海峡创新互联网股份有限公司2023年年度报告全文

海峡创新互联网股份有限公司

2023年年度报告

二〇二四年四月

1海峡创新互联网股份有限公司2023年年度报告全文

第一节重要提示、目录和释义

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的

真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人姚庆喜、主管会计工作负责人王厚强及会计机构负责人(会计

主管人员)王厚强声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

北京亚泰国际会计师事务所出具了带有强调事项段的无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。

（一）2023年度公司业绩大幅亏损的原因主要是：报告期内公司智慧城市项目业务规模下滑导致公司营业收入大幅下滑；公司部分投资项目产生公允价值变动损失导致净利润下滑；公司对建造合同相关的资产科目计提减值

损失导致净利润下滑。（二）公司的基本面及主营业务、核心竞争力、主要财务指标等均未发生重大不利变化，与行业趋势基本一致。（三）面对行业的发展态势，公司将继续优化战略规划与经营管理，深耕主营业务。（四）报告期内公司持续经营能力不存在重大风险。

2海峡创新互联网股份有限公司2023年年度报告全文

本报告中所涉及的未来计划或规划等前瞻性描述不构成公司对投资者的

实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异，敬请投资者注意投资风险。

公司目前不存在影响公司正常经营的重大风险，公司日常经营中可能面临的风险因素详见“第三节管理层讨论与分析”之“十一、公司未来发展的展望”中相关风险因素。

公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

3海峡创新互联网股份有限公司2023年年度报告全文

目录

第一节重要提示、目录和释义.........................................2

第二节公司简介和主要财务指标........................................7

第三节管理层讨论与分析..........................................11

第四节公司治理..............................................34

第五节环境和社会责任...........................................51

第六节重要事项..............................................53

第七节股份变动及股东情况.........................................63

第八节优先股相关情况...........................................71

第九节债券相关情况............................................72

第十节财务报告..............................................73

4海峡创新互联网股份有限公司2023年年度报告全文

备查文件目录

一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。

二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。

三、报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

四、载有公司法定代表人签名的年度报告文本。

五、其他相关资料。

以上备查文件的备置地点：公司证券事务中心

5海峡创新互联网股份有限公司2023年年度报告全文

释义释义项指释义内容海峡创新互联网股份有限公司（原：汉鼎信息科技股份有限公司、汉鼎海峡创新、本公司、公司指宇佑互联网股份有限公司）平潭指福建省平潭综合实验区平潭国资局指平潭综合实验区国有资产管理局平潭金控指平潭综合实验区金融控股集团有限公司

平潭创投指平潭创新股权投资合伙企业（有限合伙）

海峡创新互联网医院（平潭）有限公司【原：好医友互联网医院（平平潭互联网医院指

潭）有限公司】汉鼎金控指杭州汉鼎宇佑金控投资有限公司蜂助手指蜂助手股份有限公司俏星指杭州海硖俏星商业发展有限公司

MCAC 指 MacArthur Court Acquisition Corp.微贷金服、微贷网 指 微贷（杭州）金融信息服务有限公司；Weidai Ltd.，微贷香港有限公司IDC 指 互联网数据中心

伊奇洛夫指伊奇洛夫创新国际医院管理（北京）有限公司中国证监会指中国证券监督管理委员会深交所指深圳证券交易所

会计师指北京亚泰国际会计师事务所（特殊普通合伙）

报告期、本报告期指2023年01月01日至2023年12月31日

《证券法》指《中华人民共和国证券法》

《公司法》指《中华人民共和国公司法》

《公司章程》指《海峡创新互联网股份有限公司章程》

元、万元、亿元指人民币元、人民币万元、人民币亿元

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第二节公司简介和主要财务指标

一、公司信息股票简称海峡创新股票代码300300公司的中文名称海峡创新互联网股份有限公司公司的中文简称海峡创新

公司的外文名称（如有） Strait Innovation Internet Co. Ltd

公司的外文名称缩写（如有） HXCX公司的法定代表人姚庆喜注册地址福建省平潭综合实验区金井湾片区商务营运中心6号楼17层注册地址的邮政编码350400

2021年4月25日，公司注册地址由浙江省杭州市下城区永福桥路5号汉鼎国际大

公司注册地址历史变更情况厦南楼1101室变更为现注册地址办公地址浙江省杭州市西湖区天目山路181号天际大厦6层办公地址的邮政编码310063

公司网址 www.hxcx.com.cn

电子信箱 hxcx@hxcx.com.cn

二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名陈梦洁陈梦洁杭州市西湖区天目山路181号天际大杭州市西湖区天目山路181号天际大联系地址厦6层厦6层

电话0571-899383970571-89938397

传真0571-883033330571-88303333

电子信箱 chenmengjie@hxcx.com.cn chenmengjie@hxcx.com.cn

三、信息披露及备置地点

公司披露年度报告的证券交易所网站 深圳证券交易所：http://www.szse.cn/

《证券时报》《中国证券报》、巨潮资讯网公司披露年度报告的媒体名称及网址（www.cninfo.com.cn）公司年度报告备置地点公司证券事务中心

四、其他有关资料公司聘请的会计师事务所

会计师事务所名称北京亚泰国际会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所办公地址北京市大兴区新源大街29号院1号楼14层1401

签字会计师姓名田梦珺、蔡玉萍公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构

7海峡创新互联网股份有限公司2023年年度报告全文

□适用□不适用公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问

□适用□不适用

五、主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□是□否

2023年2022年本年比上年增减2021年

营业收入（元）124968427.97163863834.24-23.74%474079492.58归属于上市公司股东

-314196313.53-176336954.28-78.18%-363382329.22

的净利润（元）归属于上市公司股东

的扣除非经常性损益-195223827.25-118178452.94-65.19%-234590633.16

的净利润（元）经营活动产生的现金

17633170.1013477436.4930.83%-103396900.17

流量净额（元）基本每股收益（元/-0.47-0.26-80.77%-0.54

股）稀释每股收益（元/-0.47-0.26-80.77%-0.54

股）加权平均净资产收益

-148.07%-38.87%-109.20%-50.05%率

2023年末2022年末本年末比上年末增减2021年末

资产总额（元）1211220518.651337464668.97-9.44%1596437036.74归属于上市公司股东

188460248.14369295978.55-48.97%542378453.23

的净资产（元）

公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性

□是□否扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值

□是□否项目2023年2022年备注

主要为智慧城市业务、影院

营业收入（元）124968427.97163863834.24票房等收入

主要为租赁收入、新增贸易

营业收入扣除金额（元）13894505.4412680734.80业务所产生的收入以及难以形成稳定业务模式的收入

主要为智慧城市业务、影院

营业收入扣除后金额（元）111073922.53151183099.44票房等收入

公司报告期末至年度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生变化且影响所有者权益金额

□是□否

支付的优先股股利0.00

支付的永续债利息（元）0.00

用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股）-0.4712

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六、分季度主要财务指标

单位：元

第一季度第二季度第三季度第四季度

营业收入21901242.0342352365.4817234826.4243479994.04归属于上市公司股东

-18568258.84-56047609.81-43536310.59-196044134.29的净利润归属于上市公司股东

的扣除非经常性损益-17980041.43-32285864.68-18415432.98-126542488.16的净利润经营活动产生的现金

27646815.07-1609916.93-12088819.483685091.44

流量净额

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异

□是□否

七、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用□不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用□不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

八、非经常性损益项目及金额

□适用□不适用

单位：元项目2023年金额2022年金额2021年金额说明非流动性资产处置损

益（包括已计提资产-2445389.69-149154.02-3095611.17减值准备的冲销部

分）计入当期损益的政府

补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按详见附注“十一、政

425488.181542669.0911695454.46照确定的标准享有、府补助”对公司损益产生持续影响的政府补助除

外）

除同公司正常经营业 主要 MCAC、株式会

务相关的有效套期保社コンテンツ?スリ

-93738942.18-65031299.96-93183210.68值业务外，非金融企ー（原名:株式会社业持有金融资产和金 BIG FACE)等金融资

9海峡创新互联网股份有限公司2023年年度报告全文

融负债产生的公允价产公允价值变动损值变动损益以及处置益。

金融资产和金融负债产生的损益单独进行减值测试的

应收款项减值准备转3755246.16回

企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投

67.78

资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益主要系因被担保人违与公司正常经营业务约而确认的预计负无关的或有事项产生-18777761.34-4772963.49-34148496.47债，详见本附注“十的损益六、承诺及或有事项”。

详见附注“七、(74)营除上述各项之外的其

-1641926.67-798274.19-14641090.90业外收入和七、(75)他营业外收入和支出营业外支出”

