利亚德光电股份有限公司2025年第三季度报告

证券代码：300296证券简称：利亚德公告编号：2025-051

利亚德光电股份有限公司

2025年第三季度报告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

重要内容提示：

1.董事会及董事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担

个别和连带的法律责任。

2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

3.第三季度财务会计报告是否经过审计

□是□否

1利亚德光电股份有限公司2025年第三季度报告

一、主要财务数据

（一）主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□是□否追溯调整或重述原因会计政策变更年初至报本报告期告期末比上年同期比上年同年初至报上年同期本报告期上年同期期增减告期末增减调整前调整后调整后调整前调整后调整后

营业收入179149261833365518333655-2.28%530182485464703554647035

（元）84.7874.8374.8322.7960.1060.10-2.98%归属于上

市公司股1070050353212635.53212635.101.09%27878803181378351813783553.71%

东的净利7.4539392.837.037.03润（元）归属于上市公司股东的扣除

87314261.39032813.39032813.123.69%232102191398657313986573非经常性0288881.431.341.3465.95%

损益的净利润

（元）经营活动

产生的现----578940692790624527906245

金流量净1.151.961.96107.46%额（元）基本每股

收益（元/0.03950.02100.021088.10%0.10290.07170.071743.51%股）稀释每股

收益（元/0.03950.02300.023071.74%0.10290.07720.077233.29%股）加权平均

净资产收1.32%0.64%0.64%0.68%3.46%2.18%2.18%1.28%益率本报告期末比上年度末上年度末本报告期末增减调整前调整后调整后

总资产13800372867.0513712893523.8713712893523.870.64%

（元）归属于上市公司股

东的所有8069940069.037901743921.697901743921.692.13%者权益

（元）会计政策变更的原因及会计差错更正的情况

财政部于2024年12月6日发布了《企业会计准则解释第18号》（财会〔2024〕24号，以下简称“解释第18号”），解释第18号规定，在对因不属于单项履约义务的保证类质量保证产生的预计负债进行会计核算时，应当根据《企业会计

准则第13号——或有事项》有关规定，按确定的预计负债金额，借记“主营业务成本”、“其他业务成本”等科目，贷记

2利亚德光电股份有限公司2025年第三季度报告

“预计负债”科目，并相应在利润表中的“营业成本”和资产负债表中的“其他流动负债”、“一年内到期的非流动负债”、“预计负债”等项目列示。

企业自2024年1月1日开始执行该解释内容，原计提保证类质量保证金时计入“销售费用”的金额，按照会计政策变更进行追溯调整至“主营业务成本”科目。执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。

（二）非经常性损益项目和金额

□适用□不适用

单位：元年初至报告期期末金项目本报告期金额说明额非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值-1627207.281506785.30准备的冲销部分）计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的15954571.0744288941.35

标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外）除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产3743989.058552470.96生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益

单独进行减值测试的应收款项减值准备转回4650410.057102019.26

债务重组损益-154603.25-1201245.38

除上述各项之外的其他营业外收入和支出1667748.902660607.71

其他符合非经常性损益定义的损益项目276397.86558187.38

减：所得税影响额4316336.9311382929.24

少数股东权益影响额（税后）504193.045398995.94

合计19690776.4346685841.40--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

□适用□不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用□不适用

公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

（三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因

□适用□不适用

1、资产负债表变动项目：

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期末余额年初余额报告期比上项目增减原因

（元）（元）年年末增减

其他应收款87228709.3761545895.6741.73%报告期内出售设备款项应收未收以及新增运营保证金所致

长期应收款80708150.2150069175.8061.19%报告期内销售端新增长期应收款项所致报告期内，海外子公司 PLANAR因更换办公场所（含厂房、仓

168427000.8780289742.62109.77%库及展厅），在单月租金成本下降的情况下签订了期限为5-7年使用权资产

的长期租赁合同，导致使用权资产与租赁负债科目金额同比出现较大幅度增长

长期待摊费用74295795.8553987959.3337.62%报告期内海外公司厂房办公区装修摊销金额较年初增加所致

短期借款449515404.64335189653.6934.11%报告期内流动性借款增加所致。

一年内到期的112926353.55267572858.28-57.80%报告期内一年内到期的可转债金额减少所致非流动负债

长期借款242754245.20178904561.9035.69%报告期内长期借款增加所致报告期内，海外子公司 PLANAR因更换办公场所（含厂房、仓租赁负债146511528.3451590971.42183.99%库及展厅），在单月租金成本下降的情况下签订了期限为5-7年的长期租赁合同，导致使用权资产与租赁负债科目金额同比出现较大幅度增长

