的《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第1号——业务办理（2024年修订）》（深证上〔2024〕398号）及相关格式指引的规定，北京利德曼生化股份有限公司（以下简称“公司”）将2024年度募集资金存放与实际使用情况报告

如下：

一、募集资金基本情况

（一）募集资金金额及到位情况经中国证券监督管理委员会《关于同意北京利德曼生化股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可〔2021〕519号）同意注册，公司向特定对象发行

126213152股人民币普通股股票，发行价格为4.41元/股，募集资金总额为人民币

556600000.32元，扣除各项发行费用（不含增值税）5768773.34元后，实

际募集资金净额为550831226.98元。该募集资金截至2021年8月18日已全部到账，中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）于2021年8月18日对公司募集资金到位及扣除

相关费用的情况进行了验证，出具了勤信验字【2021】第0042号《验资报告》。

（二）截至2024年12月31日募集资金使用及结余情况

截至2024年12月31日止，公司募集资金使用和结余情况如下：

货币单位：人民币元项目金额

期初募集资金净额73572814.92

减：补充流动资金金额74582992.10

加：募集资金利息收入扣除银行手续费支出后的净额1010177.18

期末募集资金实际结余金额0.00

二、募集资金存放和管理情况

为规范公司募集资金的存放、使用和管理，保证募集资金的安全，最大限度地保障

3投资者的合法权益，公司根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则（2020年12月修订）》（深证上〔2020〕1292号）及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作（2023年12月修订）》（深证上〔2023〕1146号）等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《北京利德曼生化股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称《管理制度》）。

根据《管理制度》，公司对募集资金实行专户存储。2021年8月，公司作为甲方，中国民生银行股份有限公司北京分行作为乙方，中信建投证券股份有限公司作为丙方，共同签署了《募集资金三方监管协议》，监管协议与公司《管理制度》规定及三方监管协议范本无重大差异，监管协议的履行不存在问题。

截至2024年12月31日，公司募集资金在各银行账户的存储情况如下：

单位：元开户银行户名银行账号金额备注公司已于2024年9月27日办中国民生银行北京京北京利德曼生化股份

6390028980.00理完成募集资金专用账户注

广支行有限公司销手续。

合计--0.00

三、本年度募集资金的实际使用情况截至2024年12月31日，公司募集资金投资项目的资金使用情况详见附表《募集资金使用情况对照表》。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况本次募集资金实际投资项目未发生变更。

4五、募集资金使用及披露中存在的问题2024年度，公司已按《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第1号——业务办理（2024年修订）》（深证上〔2024〕398号）和《管理制度》的相关规定，真实、准确、完整、及时地披露募集资金的使用及存放情况，不存在募集资金管理违规的情况。

附表：募集资金使用情况对照表北京利德曼生化股份有限公司董事会

2025年3月27日

5附表:

募集资金使用情况对照表

编制单位：北京利德曼生化股份有限公司2024年度

单位：人民币万元

募集资金总额55083.12本年度投入募集资金总额7458.30报告期内变更用途的募集资金总额

累计变更用途的募集资金总额已累计投入募集资金总额57091.73累计变更用途的募集资金总额比例是否已变更募集资金截至期末截至期末项目达到预定可本年度是否达项目可行性承诺投资项目和调整后投本年度

项目（含部承诺投资累计投入投入进度（%）使用状态实现的到预计是否发生

超募资金投向资总额（1）投入金额分变更）总额金额(2)(3)＝(2)/(1)日期效益效益重大变化承诺投资项目

补充流动资金否55083.1255083.127458.3057091.73103.65不适用不适用不适用不适用

承诺投资项目小计--55083.1255083.127458.3057091.73----------超募资金投向无超募资金投向小计

合计--55083.1255083.127458.3057091.73----------未达到计划进度或预计收益的情况和原因不适用项目可行性发生重大变化的情况说明不适用

超募资金的金额、用途及使用进展情况无募集资金投资项目实施地点变更情况不适用募集资金投资项目实施方式调整情况不适用募集资金投资项目前期先行投入及置换情况不适用用闲置募集资金暂时补充流动资金情况无项目实施出现募集资金结余的金额及原因不适用尚未使用的募集资金用途及去向不适用募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况无

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