减：所得税影响额2787774.79-7299875.88-4581230.76少数股东权益影

6179.794600.8139.84响额（税后）

合计-118972486.28-58158501.34-128791696.06--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

□适用□不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用□不适用

公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

10海峡创新互联网股份有限公司2023年年度报告全文

第三节管理层讨论与分析

一、报告期内公司所处行业情况报告期内公司所处行业的发展阶段、周期性特点以及公司所处行业的地位，请详见第三节“管理层讨论与分析”之“十一、公司未来发展的展望”。

二、报告期内公司从事的主要业务

报告期内，公司依旧坚持聚焦主业的发展战略，继续推动处置与主营业务无关的投资项目和资产。

同时，公司还积极培育并拓展新能源、医疗器械及美妆代理业务，开拓新的业绩增长点。

公司始终坚持在智慧城市领域探索实践，凭借获得工程领域“11甲”资质的业务积淀，参建了上千项智慧工程项目，为业主方提供智慧城市规划、设计、咨询、工程建设、集成和运营等全方位服务，业务链涵盖信息化和智能化规划咨询、工程设计、系统设备采购、施工和集成调试、项目管理及运维增值

服务的全过程，积累了丰富的项目经验，建立了稳定完善的业务体系，为智慧城市业务的持续发展提供了保障，现已成为领先的新型智慧城市服务商。

1、深耕与孵化并举

报告期内，公司结合当前国家“全国稳经济大盘”整体环境以及《“十四五”国家综合防灾减灾规划》等一系列国家经济发展潮流，以“保存量、促增量、强核心”为业务发展目标，积极拓宽智慧城市新内涵，以智慧城市、城市大脑、韧性城市为核心抓手，报告期内公司重点跟进了多个历史项目，并实现了

12796.15万元的项目回款；成功签署了包括西北 5G大数据产业园项目、宿迁市级殡仪馆及公墓建设项

目智能化工程、江山市江东园区污水处理厂项目一期工程总承包等在内的多个重点项目，展现了公司在相关领域的强大竞争力和深厚实力。此外，公司创新孵化新能源板块，合资控股专注于新能源业务的福建海峡创新数字科技有限公司，打造“数字科技”充电运营品牌，试点进行充电桩业务布局，在平潭综合实验区内规模集群，辐射省内实现多点开花。报告期内，已建设运营平潭综合实验区两个停车场充电桩项目，并与多个社区场站达成合作意向。

2、聚势与发展同行

11海峡创新互联网股份有限公司2023年年度报告全文

根据公司年度经营战略，报告期内，公司以深化改革与转型为主线，重抓顶层设计，全面推动公司内控制度建设，推进依法治企。优化影城业务布局，着力提高资产效益，强化资金管理，规避投资产业发展短板，推进薪酬绩效体系改革，完善人力成本专项控制，扩充公司技术资料库，积极筹划新能源等行业探索的相关工作，防止持续经营亏损，抢抓新兴产业机遇。

三、核心竞争力分析

公司深耕智慧城市领域，依托丰富的项目经验和良好的业务资质、技术研发和人才优势、生态融合优势、国资控股及区位优势，为客户提供完备成熟的智慧城市不同场景应用解决方案，成为智慧城市建设服务领军企业。

1、业务资质优势

业务资质展示企业在行业领域里具备的合法资格和水平能力，同时也是一种技术壁垒，反映了企业的综合实力。公司是目前行业内为数不多的拥有11项壹级或者甲级资质的企业，报告期内，公司成功获批了软件成熟度模型最高级别“CMMI5级资质”、“福建省软件企业证书”，被平潭综合实验区市场监督管理局评为“守合同、重信用企业”。凭借大量的资质优势和丰富的项目经验，公司积极拓宽智慧城市内涵，深化主业布局，累计参与上千项智慧工程项目，项目遍布全国 30余个省份，业务领域涉及 IDC数据中心、智慧交通、智慧公安、智慧社区和智慧文旅等领域。公司基于其丰富的资质条件，具有较强的业务承接能力，为公司未来发展奠定了坚实的基础保障。

2、技术研发和人才优势

公司高度重视技术研发与创新，不断加大对技术研发的投入，坚持以技术驱动企业发展。2023年，公司新增5项软件著作权，截至2023年末，公司共拥有15项发明专利、40项实用新型专利，以及319项软件著作权。公司积极关注和跟踪新一代信息技术的迭代更新，结合公司业务实际，培育研发公司专属先进的技术应用和解决方案创新能力，在不同业务场景中，不断提高技术水平和创新应用解决能力，致力于为行业提供优质、可靠、成熟的软硬件产品和系统集成方案，深入推进智慧城市领域的科技成果与各领域的融合创新发展。人才是支撑公司经营创造的重要资源，公司加大高技能人才培养力度、健全人才引进、培养、配置体系，建立完善人才激励机制，进一步保障公司稳健发展。

3、生态融合优势

12海峡创新互联网股份有限公司2023年年度报告全文

公司凭借现有行业积累、技术和资源体系优势，发挥强大的数据和产业生态融合能力，构建完善的智慧城市业务发展生态系统，与国内外一流的学术研究机构及行业内领军企业建立合作关系，同构“共创、共建、共生、共长”为宗旨的协同发展的智库及产业生态，充实公司智库，提高行业影响力。报告期内，公司与武汉市武昌区大数据中心、西安创维电力工程有限公司等企业继续保持战略合作，推进共同在数字产业及新能源产业领域的集约化、规模化、绿色化发展。

4、国资控股及区位优势

2021年，公司将注册地址迁至平潭综合实验区，公司作为当前平潭国资控股的唯一一家上市公司，

拥有较强的区位优势，是平潭产业发展战略的重要实施平台，也是落实承接两岸融合国家战略目标的重要平台。此外，作为新型智慧城市服务商，公司将积极响应国家发展战略，助力平潭经济发展。未来公司将紧抓平潭“十四五”规划的发展机遇，以新基建、数字经济等战略新兴产业为重要载体，积极参与到福建省数字经济产业的发展建设中，助力平潭打造两岸数字经济融合发展示范区。

四、主营业务分析

1、概述

2023年，公司坚守“抓重点、补短板、强弱项”的发展理念，以推动实现稳健而持久的高品质增长目标，全方位提高公司业务影响的广度和深度。公司聚焦智慧城市业务，充分利用新一代信息技术的发展成果，夯实巩固创新能力，深入挖掘行业发展的新机遇。此外，公司还积极培育并拓展新能源、医疗器械及美妆代理业务，以推动公司的多元化发展。

（一）智慧城市

报告期内，公司紧密围绕国家数字经济、新基建、新能源及数字化发展等核心政策导向，不断深化和推进既有项目的实施闭环，同时积极创新并成功落地一批新的签约项目，为智慧城市业务的深入发展奠定了坚实基础。在2023年，公司重点跟进了多个历史项目，并实现了12796.15万元的项目回款；成功签署了包括西北 5G大数据产业园项目、宿迁市级殡仪馆及公墓建设项目智能化工程、江山市江东园

区污水处理厂项目一期工程总承包等在内的多个重点项目，展现了公司在相关领域的强大竞争力和深厚实力。

（二）其他创新业务

13海峡创新互联网股份有限公司2023年年度报告全文

报告期内，公司全面梳理医疗产业的新战略，调整原有医疗布局，包括平台整改、优化合作关系等，未来将利用平潭“三品一械”的政策优势，深入平潭当地数字医疗器械的研发和生产。同时，公司创新孵化新能源板块，合资控股专注于新能源业务的福建海峡创新数字科技有限公司，打造“数字科技”充电运营品牌，试点进行充电桩业务布局，在平潭综合实验区内规模集群，辐射省内实现多点开花。报告期内，已建设运营平潭综合实验区两个停车场充电桩项目，并与多个社区场站达成合作意向。

（三）投资领域

报告期内，公司持续处置与主营业务无关的投资项目与资产，进一步优化资产负债结构，提高资产运营效率。对公司的投资项目，公司分类管理；对于发展前景良好的优质项目，公司将密切关注相关标的公司经营发展情况，根据具体情况选择继续持有或退出；对于其他存量项目，公司将跟进项目经营情况，做好投后管理工作，通过推动破产清算、出让股权等形式择机退出。公司旗下主要投资参股公司包括蜂助手、 Xynomic Pharmaceuticals HoldingsInc.（徐诺药业）、伊奇洛夫等公司。其中，蜂助手于