2、利润表变动项目：

报告期比上年

项目本期金额（元）上期金额（元）增减原因同期增减

财务费用-26662143.3927106747.74-198.36%上年报告期计提可转债利息所致

投资收益4967806.7812242023.77-59.42%上年报告期内海外公司取得美国国债收益所致

公允价值变动收益-1019295.90-678000.00-50.34%报告期内交易性金融资产所产生的公允价值变动损失所致

信用减值损失-12150315.30-23496216.53-48.29%报告期内计提应收账款坏账准备金额较上年同期减少所致

资产减值损失-38488645.10-1921600.931902.95%报告期内计提存货减值准备所致

5369123.1010501171.51-48.87%报告期内收到的保险赔偿金额和核销无需支付的应营业外收入

付款项较上年同期减少所致

营业外支出4919969.3816400636.02-70.00%上年报告期内支付对外捐赠金额所致

所得税费用65611024.1644094657.5148.80%报告期内支付的所得税费用较上年同期增加所致

少数股东损益16019481.88699979.932188.56%报告期内国内非全资子公司净利润较上年同期增加所致

3、现金流量表变动项目：

报告期比上年

项目本期金额（元）上期金额（元）增减原因同期增减

86346877.6852044615.2465.91%报告期内收到的退税较上年同期增加收到的税费返还

所致报告期内支付购买商品支付劳务的现

经营活动产生的现金流量净额578940691.15279062451.96107.46%金、支付给职工的现金均比上年同期减少所致

1058669134.04375492375.84181.94%报告期内收回结构性存款的金额较上收回投资所收到的现金

年同期增加所致

4347305.121852798.67134.63%报告期内出售交易性金融资产的投资取得投资收益所收到的现金

收益所致

处置固定资产、无形资产和其他2001410.9110308716.33-80.59%报告期处置固定资产较上年同期减少长期资产所收回的现金净额所致

投资活动现金流入小计1065017850.07387653890.84174.73%报告期内收回结构性存款的金额较上年同期增加所致

投资所支付的现金1133383720.56399528946.45183.68%报告期内支付结构性存款的金额较上

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年同期增加所致

1302556258.34576096175.88126.10%报告期内支付结构性存款的金额较上投资活动现金流出小计

年同期增加所致

吸收投资所收到的现金493232.003052570.68-83.84%报告期内收到少数股东投资较上年同期减少所致

收到的其他与筹资活动有关的现55110528.102823214.791852.05%报告期内收到员工持股计划款项所致金

分配股利、利润或偿付利息所支294493958.86135268255.22117.71%报告期支付的股东分红较上年同期增付的现金加所致

汇率变动对现金及现金等价物的31713632.30-12288462.54358.08%报告期内美元、欧元等主要外币的汇影响额率变动较大所致报告期内支付购买商品支付劳务的现

现金及现金等价物净增加额224113219.72-39805389.44663.02%金、支付给职工的现金均比上年同期减少所致

二、股东信息

（一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表

单位：股

报告期末普通股股东总数130250报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）0

前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）

持股比持有有限售条质押、标记或冻结情况股东名称股东性质持股数量例件的股份数量股份状态数量

李军境内自然人19.21%521095466431254500不适用0

理念世纪（海口）科技合伙企境内非国有1.99%539105340不适用0业（有限合伙）法人

香港中央结算有限公司境外法人1.33%360636250不适用0

华泰证券资管－谭连起－华泰

尊享稳进61号单一资产管理其他0.79%213746000不适用0计划

谭连起境内自然人0.76%206001000不适用0

招商银行股份有限公司－南方

中证1000交易型开放式指数其他0.73%198502730不适用0证券投资基金

周利鹤境内自然人0.49%132624990不适用0

招商银行股份有限公司－华夏

中证1000交易型开放式指数其他0.43%117904060不适用0证券投资基金

刘海一境内自然人0.41%109910000不适用0

李国松境内自然人0.37%101317080不适用0

前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股）股份种类及数量股东名称持有无限售条件股份数量股份种类数量李军89840966人民币普通股89840966

理念世纪（海口）科技合伙企业53910534人民币普通股53910534（有限合伙）香港中央结算有限公司36063625人民币普通股36063625

华泰证券资管－谭连起－华泰尊享稳进6121374600人民币普通股21374600号单一资产管理计划谭连起20600100人民币普通股20600100

招商银行股份有限公司－南方中证1000交易型开放式指数证券19850273人民币普通股19850273投资基金

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周利鹤13262499人民币普通股13262499

招商银行股份有限公司－华夏中证1000交易型开放式指数证券11790406人民币普通股11790406投资基金刘海一10991000人民币普通股10991000李国松10131708人民币普通股10131708

