关于北京百纳千成影视股份有限公司

2025年度募集资金存放、管理与实际

使用情况鉴证报告

致同会计师事务所（特殊普通合伙）目录

关于北京百纳千成影视股份有限公司2025年度募集资金

存放、管理与实际使用情况鉴证报告

北京百纳千成影视股份有限公司2025年度募集资金1-6

存放、管理与实际使用情况的专项报告致同会计师事务所（特殊普通合伙）中国北京朝阳区建国门外大街22号赛特广场5层邮编100004

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www.grantthornton.cn关于北京百纳千成影视股份有限公司

2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况

鉴证报告

致同专字（2026）第 110A009971号

北京百纳千成影视股份有限公司全体股东：

我们接受委托，对后附的北京百纳千成影视股份有限公司（以下简称“百纳千成公司”）《2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告》（以下简称“2025年度专项报告”）执行了合理保证的鉴证业务。

按照《上市公司募集资金监管规则》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号-创业板上市公司规范运作》的要求编制2025年度专项报告，保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏是百纳千成公司董事会的责任，我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对百纳千成公司董事会编制的2025年度专项报告提出鉴证结论。

我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定计划和实施鉴证工作，以对2025年度专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证工作中，我们结合百纳千成公司实际情况，实施了包括了解、询问、抽查、核对等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为提出鉴证结论提供了合理的基础。

经审核，我们认为，百纳千成公司董事会编制的2025年度专项报告符合《上市公司募集资金监管规则》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引

第2号-创业板上市公司规范运作》有关规定及相关格式指引的规定，并在所

有重大方面如实反映了百纳千成公司2025年度募集资金的存放、管理和实际使用情况。本鉴证报告仅供百纳千成公司披露年度报告时使用，不得用作任何其他用途。

致同会计师事务所中国注册会计师（特殊普通合伙）中国注册会计师

中国·北京二〇二六年四月二十三日北京百纳千成影视股份有限公司

2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况的

专项报告

根据《上市公司募集资金监管规则》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指

引第2号-创业板上市公司规范运作》有关规定，现将本公司2025年度募集资金存放、管理与使用情况说明如下：

一、募集资金基本情况

（一）实际募集资金金额、资金到位时间1、2016年向特定投资者非公开发行股票的募集资金（以下简称“2016年非公开发行股票募集资金”）情况

经中国证券监督管理委员会证监许可[2016]1227号核准，并经深圳证券交易所同意，公司向特定投资者非公开发行人民币普通股（A股）共计103922495股，每股发行价格为人民币21.08元。此次募集资金总额为人民币2190686194.60元，扣除发行费用18577018.93元后，实际募集资金净额为人民币2172109175.67元。

上述募集资金净额已经中天运会计师事务所（特殊普通合伙）[2016]验字第90089

号《验资报告》验证。

2、2020年向特定对象发行股票的募集资金（以下简称“2020年向特定对象发行股票募集资金”）情况

经中国证券监督管理委员会证监许可[2020]2948号核准，并经深圳证券交易所同意，公司向特定对象发行人民币普通股（A股）共计101522842股，每股发行价格为人民币3.94元。此次募集资金总额为人民币399999997.48元，扣除发行费用

5856153.62元后，实际募集资金净额为人民币394143843.86元。

上述募集资金净额已经致同会计师事务所（特殊普通合伙）验字（2020）第

110C001019号《验资报告》。

（二）以前年度已使用金额、本年度使用金额及当前余额。

1、以前年度已使用金额

（1）截至2024年12月31日，本公司2016年非公开发行股票募集资金累计投入募投项目197635.31万元，尚未使用的金额为37174.92万元（其中募集资金19575.61万元，

1专户存储累计利息扣除手续费17599.31万元）。

（2）截至2024年12月31日，本公司2020年向特定对象发行股票募集资金累计投入募投项目27972.80万元，尚未使用的金额为13532.17万元（其中募集资金11441.59万元，专户存储累计利息扣除手续费2090.58万元）。