2021年7月通过创业板上市委审核，于2022年1月向证监会提交注册申请，2023年3月22日获得中

国证监会同意注册批复，2023年5月17日在深交所挂牌。

2、收入与成本

（1）营业收入构成营业收入整体情况

单位：元

2023年2022年

同比增减金额占营业收入比重金额占营业收入比重

营业收入合计124968427.97100%163863834.24100%-23.74%分行业

智慧城市与金融87346100.8669.89%130626664.6679.72%-33.13%

智慧医疗与商业37622327.1130.11%33237169.5820.28%13.19%分地区

境内124968427.97100.00%163863834.24100.00%-23.74%

境外0.000.00%0.000.00%0.00%分销售模式

直销124968427.97100.00%163863834.24100.00%-23.74%

（2）占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况

□适用□不适用

单位：元营业收入营业成本毛利率营业收入比上营业成本比上毛利率比上年

14海峡创新互联网股份有限公司2023年年度报告全文

年同期增减年同期增减同期增减分行业

智慧城市与金融87346100.8684347477.613.43%-33.13%-32.04%-1.55%

智慧医疗与商业37622327.1150735369.73-34.85%13.19%5.57%9.73%分地区

境内124968427.97135082847.34-8.09%-23.74%-21.54%-3.02%分销售模式

直销124968427.97135082847.34-8.09%-23.74%-21.54%-3.02%

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据□适用□不适用

（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入

□是□否

15海峡创新互联网股份有限公司2023年年度报告全文

（4）公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况

单位：万元影响重大合是否存合同本期确本报告累计确认应收账是否同履行的各在合同未正合同总金合计已履认的销合同标的对方当事人期履行待履行金额的销售收款回款正常项条件是否无法履常履额行金额售收入金额入金额情况履行发生重大变行的重行的金额化大风险说明成都市环城生态修复综合项中国五冶集团目（东、西片区）（南片15058.6910305.91-3.681133.9-3.689454.979366.58是否否注有限公司

区）熊猫基地扩建一期项目

北京市通州区 IDC 数据研发汇天网络科技缓于

中心16#楼数据中心建设工299003491.67026408.3303233.270否否注有限公司预期程项目致景纺织科技屏山智能织造重庆北新融建缓于

智慧产业园（一期）工程建建设工程有限400001856.89119.6838143.11119.681703.57849.39否否注预期设公司鹏云数字（甘鹏博士西北 5G大数据产业 缓于

肃）科技发展25223.430025223.43000否否注园项目一期工程总承包预期有限公司

注：1.受政策及项目地建设标准及质量要求变化的影响，根据公司战略计划和经营实际情况，经友好协商，公司与汇天网络科技有限公司达成终止合作的共识，并签署相关解除协议，详情请参见公司于2023年5月31日在巨潮资讯网披露的《关于重大合同进展的公告》。

2.公司与重庆北新融建建设工程有限公司（以下简称“北新融建”）签订《致景纺织科技屏山智能织造智慧产业园（一期）施工专业分包合同》后，按约积极履行合同，努力推进

相关合作事项，截至目前，公司已积极履行施工义务，工程进度产值已经审核确定，但北新融建未按合同约定支付工程进度款、未按合同约定退还保证金，严重损害公司合法权益。为维护公司合法权益及股东利益，公司已向四川省屏山县人民法院就上述事项对北新融建提起诉讼。2023年7月3日，公司收到四川省屏山县人民法院下发的《受理案件通知书》【（2023）川1529民初1256号）】，四川省屏山县人民法院决定予以立案，详情请参见公司于2023年7月4日在巨潮资讯网披露的《关于重大合同进展暨诉讼事项的公告》。

3.受外部环境等综合因素影响，公司部分合同实施缓于预期，公司将积极组织、协调及有效管理好各方资源，积极促进合同的顺利实施。但如遇外部宏观政策环境、行业政策、市场环境、原材料等价格波动、合同方自身经营情况的变化等不可控因素，公司可能面临合同无法按期执行、全面履行甚至终止的风险。公司将持续跟进重大合同的后续进展情况，并及时履行相应的信息披露义务。敬请广大投资者谨慎投资，注意投资风险。

4.由于报告期内成都市环城生态修复综合项目（东、西片区）（南片区）熊猫基地扩建一期项目预计总成本增加，导致进度比例下降，调减收入。

16海峡创新互联网股份有限公司2023年年度报告全文

已签订的重大采购合同截至本报告期的履行情况

□适用□不适用

（5）营业成本构成行业分类

单位：元

2023年2022年

行业分类项目占营业成本比占营业成本比同比增减金额金额重重

智慧城市及金融84347477.6162.44%124112144.2472.09%-32.04%

智慧医疗及商业50735369.7337.56%48057275.4027.91%5.57%说明无

（6）报告期内合并范围是否发生变动

□是□否

具体变动情况详见本报告第十节中附注“九、合并范围的变更”

（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□适用□不适用

（8）主要销售客户和主要供应商情况公司主要销售客户情况

前五名客户合计销售金额（元）54676066.55

前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例43.75%

前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例0.00%公司前5大客户资料

序号客户名称销售额（元）占年度销售总额比例

1客户120928332.9616.75%

2客户215043266.3612.04%

3客户36646784.405.32%

4客户46583146.565.27%

5客户55474536.274.38%

合计--54676066.5543.76%主要客户其他情况说明

□适用□不适用公司主要供应商情况

前五名供应商合计采购金额（元）38011443.80

前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例26.44%

17海峡创新互联网股份有限公司2023年年度报告全文

前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例0.00%公司前5名供应商资料

序号供应商名称采购额（元）占年度采购总额比例

1供应商113679245.289.51%

2供应商28014339.625.57%

3供应商36454681.424.49%

4供应商45869864.274.08%

5供应商53993313.212.78%

合计--38011443.8026.43%主要供应商其他情况说明

□适用□不适用

3、费用

单位：元

2023年2022年同比增减重大变动说明

销售费用7894034.188714266.12-9.41%

管理费用42213381.4543835734.80-3.70%主要系本报告期内利

财务费用42262992.6423920245.1076.68%息费用增加导致财务费用增加主要系本报告期内研

研发费用10006766.5514485096.11-30.92%发人员人力成本及开发费用减少

18海峡创新互联网股份有限公司2023年年度报告全文

4、研发投入

□适用□不适用主要研发项目名称项目目的项目进展拟达到的目标预计对公司未来发展的影响

智慧零碳+数字孪生绿色科技园区管理平台服务于各科技园

区、工业园区面临的绿色低碳升级需求，为园区管理者提利用数字技术优化管理，进一步提升公司在智慧园双碳节能数字化园区管理平台供集能耗、碳排为一体的智能管理平台，方便其清晰了解2023年完成提升园区低碳节能、产业区、智慧小镇等项目的整体自身能耗情况；提供能效优化、低碳发展的智能决策系服务、运营决策能力。能力。

统，指导企业科学节碳，提高企业能效管理水平。

通过智慧水务管理信息化云平台的建设，实现对供水、排污、节水、管网等城市涉水资源的可感可知，利于充分利用有限的水资源做到最大化的合理的优化调度，通过降低持续投入专业领域市场，通管网漏损、提高城市防灾减灾能力促进水资源的节约和有工作模式转变，管理降本海峡创新智慧水务管理信息化云过不断打磨和持续优化，提效利用；通过用水高峰的时点分析，合理调配资源；通过2023年完成增效；信息充分共享，提平台升公司在智慧水务领域的竞

大数据分析，提升政府管理部门和供水企业管理水平，对升数据价值。

争力。

可能出现的情况提前预警，科学决策，降低损失；通过客户服务中心，统一业务申请和办理的窗口，提升水务业务的一体化服务水平。

通过该平台，实现对分布式电站的碳排放数据的实时监测碳指标溯源同时，对电站和记录，包括各种能源的使用情况、碳排放量等数据；建需求做出智慧的响应，协提升公司在节能降碳及分布分布式电站碳指标溯源平台的研立碳排放指标的溯源机制，追踪分布式电站碳排放的来源持续优化和迭代助分布式电站优化能源结式电站管理方面的市场竞争

发和流向，了解各个环节的碳排放情况；根据分析结果，提构和碳排管理，提升效能力。

出针对性的碳减排策略和措施，帮助分布式电站降低碳排能。

放量，提高碳管效率。

与数字孪生模型进行深度分析和融合，实现对实体状态的建立高效的感知系统，能智能识别、分析和预测，提供实时决策支持和优化方案；

够实时获取、监测各类实广泛适用于多种行业和客户

通过传感器、物联网设备等技术，实时监测和感知特定实体（如城市、工厂、交通使用，具有一定的通用性，全域数字孪生感知平台的研发体的各种参数、指标和状态，包括但不限于温度、湿度、持续优化和迭代系统等）的数据，包括环提升整体软件业务服务能气压、流量、能耗等；基于数字孪生模型提出优化建议和