1、李军与理念世纪（海口）科技合伙企业（有限合伙）为一致行动人；

2、华泰证券资管－谭连起－华泰尊享稳进61号单一资产管理计划也是谭连起控制账

上述股东关联关系或一致行动的说明户；

3、除上述之外，本公司未知其它股东之间的关联关系、是否为一致行动人。

1、股东华泰证券资管－谭连起－华泰尊享稳进61号单一资产管理计划通过普通证券

账户持有公司股票5692400股，通过华泰证券股份有限公司客户信用交易担保证券账

10户持有公司股票15682200股，合计持有公司股票21374600股。前名股东参与融资融券业务

股东情况说明（如有）2、股东刘海一通过普通证券账户持有公司股票6772900股，通过华泰证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股票4218100股，合计持有公司股票

10991000股。

持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

□适用□不适用

前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

□适用□不适用

（二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

□适用□不适用

（三）限售股份变动情况

□适用□不适用

单位：股本期解除限售本期增加限售股东名称期初限售股数期末限售股数限售原因拟解除限售日期股数股数

李军431254500.00431254500.00首发承诺、2026年1月15日高管锁定股

刘阳1500.001500.00高管锁定股2026年1月15日

潘喜填912982.00304328.001217310.00高管锁定股2026年1月15日

孙铮112500.0037500.00150000.00高管锁定股2026年1月15日

张晓雪45000.0045000.00高管锁定股2026年1月15日

李楠楠6300000.001575000.004725000.00首发承诺、2026年1月15日高管锁定股

姜毅525000.00131250.00393750.00高管锁定股2026年1月15日

王加志4912.004912.00高管锁定股2026年1月15日

合计439156394.001706250.00341828.00437791972.00----

三、其他重要事项

□适用□不适用

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四、季度财务报表

（一）财务报表

1、合并资产负债表

编制单位：利亚德光电股份有限公司

2025年09月30日

单位：元项目期末余额期初余额

流动资产：

货币资金2759936595.432639859194.88结算备付金拆出资金

交易性金融资产13298630.4015325300.00衍生金融资产

应收票据291872031.58249046194.69

应收账款3011846079.883284107749.83

应收款项融资28728911.4638026616.57

预付款项85088581.8668652520.26应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款87228709.3761545895.67

其中：应收利息应收股利买入返售金融资产

存货2756704935.232754053518.36

其中：数据资源

合同资产1017930646.441015979366.76持有待售资产

一年内到期的非流动资产198522132.43174108070.31

其他流动资产144134528.03140911069.87

流动资产合计10395291782.1110441615497.20

非流动资产：

发放贷款和垫款

债权投资65665896.0665665423.42其他债权投资

长期应收款80708150.2150069175.80

长期股权投资150794716.39122938427.96

其他权益工具投资135774649.61137481761.42

其他非流动金融资产38457026.0538507511.82

投资性房地产92587470.7191979041.54

固定资产1499381278.921532547259.42

在建工程109919542.9286402833.73生产性生物资产油气资产

使用权资产168427000.8780289742.62

无形资产364804852.51361414997.77

其中：数据资源开发支出

其中：数据资源

商誉135029666.51130811417.78

长期待摊费用74295795.8553987959.33

递延所得税资产344099143.97355354386.11

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其他非流动资产145135894.36163828087.95

非流动资产合计3405081084.943271278026.67

资产总计13800372867.0513712893523.87

流动负债：

短期借款449515404.64335189653.69向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债

应付票据726661860.31836420568.81

应付账款1932814915.932006797409.52预收款项

合同负债920231339.17923217185.32卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬105971413.93111741998.37

应交税费161319077.56137095333.08

其他应付款90001365.1494231763.33

其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债112926353.55267572858.28

其他流动负债427293475.58385670788.00

流动负债合计4926735205.815097937558.40

非流动负债：

保险合同准备金

长期借款242754245.20178904561.90应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债146511528.3451590971.42长期应付款长期应付职工薪酬

预计负债83686312.8779639560.94

递延收益113095714.36126215391.98

递延所得税负债30035586.5530051329.98其他非流动负债

非流动负债合计616083387.32466401816.22

负债合计5542818593.135564339374.62

所有者权益：

股本2711977222.002675855406.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积2487732287.282383461990.41

减：库存股16618047.0015723953.57

其他综合收益214612217.42193111557.02专项储备

盈余公积166871105.47166871105.47一般风险准备

未分配利润2505365283.862498167816.36

归属于母公司所有者权益合计8069940069.037901743921.69

8利亚德光电股份有限公司2025年第三季度报告

少数股东权益187614204.89246810227.56

所有者权益合计8257554273.928148554149.25

负债和所有者权益总计13800372867.0513712893523.87

法定代表人：李军主管会计工作负责人：张晓雪会计机构负责人：张晓雪

2、合并年初到报告期末利润表

单位：元项目本期发生额上期发生额

一、营业总收入5301824822.795464703560.10

其中：营业收入5301824822.795464703560.10利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本4947909280.035265076694.92