2、本年度使用金额及当前余额

（1）2025年度，公司2016年非公开发行股票募集资金使用及期末余额如下：

项目金额/元

2025年1月1日募集资金金额371749229.63

减：本期影视剧内容制作项目募集资金使用金额153830083.40

减：本期综艺节目制作项目募集资金使用金额

减：本期体育赛事运营项目募集资金使用金额

减：本期媒介资源集中采购项目募集资金使用金额

加：募集资金本期理财收益、利息收入及手续费金额6803111.48

报告期末尚未使用的募集资金余额224722257.71

（2）2025年度，公司2020年向特定对象发行股票募集资金使用及期末余额如

下：

项目金额/元

2025年1月1日募集资金金额135321659.23

减：本期电视剧及网络剧制作项目募集资金使用金额

减：本期户外媒介资源采购项目募集资金使用金额

减：本期影视剧内容制作及宣发募集资金使用金额87904760.00

加：募集资金本期理财收益、利息收入及手续费金额1679947.93

报告期末尚未使用的募集资金余额49096847.16

二、募集资金存放和管理情况

（一）募集资金的管理情况为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照《上市公司募集资金监管规则（2025年修订）》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号-创业板上市公司规范运作》等文件的规定，结合本公司实际情况，制定了《北京百纳千成影视股份有限公司募集资金管理及使用办法》（以下简称管理办法），并经股东大会审议通过。

公司2016年向特定投资者非公开发行股票项目共计开具了7个募集资金专户。

2016年9月29日，根据有关法律、法规及公司《募集资金管理制度》的规定，公司及

控股子公司北京华录蓝火体育产业发展有限公司、喀什蓝色火焰文化传媒有限公司

2作为共同的一方与中信建投证券股份有限公司（以下简称“中信建投”）、北京银

行股份有限公司中关村海淀园支行签署了《募集资金三方监管协议》，公司及控股子公司东阳华录百纳影视有限公司、喀什百纳影视有限公司、百纳影视（天津）有

限公司、广东皮皮时光文化传媒有限公司作为共同的一方与中信建投、中国民生银

行股份有限公司北京分行签署了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。因在募集资金使用过程中，经公司董事会、股东大会审议通过变更部分募集资金项目实施主体的相关议案，公司及变更后的项目实施主体公司分别与北京银行股份有限公司中关村海淀园支行、中国民生银行股份有限公司北京分行及中信建投签署了相关募集资金三方监管协议补充协议。三方监管协议及补充协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，公司在使用募集资金时严格遵照履行。

鉴于公司聘请了中信证券股份有限公司（以下简称“中信证券”）担任百纳千

成公司2020年向特定对象发行股票的保荐机构，公司原保荐机构中信建投未完成的对公司2016年非公开发行股票募集资金的持续督导工作将由现保荐机构中信证券承接完成。中信建投、公司分别与募集资金专户银行北京银行股份有限公司中关村海淀园支行、中国民生银行股份有限公司北京分行签署了《募集资金三方监管协议之终止协议》，在原协议和原协议之补充协议项下的权利义务终止。公司及实施2016年募集资金投资项目的控股子公司、中信证券分别与专户银行中国民生银行股份有限公司北京分行、北京银行股份有限公司中关村海淀园支行重新签署了《募集资金三方监管协议》。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异。

公司于2023年5月10日召开第五届董事会第五次会议，审议通过了《关于控股公司开立募集资金专户并授权签订募集资金专户监管协议的议案》，同意北京精彩时间文化传媒有限公司、东方美之（北京）影业有限公司、上海美纳光璟娱乐有限公

司、东阳万纳光璟影视文化有限公司和北京友光影业有限公司在商业银行开设募集

资金专用账户，用于公司募集资金的存放、管理和使用，并授权董事长或其授权人士办理募集资金专用账户的开立、募集资金监管协议签署等相关事项。公司及控股公司于2023年5月15日与存放募集资金的中国民生银行股份有限公司北京分行，保荐机构中信证券分别签署了《募集资金四方监管协议》。

公司2020年向特定对象发行股票项目共计开设了4个募集资金专户。2021年1月，公司、中信证券分别与广东华兴银行股份有限公司广州分行、兴业银行股份有限公

司佛山分行签署了《募集资金三方监管协议》，公司、北京百纳京华文化传媒有限公司与中国民生银行股份有限公司北京分行、中信证券共同签署了《募集资金四方监管协议》。

经公司第四届董事会第三十二次会议和2021年年度股东大会审议通过，公司

2020年向特定对象发行股票项目新增北京精彩时间文化传媒有限公司为募投项目实施主体。2022年6月，公司、北京精彩时间文化传媒有限公司与中信证券、中国民生银行股份有限公司北京分行共同签署了《募集资金四方监管协议》。