境参数、设备状态、流量力。

方案，帮助实体的运营者和管理者优化资源配置、提高效信息等

率、降低成本，实现可持续发展。

19海峡创新互联网股份有限公司2023年年度报告全文

公司研发人员情况

2023年2022年变动比例

研发人员数量（人）3453-35.85%

研发人员数量占比23.78%19.85%3.93%研发人员学历

本科及以上2739-30.77%

专科714-50.00%研发人员年龄构成

30岁以下510-50.00%

30~40岁1728-39.29%

40岁以上1215-20.00%

近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例

2023年2022年2021年

研发投入金额（元）10006766.5514485096.1127067604.27

研发投入占营业收入比例8.01%8.84%5.71%研发支出资本化的金额

0.000.000.00

（元）资本化研发支出占研发投入

0.00%0.00%0.00%

的比例资本化研发支出占当期净利

0.00%0.00%0.00%

润的比重公司研发人员构成发生重大变化的原因及影响

□适用□不适用研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因

□适用□不适用研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明

□适用□不适用

5、现金流

单位：元项目2023年2022年同比增减

经营活动现金流入小计210874577.51420012792.51-49.79%

经营活动现金流出小计193241407.41406535356.02-52.47%经营活动产生的现金流量净

17633170.1013477436.4930.83%

额

投资活动现金流入小计3269334.4253494571.26-93.89%

投资活动现金流出小计2111089.891637521.1028.92%投资活动产生的现金流量净

1158244.5351857050.16-97.77%

额

筹资活动现金流入小计662500000.00623559868.716.24%

筹资活动现金流出小计662438620.57713274341.96-7.13%筹资活动产生的现金流量净

61379.43-89714473.25100.07%

额

现金及现金等价物净增加额20892014.58-24380416.16185.69%

20海峡创新互联网股份有限公司2023年年度报告全文

相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明

□适用□不适用

1、报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为17633170.1元，同比增长30.83%，主要系本报告期内公司努力控

制经营成本、加强采购及回款管理，控制现金流支出所致。

2、报告期内，公司投资活动现金流入金额为3269334.42元，同比减少93.89%，主要系2022年报告期内出售孙公司股

权取得股权转让款所得导致。

报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明

□适用□不适用

报告期内公司经营活动产生的现金净流量为1763.32万元，与本年度净利润-31441.12万元差异-33204.44万元，主要系报告期内公司计提信用减值损失、资产减值损失、公允价值变动损失、长期资产折旧摊销、递延所得税、财务费用等导致。

五、非主营业务情况

□适用□不适用

单位：元金额占利润总额比例形成原因说明是否具有可持续性主要系对蜂助手等权

投资收益20368755.73-7.51%益法投资确认的投资是收益。

主要系对 MCAC、株

式会社コンテンツ?スリー（原名:株式会公允价值变动损益-93805004.1934.58%否

社 BIG FACE)等金融资产确认的公允价值变动损益。

主要系对存货、合同

资产减值-55321398.6820.39%资产等计提资产减值否损失。

主要系本报告期内公

营业外收入3241082.22-1.19%否司保险赔款收入。

主要系被担保人违约

而确认的预计负债，营业外支出23669571.42-8.72%详见本报告第十节附否注“十六、承诺及或有事项”。

主要系本期对应收款

项、其他应收款、长

信用减值损失-4520565.101.67%否期应收款等计提的信用减值损失。

21海峡创新互联网股份有限公司2023年年度报告全文

六、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

单位：元

2023年末2023年初

占总资产比占总资产比比重增减重大变动说明金额金额例例主要系本报告期内因部分项

货币资金33167984.042.74%11243416.450.84%1.90%目通过催收，收回应收款项。

应收账款64871435.815.36%101876306.937.62%-2.26%主要系本报告期内智慧城市

合同资产220242001.6718.18%274602131.3920.53%-2.35%项目进度放缓所致。

存货12971068.551.07%11562875.780.86%0.21%

投资性房地产218330337.0518.03%233453674.4917.45%0.58%主要系本报告期内公司对蜂

长期股权投资363788306.1130.03%208729114.7415.61%14.42%助手确认投资收益。

主要系本报告期内计提固定

固定资产27795974.322.29%39390803.672.95%-0.66%资产减值准备及折旧。

在建工程757527.810.06%0.00%0.06%主要系本报告期内关停部分

使用权资产32925469.992.72%55487295.524.15%-1.43%影院，并终止相应的房屋租赁合同。

主要系本报告

短期借款415950407.7834.34%367785935.0027.50%6.84%期内新增借款。

合同负债11951175.150.99%19726570.201.47%-0.48%主要系本报告

长期借款51077916.664.22%52000000.003.89%0.33%期内资产减少所致。

主要系本报告期内关停部分

租赁负债33400626.842.76%51965520.053.89%-1.13%影院，并终止相应的房屋租赁合同。

其他流动资产13680300.981.13%14845206.011.11%0.02%交易性金融资

22424034.671.85%23114873.971.73%0.12%

产主要系本报告

其他应收款24481201.002.02%38896468.392.91%-0.89%期内收回支付

22海峡创新互联网股份有限公司2023年年度报告全文

的保证金所致。

主要系本报告

期内 MCAC、

株式会社コン

テンツ?スリ其他非流动金69801684.675.76%161879181.7412.10%-6.34%ー（原名:株式融资产

会社 BIG

FACE)等金融资产公允价值下降所致。

主要系本报告期内对新增的递延所得税资资产减值准备

90623467.627.48%133758565.9710.00%-2.52%

产等可弥补亏损计提递延所得税资产所致。

主要系本报告期内收取的保

其他应付款60443585.234.99%54961504.114.11%0.88%证金及往来款增加所致。

主要系本报告期内因被担保

预计负债23825772.771.97%8619151.440.64%1.33%人违约而支付预提的预计负债境外资产占比较高

□适用□不适用

23海峡创新互联网股份有限公司2023年年度报告全文

2、以公允价值计量的资产和负债

□适用□不适用

单位：元本期公允价值变动损计入权益的累计本期计提的项目期初数本期购买金额本期出售金额其他变动期末数益公允价值变动减值金融资产

1.交易性金融资

产（不含衍生金23114873.97-897208.57319230.75112861.4822424034.67融资产）

金融资产小计23114873.97-897208.570.000.00319230.75112861.480.0022424034.67其他非流动金融

161879181.74-92907795.62830298.5569801684.67

资产

上述合计184994055.71-93805004.190.000.00319230.75112861.48830298.5592225719.34

金融负债0.000.000.00其他变动的内容其他变动为外币单位报表折算差额所致报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化

□是□否

3、截至报告期末的资产权利受限情况

截至报告期末的资产权利受限情况详见“第十节财务报告七、合并财务报表项目注释31、所有权或使用权受到限制的资产”。

24海峡创新互联网股份有限公司2023年年度报告全文

七、投资状况分析

1、总体情况

□适用□不适用

报告期投资额（元）上年同期投资额（元）变动幅度

0.001000000.00-100.00%

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□适用□不适用

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□适用□不适用

4、金融资产投资

（1）证券投资情况

□适用□不适用公司报告期不存在证券投资。

（2）衍生品投资情况

□适用□不适用公司报告期不存在衍生品投资。

5、募集资金使用情况

□适用□不适用公司报告期无募集资金使用情况。

八、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□适用□不适用公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□适用□不适用

25海峡创新互联网股份有限公司2023年年度报告全文

九、主要控股参股公司分析

□适用□不适用

主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

单位：元公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润汉鼎国际

境外投资并购，智慧城市项目产品进发展有限子公司10000000港元73351.36-66628878.110.00-45550085.24-45511280.58出口及结算。

公司汉鼎宇佑

子公司境外投资并购1000000港元4275584.59-43496713.490.00-46024223.65-46024223.65有限公司

服务：许可项目：建设工程设计；消防设施工程施工；各类工程建设活动

(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以审批结果为准)。一般项目：

信息系统集成服务；软件开发；技术

服务、技术开发、技术咨询、技术交

流、技术转让、技术推广；信息技术海峡创新咨询服务；化工产品销售（不含许可信息产业子公司8000万人民币192140423.49-48505004.594027441.79-29343666.35-40919897.20类化工产品）；五金产品批发；计算有限公司机软硬件及辅助设备批发；计算机软硬件及辅助设备零售；金属材料销售；建筑材料销售；建筑装饰材料销售；仪器仪表销售；通讯设备销售；

电子产品销售；机械电气设备销售；

办公设备销售(除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动)。

报告期内取得和处置子公司的情况

□适用□不适用公司名称报告期内取得和处置子公司方式对整体生产经营和业绩的影响湖北海峡创新科技有限公司注销无重大影响深圳星海太平洋影业投资有限公司注销无重大影响淮安汉鼎宇佑电影院有限公司注销无重大影响