其中：营业成本3790348320.143985615862.32利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加23840525.8624608835.29

销售费用534690148.08566701149.92

管理费用335402344.93366496094.90

研发费用290290084.41294548004.75

财务费用-26662143.3927106747.74

其中：利息费用18870912.2642522881.11

利息收入42856429.5930780503.68

加：其他收益49662653.1843078081.17投资收益（损失以“－”号填4967806.7812242023.77列）

其中：对联营企业和合营-390006.83-53255.92企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益

汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”-1019295.90-678000.00号填列）信用减值损失（损失以“-”号填-12150315.30-23496216.53列）资产减值损失（损失以“-”号填-38488645.10-1921600.93列）资产处置收益（损失以“-”号填3081638.733221306.32列）

三、营业利润（亏损以“－”号填列）359969385.15232072458.98

加：营业外收入5369123.1010501171.51

9利亚德光电股份有限公司2025年第三季度报告

减：营业外支出4919969.3816400636.02四、利润总额（亏损总额以“－”号填360418538.87226172994.47列）

减：所得税费用65611024.1644094657.51

五、净利润（净亏损以“－”号填列）294807514.71182078336.96

（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以“－”294807514.71182078336.96号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

（二）按所有权归属分类

1.归属于母公司股东的净利润

“-”278788032.83181378357.03（净亏损以号填列）2.少数股东损益（净亏损以“-”号16019481.88699979.93填列）

六、其他综合收益的税后净额21500660.40-25126691.93

归属母公司所有者的其他综合收益21500660.40-25126691.93的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动

额

2.权益法下不能转损益的其他

综合收益

3.其他权益工具投资公允价值

变动

4.企业自身信用风险公允价值

变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综21500660.40-25126691.93合收益

1.权益法下可转损益的其他综

合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综

合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额21500660.40-25126691.93

7.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额316308175.11156951645.03

（一）归属于母公司所有者的综合300288693.23156251665.10收益总额

（二）归属于少数股东的综合收益16019481.88699979.93总额

八、每股收益：

（一）基本每股收益0.10290.0717

（二）稀释每股收益0.10290.0772

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元，上期被合并方实现的净利润为：0元。

法定代表人：李军主管会计工作负责人：张晓雪会计机构负责人：张晓雪

3、合并年初到报告期末现金流量表

单位：元项目本期发生额上期发生额

10利亚德光电股份有限公司2025年第三季度报告

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金5173806617.805170018657.40客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额

收到的税费返还86346877.6852044615.24

收到其他与经营活动有关的现金309657980.03291408536.16

经营活动现金流入小计5569811475.515513471808.80

购买商品、接受劳务支付的现金2966752041.363180930659.71客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金

支付给职工及为职工支付的现金982517527.531057725703.75

支付的各项税费195387716.03193824931.44

支付其他与经营活动有关的现金846213499.44801928061.94

经营活动现金流出小计4990870784.365234409356.84

经营活动产生的现金流量净额578940691.15279062451.96

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金1058669134.04375492375.84

取得投资收益收到的现金4347305.121852798.67

处置固定资产、无形资产和其他长2001410.9110308716.33期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计1065017850.07387653890.84

购建固定资产、无形资产和其他长169172537.78176567229.43期资产支付的现金

投资支付的现金1133383720.56399528946.45质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计1302556258.34576096175.88

投资活动产生的现金流量净额-237538408.27-188442285.04

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金493232.003052570.68

其中：子公司吸收少数股东投资493232.003052570.68收到的现金

取得借款收到的现金445549159.40381076489.18

收到其他与筹资活动有关的现金55110528.102823214.79

筹资活动现金流入小计501152919.50386952274.65

11利亚德光电股份有限公司2025年第三季度报告

偿还债务支付的现金263924881.11296578357.18

分配股利、利润或偿付利息支付的294493958.86135268255.22现金

其中：子公司支付给少数股东的9310503.290.00

股利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金91736774.9973242756.07

筹资活动现金流出小计650155614.96505089368.47

筹资活动产生的现金流量净额-149002695.46-118137093.82

四、汇率变动对现金及现金等价物的31713632.30-12288462.54影响

五、现金及现金等价物净增加额224113219.72-39805389.44

加：期初现金及现金等价物余额2302276060.751782907650.16

六、期末现金及现金等价物余额2526389280.471743102260.72

（二）2025年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

□适用□不适用

（三）审计报告

第三季度财务会计报告是否经过审计

□是□否

公司第三季度财务会计报告未经审计。

利亚德光电股份有限公司董事会

2025年10月29日

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