公司于2022年9月14日召开第四届董事会第三十六次会议，审议通过了《关于变

3更部分募集资金专用账户的议案》，公司在兴业银行股份有限公司广州分行开立募

集资金专用账户。同月，公司与中信证券、兴业银行股份有限公司广州分行签署了《募集资金三方监管协议》。公司后续与中信证券、广东华兴银行股份有限公司广州分行签署了《关于<募集资金三方监管协议>及其补充协议之终止协议》，公司原来在广东华兴银行股份有限公司广州分行开立的募集资金专用账户转为一般户，相关资金转入兴业银行股份有限公司广州分行营业部定期存款账户。

三方监管协议及四方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异。

（二）募集资金专户存储情况截至2025年12月31日，公司2016年非公开发行股票募集资金专户存储情况（单位：人民币元）如下：

开户银行银行账号账户类别存储余额存储方式

25182645.63活期

北京银行股份有限公司中2000*******************一般户0.00定期存款关村海淀园支行

0.00结构性存款

中国民生银行股份有限公6981*****一般户649084.72活期司北京国贸支行

中国民生银行股份有限公6450*****一般户307.76活期司北京林萃路支行

中国民生银行股份有限公6490*****一般户0.00活期司北京林萃路支行

中国民生银行股份有限公6650*****一般户100.04活期司北京林萃路支行

中国民生银行股份有限公6850*****一般户3.55活期司北京林萃路支行

中国民生银行股份有限公6377*****一般户116.01活期司北京林萃路支行

合计25832257.71

截至2025年12月31日，公司2016年非公开发行股票募集资金暂存于证券资金理财账户情况（单位：人民币元）如下：

金融机构资金账号账户类别存放余额（元）

申万宏源证券有限公司1912******88理财账户98890000.00

申万宏源证券有限公司1912******66理财账户100000000.00

华安证券股份有限公司1700******18理财账户0.00

合计198890000.00

备注：中泰证券股份有限公司1003********理财账户于2025年8月注销。

4截至2025年12月31日，公司2020年向特定对象发行股票募集资金专户存储情况如

下：

开户银行银行账号账户类别存放余额（元）存储方式

兴业银行股份有限公司49007253.57活期3948**************一般户

广州分行营业部0.00结构性存款

兴业银行股份有限公司3930**************一般户87894.49活期佛山顺德龙江支行

中国民生银行股份有限6326*****一般户50.30活期公司北京亮马桥支行

中国民生银行股份有限6660*****一般户164.05活期公司北京林萃路支行

中国民生银行股份有限6518*****一般户1484.75活期公司北京林萃路支行

合计49096847.16

三、本年度募集资金的实际使用情况

（一）募集资金使用情况

2025年度，公司2016年非公开发行股票募集资金实际使用情况详见本报告附件1：

2025年度“2016年非公开发行股票募集资金”使用情况对照表。

2025年度，公司2020年向特定对象发行股票募集资金实际使用情况详见附件2：

2025年度“2020年向特定对象发行股票募集资金”使用情况对照表。

（二）2025年度，对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况。

2025年2月18日，公司召开第五届董事会第十七次会议及第五届监事会第十三次会议，审议通过了《关于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，为提高闲置募集资金使用效率，增加公司收益，在确保不影响募集资金投资项目正常进行的情况下，同意公司及控股公司使用额度不超过5.5亿元人民币的闲置募集资金进行现金管理。使用期限不超过12个月，在上述额度及决议有效期内，资金可以循环使用。其中2016年非公开发行股票募集资金现金管理投资余额不超过4亿元，2020年向特定对象发行股票募集资金现金管理投资余额不超过1.5亿元。

2025年度，公司将闲置募集资金购买理财产品，投资对象为安全性高、流动性

好的保本型产品，包括银行结构性存款、券商收益凭证等。其中公司2016年非公开发行股票募集资金投资金额164459.00万元（含2024年度投资且在当年未到期部分），到期赎回144570.00万元，期末存放余额19889.00万元，实际收益465.57万元；2020年向特定对象发行股票募集资金投资金额105600.00万元（含2024年度投资且在当年未到期部分），到期赎回105600.00万元，期末存放余额0.00万元，实际收益136.89万元。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

5此件仅供业务报告使用，复印无效