26海峡创新互联网股份有限公司2023年年度报告全文

福建海峡创新科技有限公司设立无重大影响福建海峡创新数字科技有限公司设立无重大影响重庆海峡创新信息技术有限公司设立无重大影响主要控股参股公司情况说明

1、全资子公司： Hakim Unique Technology Limited（汉鼎宇佑科技有限公司）、杭州海峡创新互联网技术有限公司、汉鼎国际发展有限公司、汉鼎宇佑有限公司、海峡创新信

息产业有限公司、杭州海峡创新互动娱乐管理有限公司及其子公司、杭州海峡创新互联网技术有限公司、杭州汉鼎宇佑商业发展有限公司、浙江海峡创新科技有限公司、宝泰（福建）信息技术有限公司、浙江汉鼎宇佑金融服务有限公司及其子公司、浙江汉鼎宇佑资本管理有限公司、重庆海峡创新信息技术有限公司、福建海峡创新医疗科技有限公司及其子公司等。

2、控股子公司：海峡创新互联网医院（平潭）有限公司、福建海峡创新数字科技有限公司。

3、主要参股子公司：好医友医疗科技集团有限公司、蜂助手股份有限公司、伊奇洛夫创新国际医院管理（北京）有限公司、广东悦伍纪网络技术有限公司、浙江中城智慧城市

规划咨询有限公司、四川通普科技有限公司、深圳南洋码头网络科技有限公司等。

27海峡创新互联网股份有限公司2023年年度报告全文

十、公司控制的结构化主体情况

□适用□不适用

十一、公司未来发展的展望

（一）行业格局和趋势近年来，随着数字经济的发展，智慧城市正逐渐成为中国经济繁荣的重要一环。2022年1月12日，国务院正式发布《“十四五”数字经济发展规划》，要求深化新型智慧城市建设，推动城市数据整合共享和业务协同，提升城市综合管理服务能力。2022年2月，我国一体化大数据中心体系完成总体布局设计，“东数西算”工程正式全面启动。国家一体化数据中心、新型数据中心等政策文件的出台和“东数西算”工程的实施，为数据中心的协调融合发展指明方向，促进国家数据中心产业布局的不断优化，数据中心产业发展进入新阶段，数据中心规模稳步增长，低碳、高质量、协调发展的格局正在逐步形成。全国数字经济协同发展，“东数西算”或将成为智慧城市建设发展的重要驱动力。2023年2月，中共中央、国务院印发了《数字中国建设整体布局规划》（以下简称“《规划》”），《规划》指出，建设数字中国是数字时代推进中国式现代化的重要引擎，是构筑国家竞争新优势的有力支撑，《规划》提出到2025年，基本形成横向打通、纵向贯通、协调有力的一体化推进格局，数字中国建设取得重要进展。2024年1月，17部门联合印发《“数据要素×”三年行动计划（2024—2026年）》（以下简称“《行动计划》”）。《行动计划》以推动数据要素高水平应用为主线，以推进数据要素协同优化、复用增效、融合创新作用发挥为重点，强化场景需求牵引，带动数据要素高质量供给、合规高效流通，培育新产业、新模式、新动能，充分实现数据要素价值，为推动高质量发展、推进中国式现代化提供有力支撑。

加快数字中国建设，对全面建设社会主义现代化国家、全面推进中华民族伟大复兴具有重要意义和深远影响。国家各个层面陆续发布一系列相关政策文件，完善数字经济治理，释放数据要素潜力，更好赋能经济发展，加速民生服务和社会治理的智能化变革，丰富人民生活。在不同场景下产品个性化、创新化和多样化的智能需求，推动数智融合新型基础设施建设发展，为公司加强行业应用场景融合深度，助力完善产业数字化建设，弥合数字鸿沟提供新的发展机遇。

（二）2024年度经营思路

根据公司的战略规划，2024年将持续聚焦主业，坚定执行主业的发展战略。公司将深入推进智慧城市领域的相关产业发展，在努力确保主业增长的同时提升公司整体价值和核心竞争力，不断优化并扩

28海峡创新互联网股份有限公司2023年年度报告全文大业务，以适应市场的变化和发展趋势。此外，公司将积极培育发展新能源、医疗器械及美妆代理业务，为社会和客户创造更大的价值。

1、践行党业融合，推动企业高质量发展

坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，特别是认真贯彻习近平总书记关于网络强国的重要思想，以及党的二十大精神，把各项任务落到实处，坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，加快构建新发展格局，着力推动高质量发展。积极践行党中央关于推动国企完善现代企业制度的精神，深化企业改革，建立长效激励约束机制，完善经营层目标考核体系，积极探索经营层任期制契约化管理。坚持以提升内在价值为核心的管理理念，有力支撑企业战略目标、快速响应业务发展需求、持续赋能职能业务单元；完善以全面预算管理为抓手的运行管控体系，将全部经营活动纳入预算管理；科学编制、分解预算目标，提高管理效能；优化基于经营业绩的多元激励机制，实现个人目标、团队目标与企业目标的高度一致，充分激活企业各经营团队，为战略目标的实现提供驱动力。

2、优化产业布局，明确发展定位和战略目标

坚持贯彻落实公司以“聚焦主业”的发展原则，明晰战略目标导向，准确把握发展定位，充分利用资源优势，打造精深强大的细分领域，推动核心业务板块向纵深发展，促进创新业务孵化并落地，持续优化投资项目管理，最大限度协同公司主营业务的发展，适时出清非主业相关资产。

在智慧城市业务方面，公司将继续密切跟踪国家核心战略布局，以数字化发展为统领，瞄准细分领域，以智慧、安全、绿色为核心抓手，实现在重点发展领域上质与量的突破。公司将以新基建、数字经济等战略新兴产业为重要载体，在应急、公安、交通、IDC等重点领域发展。同时整合产业生态资源，升级核心技术产品，提升公司综合实力，在智慧城市建设上提供新思路，助力政府科学决策，提升居民生活便利。报告期内，公司与武汉市武昌区大数据中心、西安创维电力工程有限公司等企业继续保持战略合作，推进共同在数字产业及新能源产业领域的集约化、规模化、绿色化发展。

在其他创新业务方面，公司将进一步拓展海峡创新智慧医疗板块，利用平潭“三品一械”的政策优势，在平潭当地深入数字医疗器械的研发和生产；同时，公司新能源业务将立足于“高效可靠安全”的充电服务理念，坚持专业化经营，加快充电桩业务布局，实现规模和效益稳步增长。

3、以科技赋能为引领，促进产业协同和创新发展

29海峡创新互联网股份有限公司2023年年度报告全文

智慧产业需要不同方面的支持和发展从而实现合理的产业分工与协同，保持产业全面健康发展和持续创新。公司将根据市场需求和技术发展趋势，并深入结合国家发展导向，加快创新策源能力建设，推动产业关键技术攻关，强化产业协同作战和创新发展。为此，公司将进一步加强大数据、新能源技术的深入应用，沉淀技术和业务复用能力，坚持技术研发与业务相结合，顺应行业发展和客户市场需求，深化与地方政府和各类企业的合作，通过合资、合作等方式，共同推进数字服务平台、新能源汽车产业的建设。

4、加强经营分析与风险管理，提高运营效率

2024年，公司将继续深入推进细化经营分析内容，并加强对各子公司各周期指标的考核落实；为

实现2024年各项任务指标提供有力保障。同时，紧密联系业务与财务，统一协调资金调度，从业务角度全面严格管控资金流动。此外，公司进一步优化内部审计资源配置，加强内部审计的监督与评价能力，不断优化风险事项报告机制，建立完善定期报告、不定期报告机制，及时发现并加以防范企业风险，建立健全的事前审核、事中监测、事后监督的风险管理体制，有效降低公司运营风险，提高企业抗风险能力。

5、充分利用区位优势，推动产业升级发展2022年4月，福建省数字福建建设领导小组办公室印发了《福建省做大做强做优数字经济行动计划（2022—2025年）》，《计划》提出主要目标：到2025年，福建全省数字经济增加值超过4万亿元，数字经济核心产业增加值占 GDP 的比重比 2020 年提高 3 个百分点，数字经济创新发展水平明显提升，形成一批具有国内外竞争力的数字产业集群，重点行业数字化、网络化、智能化转型取得明显成效，数字经济新业态新模式健康发展，数据要素实现有序流通和深度开发利用，新型基础设施支撑引领作用进一步凸显，开放、健康、安全的数字生态加快形成，数字营商环境不断优化，数字经济发展质量效益达到国内先进水平。围绕发展目标，加快打造协同高效的数字政府、发展融合创新的数字经济、建设共治共享的数字社会、构建赋智赋能的数据体系、布局集约智能的新型基础设施、筑牢可信可靠的网络安全屏障等。2023年9月，《中共中央国务院关于支持福建探索海峡两岸融合发展新路建设两岸融合发展示范区的意见》发布，有关部门主动作为，提出创新举措，加强政策支持，福建省强化主体责任，建立协同落实机制，创新工作方法，共同推动《意见》各项任务举措落地见效。2024年1月1日起，国家移民局支持福建建设两岸融合发展示范区十项出入境政策措施正式实施，进一步促进闽台人员往来、便利台胞在闽居住生活，深化两岸各领域融合发展。

30海峡创新互联网股份有限公司2023年年度报告全文

公司将积极参与到福建省数字经济产业的发展，包括参与“强基”行动、数字技术创新突破行动、数字经济核心产业规模能级提升行动、数字化转型支撑服务生态培育行动、数据资源开发利用行动、数字经济

新业态新模式培育行动、数字企业融资促进行动、数字经济治理提升行动等项目中，推进建设产业基础好、带动性强、成效显著的示范项目和应用场景，强化公司在福建省数字经济产业中的优势地位。平潭综合实验区是国家智慧城市建设的首批试点城市，十四五规划和二〇三五年远景目标明确了到二〇三五年基本实现社会主义现代化和“一岛两窗三区”建设的远景目标，涉及智慧城市、智慧医疗等重点领域。

公司充分利用平潭综合实验区的区位优势和政策优势，加快推动公司智慧城市产业的转型升级，促进智慧医疗产业的发展壮大，助力平潭打造两岸数字经济融合发展示范区。

未来，公司将不断提高运营能力，围绕经营年度业绩指标，以组织绩效为牵引，合理布局前瞻性细分领域，提高专业技术水平和市场品牌影响，以适应市场变化和保持竞争优势。持续推进企业转型升级。

公司高度重视对股东的合理回报，将根据法律法规和《公司章程》的规定，连续且稳定的实施并改善利润分配政策。后续公司将聚焦主责主业，持续提高盈利能力，努力弥补历史亏损，改善利润分配水平，以持续改善投资者回报能力。

（三）未来发展面临的主要风险

1、外部环境及市场竞争风险

智慧城市建设是一个与国家宏观经济运行状况和行业政策密切相关的行业。由于经济的不确定性和竞争加剧等因素，智慧城市行业市场竞争日益严峻，公司需要适应外部宏观环境和行业政策的调整，否则将面临业务开展和经营产生一定风险的情况。随着智慧城市行业的不断发展，市场容量不断增长，公司将面临更多发展机会，同时也面临不断加剧的竞争压力。未来，公司将不断提高运营能力，科学做好行业和市场研究预测工作，合理布局前瞻性细分领域，提高专业技术水平和市场品牌影响，以适应市场变化和保持竞争优势，公司也将继续加强与政府和公众的沟通和合作，以实现可持续发展。

2、新领域开拓风险

公司在坚定主业的基础上，积极跟踪国家政策和行业导向，瞄准主业细分领域，探索开拓新业务。

但新业务、新领域的开拓存在较大的不确定性，存在新业务发展可能会受到限制，从而影响公司的业务拓展情况。未来公司将继续加强对国家政策导向的研究和最新行业动态的跟踪，并全方位考察和把握新

31海峡创新互联网股份有限公司2023年年度报告全文

业务开发的可行性和市场适应性，实行灵活的战略调整和合理的风险把控，同时及时调整、纠偏在新领域开拓过程中产生的不利因素，尽快完成在领域从“新人”到“领军者”的角色转换。

3、投资业务风险

公司投资了多个项目，其中一部分与公司主营业务关联较小，且地域分布广泛。这些投资项目可以为公司带来未来的潜在收益，但也存在较大的投后管理难度。由于被投资企业经营情况、资本市场和公司投资管理决策等多种因素的影响，公司的投资业务可能存在金融资产公允价值波动风险、减值风险和投资项目退出风险，从而影响公司的利润并带来不确定性。为了控制投资业务风险并提高专业性，公司将严格执行投资管理流程，规范投资决策、执行、投后管理和退出等流程，并加强对投资业务风险的前瞻性把控。

4、应收账款风险

公司目前主要的应收账款来自于智慧城市项目，这些款项通常是由政府或大型企业支付的，因此回款风险相对较低。如果应收账款的账龄过长，将会影响公司的资金周转速度和运营效率，进而导致公司的资产负债率上升，可能会面临一定的坏账损失和现金流动性不足的风险。为了有效管理应收账款，公司将从风险控制的角度出发，优化公司的业务策略，加强合同管理监督检查力度。公司将审查合同并发挥合同管理在预防、控制和监督方面的作用，以化解企业经营风险。同时，公司将加强应收账款的管理和监控，实施应收账款追款责任制并加大对业务部门销售回款率的考核力度。此外，公司还将完善对账期较长的应收账款的催收和清理流程，逐步降低应收账款发生坏账损失的风险，使合同管理工作更加规范化。

5、人才竞争及流失风险

人才是企业的核心资源，对企业的发展至关重要。企业的竞争力和持续发展需要依赖优秀的人才。

随着公司业务的调整和扩展，以及行业竞争的加剧，公司存在核心研发人员和管理人员因业务结构变化而可能出现的调整和流失风险。因此，公司将通过推进管理体制的变革，采用科学的人才管理策略，建立公正、合理的绩效考核制度，并加强企业文化建设，增强关键人才的归属感和认同感。通过这些措施，公司将不断吸引更多高素质的人才加入团队，建立一个稳定、高效的人才队伍，更好地满足企业发展的人才需求。

32海峡创新互联网股份有限公司2023年年度报告全文

十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

□适用□不适用谈论的主要内调研的基本情接待时间接待地点接待方式接待对象类型接待对象容及提供的资况索引料详见公司于

2023年5月12价值在线（日在巨潮资参与公司2022

2023年 05月 https： 网络平台线上 公司 2022年 讯网披露的

其他年度业绩说明12日 //www.ir 交流 度业绩 《300300海峡会的投资者-online.cn/） 创新业绩说明

会、路演活动

20230512》

十三、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况

公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案。

□是□否

33海峡创新互联网股份有限公司2023年年度报告全文

第四节公司治理

一、公司治理的基本状况

报告期内，公司严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《上市公司信息披露管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等法律、法规和中国证监会有关法律法规的要求，不断完善公司的法人治理结构，建立健全公司内部管理和控制制度，持续深入开展公司治理活动，促进公司规范运作，提高公司治理水平。截至报告期末，公司治理的实际状况符合《上市公司治理准则》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等相关规定的要求。

1、关于股东和股东大会报告期内，公司召开股东大会五次，其中召开年度股东大会一次。公司严格按照《上市公司股东大会规则》《公司章程》《股东大会议事规则》等规定和要求，规范股东大会召集、召开、表决程序，切实保护中小股东的权益，会议记录完整、会议决议及时完整披露。公司聘请律师列席股东大会并对股东大会的召开和表决程序出具法律意见书。公司召开的股东大会不存在违反《上市公司股东大会规则》的情形，公司未发生单独或合并持有公司有表决权股份总数10%以上的股东请求召开临时股东大会的情形，也无应监事会提议召开的股东大会。按照《公司章程》规定应由股东大会审议的重大事项，本公司均通过股东大会审议，不存在绕过股东大会的情况，也不存在先实施后审议的情况。公司平等对待所有股东，并采用网络投票的方式为股东参加股东大会提供便利，确保全体股东特别是中小股东享有平等地位，充分尊重和维护全体股东的合法权益。

2、关于董事和董事会

公司董事会设董事9名，其中独立董事3名，独立董事人数达到董事会人数的三分之一，且人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求。公司董事能够依据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》《公司章程》《董事会议事规则》《独立董事工作制度》等规定

开展工作，出席董事会会议和股东大会会议，忠实、诚信、勤勉地履行职责和义务。

报告期内，董事会召开会议九次。董事会会议的召集和召开程序符合《公司法》《公司章程》《董事会议事规则》的相关规定，会议记录完整，会议决议及时充分披露。董事会各成员都能勤勉尽责，认真履

34海峡创新互联网股份有限公司2023年年度报告全文

行《公司章程》赋予的职权，并积极参加公司历次董事会，对公司董事会的科学决策、促进公司的良性发展起到了积极的作用。董事会下设的专门委员会，各尽其责，提高了董事会的决策效率。

3、关于监事和监事会

公司监事会设立监事3名，其中职工代表监事1名，监事会的人数及人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求。全体监事能够按照公司《监事会议事规则》的要求，认真履行自己的职责。

报告期内，监事会召开会议六次。全体监事能够按照公司《监事会议事规则》的要求，认真履行职责，对公司重大事项、财务状况以及董事、高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督，并发表专项核查意见。

4、关于公司与控股股东及实际控制人

公司实际控制人为平潭国资局，控股股东为平潭创投。公司拥有独立的业务和经营自主能力，在业务、人员、资产、机构、财务上独立于控股股东、实际控制人，公司董事会、监事会和内部机构独立运作。公司控股股东及实际控制人均严格规范自己的行为，没有超越公司股东大会直接或间接干预公司决策和经营活动的行为。

5、关于信息披露与透明度

公司严格按照有关法律法规以及《信息披露管理制度》《投资者关系管理制度》的要求，真实、准确、及时、公平、完整地披露有关信息。为规范公司的内幕信息管理，防范内幕信息知情人员滥用知情权，泄露内幕信息，进行内幕交易，损害广大投资者的合法权益，根据《公司法》《证券法》《上市公司信息披露管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等有关法律、法规和《公司章程》《内幕信息知情人登记管理制度》等有关规定，在重要情况发生时，公司第一时间建立内幕信息知情人档案登记。

公司指定董事会秘书全面负责信息披露工作，协调公司与投资者关系，接待股东来访，回答投资者咨询，向投资者提供公司已披露的资料；以巨潮资讯网为信息披露网站，《中国证券报》和《证券时报》作为公司定期报告披露的指定报刊，使公司所有投资者能够平等获得公司信息；维护专线电话、专用邮箱、互动易平台等多种沟通渠道，采取积极回复投资者咨询、接受投资者来访与调研的态度，持续重视和维护与投资者之间良好的互动关系。同时，公司利用自有官方网站作为信息披露的补充手段，传播公司新

35海峡创新互联网股份有限公司2023年年度报告全文

闻和简讯，为关注公司的投资者提供多角度的信息获取通道。今后，公司仍将不断尝试更加有效和充分的管理方式和方法，不断提高公司信息透明度，最大程度保障全体股东的合法权益。

6、关于绩效评价和激励约束

公司制定董事、监事、高级管理人员津贴、薪酬管理制度，正逐步建立和完善公正、透明的董事、监事和高级管理人员的绩效评价标准。高级管理人员的聘任公开、透明，符合法律、法规的规定。

7、关于相关利益者

公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，实现投资者、客户、供应商、员工及社会等各方利益的协调平衡，共同推动公司持续、健康发展。

8、关于内部审计

公司董事会下设审计委员会，主要负责公司内部审计与外部审计之间的沟通，并监督公司内部审计制度的实施，审查公司内部控制制度的执行情况，审查公司的财务信息等。审计委员会下设独立的审计部，审计部对公司的内部控制、项目运行及财务状况等进行审计和监督，对审计委员会负责及报告工作。

加强了公司内部监督和风险控制，保障公司财务管理、会计核算等符合国家各项法律法规要求。

公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定是否存在重大差异

□是□否

公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定不存在重大差异。

二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面的独立情况

公司与控股股东、实际控制人相互独立，具有独立完整的业务及自主经营能力。

1、业务方面：公司业务独立于控股股东、实际控制人及其下属单位，拥有独立完整的供应、生产和销售系统，独立开展业务，不依赖于股东或其他任何关联方。

2、人员方面：公司董事、监事和高级管理人员均按照《公司法》《公司章程》的有关规定产生，公司

在劳动、人事、薪酬管理等方面均完全独立。

3、资产方面：公司拥有独立于控股股东、实际控制人的经营场所，拥有独立完整的资产结构、房屋所

有权等资产，拥有独立的采购和销售系统。

36海峡创新互联网股份有限公司2023年年度报告全文

4、机构方面：公司设立了健全的组织机构体系，独立运作，不存在与控股股东、实际控制人或其职能

部门之间的从属关系。

5、财务方面：公司有独立的财务会计部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，独立进行财务决策。公司独立开设银行账户，独立纳税。

三、同业竞争情况

□适用□不适用

四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次会议类型投资者参与比例召开日期披露日期会议决议详见披露于巨潮资讯网

（www.cninfo.co

2023年第一次临2023年02月012023年02月01临时股东大会 16.16% m.cn）的《2023时股东大会日日

年第一次临时股东大会决议公告》详见披露于巨潮资讯网

（www.cninfo.co

2023年第二次临2023年03月272023年03月27临时股东大会 16.10% m.cn）的《2023时股东大会日日

年第二次临时股东大会决议公告》详见披露于巨潮资讯网2022年度股东大 2023年 05月 18 2023年 05月 18 （www.cninfo.co年度股东大会16.14%会 日 日 m.cn）的《2022年度股东大会决议公告》详见披露于巨潮资讯网

（www.cninfo.co

2023年第三次临2023年08月012023年08月01临时股东大会 16.12% m.cn）的《2023时股东大会日日

年第三次临时股东大会决议公告》详见披露于巨潮资讯网

（www.cninfo.co

2023年第四次临2023年12月052023年12月05临时股东大会 16.64% m.cn）的《2023时股东大会日日

年第四次临时股东大会决议公告》

37海峡创新互联网股份有限公司2023年年度报告全文

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□适用□不适用

五、公司具有表决权差异安排

□适用□不适用

六、红筹架构公司治理情况

□适用□不适用

七、董事、监事和高级管理人员情况

1、基本情况

本期增本期减期初持其他增期末持性年任职任期起始日任期终止日持股份持股份姓名职务股数减变动股数别龄状态期期数量数量

（股）（股）（股）

（股）（股）

董事现任2023-02-012026-12-05

董事长现任2023-02-212026-12-05姚庆喜男4500000代行董事会

现任2024-01-232024-04-22秘书

陈文胜男55董事现任2023-03-272026-12-0500000

薛鸿燕女39董事现任2023-12-052026-12-0500000

官益超男40董事现任2023-12-052026-12-0500000

林向阳男55董事离任2019-12-312023-01-1000000

黄精照男40董事离任2022-04-182023-07-1200000

徐筱靖男42董事离任2022-04-182023-04-2400000

倪晨勋男47董事现任2019-12-312026-12-0500000

李童童男35董事现任2019-12-312026-12-0500000

董事、董事

曹阳男37长、代行总离任2019-12-312023-02-1000000经理

周亚力男63独立董事离任2017-08-032023-08-0100000

林杰男57独立董事现任2023-08-012026-12-0500000

张梅男53独立董事现任2020-11-262026-12-0500000

尹德军男41独立董事现任2022-07-142026-12-0500000

陈臻挺男43监事会主席现任2022-08-112026-12-0500000职工代表监

章怡雯女35现任2020-11-262026-12-0500000事

李音昱女32监事离任2020-11-262024-03-1500000

林明榕男37监事现任2024-03-152026-12-0500000

曾志勇男54财务总监离任2020-03-242023-08-312100000021000

王维山男50副总经理现任2020-03-242026-12-053000000030000

俞晶男40副总经理现任2020-07-012026-12-052660000026600

代行总经理离任2023-12-052024-01-22殷逸轩男37副总经理兼00000

离任2022-10-252024-01-22董事会秘书

王厚强男43财务总监现任2024-04-072026-12-0500000副总经理兼

陈梦洁女36现任2024-04-222026-12-0500000董事会秘书

38海峡创新互联网股份有限公司2023年年度报告全文

合计------------7760000077600

报告期是否存在任期内董事、监事离任和高级管理人员解聘的情况

□是□否

1、林向阳先生因个人工作变动原因辞去公司非独立董事及董事会战略与投资委员会委员的职务，辞职后不再担任公司任何职务。以上董事离任详情请见公司2023年1月10日披露于巨潮资讯网的《关于董事辞职的公告》。

2、曹阳先生因个人工作调整原因辞去公司董事长、代理总经理、法定代表人、董事及董事会战略与投资委员会主任委员等职务，辞职后不再担任公司任何职务。以上董事离任详情请见公司2023年2月10日披露于巨潮资讯网的《关于公司董事长辞职的公告》。

3、徐筱靖先生因个人原因辞去公司非独立董事职务，辞职后不再担任公司任何职务。以上董事离任详情请见公司2023年4月24日披露于巨潮资讯网的《关于董事辞职的公告》。

4、黄精照先生因工作调整原因辞去公司非独立董事及董事会提名、薪酬和考核委员会委员职务，辞职后不再担任公司任何职务。以上董事离任详情请见公司2023年7月12日披露于巨潮资讯网的《关于董事辞职的公告》。

5、周亚力先生因担任公司独立董事任期即将届满6年，根据有关规定辞去公司独立董事、董事会审计委员会主任委员及

提名、薪酬和考核委员会委员的职务，辞职后不再担任公司任何职务。以上董事离任详情请见公司2023年7月15日披露于巨潮资讯网的《关于独立董事辞职暨补选独立董事的公告》。

6、曾志勇先生因个人原因申请辞去公司财务总监职务。辞职后，曾志勇先生将不再担任公司任何职务。以上高级管理人

员解聘详情请见公司2023年8月31日披露于巨潮资讯网的《关于公司财务总监辞职的公告》。

公司董事、监事、高级管理人员变动情况

□适用□不适用姓名担任的职务类型日期原因林向阳董事离任2023年01月10日因个人工作原因辞职

曹阳董事、董事长离任2023年02月10日因个人工作原因辞职曹阳代行总经理解聘2023年02月10日因个人工作原因辞职徐筱靖董事离任2023年04月24日因个人原因辞职黄精照董事离任2023年07月12日因工作调整原因辞职周亚力独立董事离任2023年08月01日任期满离任曾志勇财务总监离任2023年08月31日因个人原因辞职姚庆喜董事被选举2023年02月01日公司股东大会选举姚庆喜董事长被选举2023年02月21日公司董事会选举陈文胜董事被选举2023年03月27日公司股东大会选举林杰独立董事被选举2023年08月01日公司股东大会选举薛鸿燕董事被选举2023年12月05日公司股东大会选举官益超董事被选举2023年12月05日公司股东大会选举殷逸轩代行总经理聘任2023年12月05日公司董事会聘任

2、任职情况

公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责

1、董事

（1）姚庆喜，男，1978年12月出生，中国国籍，无境外永久居留权，中共党员，经济学硕士，拥有中级经济师职称，已获得注册会计师、国际注册内部审计师专业资格。曾任厦门国际银行福州分行职员、福建省经济贸易委员会综合处科员、宁波鄞州农村合作银行同业业务主管、福建海峡银行股份有限公司银行高级经理、广发银行股份有限公司福州分行

支行副行长/行长助理、东北证券股份有限公司福建分公司机构业务部总监、平潭综合实验区信平担保有限公司董事长、总经理。现任平潭综合实验区金融控股集团有限公司副总经理、平潭综合实验区资产交易有限公司执行董事/经理、公司董事长。

39海峡创新互联网股份有限公司2023年年度报告全文

（2）陈文胜，男，1968年12月出生，中国国籍，无境外永久居留权，中共党员，中共中央党校函授本科学历。曾任福

建华闽进出口公司员工、华闽（集团）有限公司福州代表处职员/办公室副经理、福建华闽实业有限公司办公室秘书科副

科长/党务（工青妇）专职副科长/机关党委干部（基层副职）/机关党委干部（基层正职）、派驻松溪县祖墩乡山源村任党组织第一书记）、福建省旅游发展集团有限责任公司经管部干部、福州声钢琴股份有限公司副总经理/董事/副董事长、

平潭综合实验区文旅发展集团有限公司党委委员/副总经理、平潭旅游文化发展有限公司执行董事/法定代表人、平潭中

鸽协信鸽赛事管理有限公司董事。现任平潭综合实验区金融控股集团有限公司党委委员/副总经理、公司董事。

（3）薛鸿燕，女，1985年5月出生，中国国籍，本科学历。曾任中国银行福清分行国际结算部业务经理，负责国际业

务结算、贸易融资、资金衍生交易等业务，现任平潭综合实验区金融控股集团有限公司投资经营部副经理，主要负责集团战略规划实施、项目投资、子公司经营管理等，现任公司董事。

（4）官益超，男，1984年9月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，曾任福建省南平铝业有限公司材料会

计、成本会计、福建武夷旅游集团有限公司财务审计部主办会计、福建武夷旅游集团有限公司财务审计部副经理、现任

平潭综合实验区金融控股集团有限公司资金财务部副经理、公司董事。

（5）倪晨勋，男，1977年2月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，二级理财规划师资格。曾任中国农业

银行马尾支行客户经理、中国农业银行福州鼓楼支行会计、中国农业银行福建省分行个人金融部零售业务培训师、中国

农业银行福州鼓屏支行客户部主管、中国农业银行福州治山支行行长、中国民生银行福州分行企业金融二部总经理、中

国民生银行福州中亭街支行副行长、中国民生银行福州温泉支行副行长、平潭综合实验区金融控股集团有限公司董事/战

略投资部副经理（主持工作）、平潭综合实验区人才发展集团有限公司董事、海峡股权交易中心（福建）有限公司董事、

平潭综合实验区金融科技有限公司执行董事/法定代表人。现任平潭综合实验区金融控股集团有限公司风险合规部副经理、平潭综合实验区麒麟股权投资管理有限公司、平潭综合实验区金融科技有限公司、平潭综合实验区产业服务有限公司监事长，现任公司董事。

（6）李童童，男，1989年2月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，中级经济师。曾任福建平潭华兴小额

贷款股份有限公司客户经理及风控负责人、平潭综合实验区金融控股集团有限公司风险控制部副经理及风险控制部经理、

平潭综合实验区麒麟股权投资管理有限公司风控总监。现任平潭综合实验区麒麟股权投资管理有限公司董事长，公司董事。

（7）林杰，男，1967年1月出生，中国国籍，无境外永久居留权，复旦大学管理学院博士后流动站博士后。曾任同济

大学经济与管理学院副教授；现任同济大学经济与管理学院教授、公司独立董事。

（8）张梅，女，1971年7月出生，中国国籍，无境外永久居留权，研究生学历，中国注册会计师、注册资产评估师。

2013年入选福建省高等学校新世纪优秀人才支持计划，曾任福州大学经管学院、福建农林大学经管学院会计专业硕士生

导师、福建省人社厅高校毕业生创业导师、福建省商务厅外贸实务导师、福建省财政厅高级会计师和正高级会计师专家

评委、福建省科技厅项目评审专家、江西赣能股份有限公司独立董事。现任福建江夏学院教授、福建博思软件股份有限公司独立董事、福建南平太阳电缆股份有限公司独立董事、福建省安溪县农村商业银行股份有限公司董事、安井食品集

团股份有限公司独立董事、福建顶点软件股份有限公司独立董事、公司独立董事。

（9）尹德军，男，1983年9月出生，中国国籍，无境外永久居留权，中共党员，毕业于中南财经政法大学，硕士研究生学历，法学硕士学位，拥有律师执业资格证书、三级律师职称。曾任国浩律师（杭州）事务所律师、浙江天册律师事务所律师。现任北京德恒（杭州）律师事务所律师、浙江思科制冷股份有限公司独立董事、兰州丽尚国潮实业集团股份有限公司独立董事、公司独立董事。

2、监事

（1）陈臻挺，男，1981年10月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。曾任平潭综合实验区金融办副主任、平潭综合实验区金融创新服务中心有限责任公司副总经理、平潭综合实验区金融创新服务中心有限责任公司董事长、平

潭综合实验区金融控股集团有限公司纪委副书记/纪委办公室主任/纪委委员、平潭综合实验区金融创新服务中心有限责

任公司董事长/法人代表、平潭综合实验区海峡实业股份有限公司董事长/法人代表。现任平潭综合实验区金融控股集团有限公司综合事务部经理/党群工作部经理/监事、公司监事会主席。

（2）章怡雯，女，中国国籍，1989年12月出生，本科学历，中级经济师，曾任本公司人力资源中心员工关系专员。现

40海峡创新互联网股份有限公司2023年年度报告全文

任人力资源中心薪酬绩效主管、公司监事。

（3）林明榕，男，中国国籍，1987年6月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。曾任恒大地产集团福州有

限公司财务主管、建发房产福州城市公司财务专业经理、福建星原建设工程发展有限公司财务经理、公司财务副经理、公司监事。

3、高级管理人员

（1）王维山，男，1974年5月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，高级工程师。曾任海峡创新互联网股

份有限公司副总经理、总经理助理。现任公司副总经理。

（2）俞晶，男，1984年11月生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士研究生学历。曾任杭州市机电设备有限公司常务

副总经理、浙江游宇集智能科技有限公司 CEO、浙江网新华嬴科技有限公司 CEO。现任公司副总经理。

（3）王厚强，男，1981年2月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。曾任福建轻工机械设备有限公司财务经理，福州快科电梯工业有限公司财务中心总监，福建海源复合材料科技股份有限公司内审部经理、财务部经理。现任公司财务总监。

（4）陈梦洁，女，1988年9月出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士学历，持有深圳证券交易所颁布的董事会秘书资格证书。曾任上海大智慧股份有限公司行业分析、浙商证券股份有限公司团队主管、浙江金盾风机股份有限公司证券事务代表、杭州小电科技股份有限公司高级证券事务经理，现任公司副总经理、董事会秘书、证券事务代表。

在股东单位任职情况

□适用□不适用在股东单位是在股东单位担任任职人员姓名股东单位名称任期起始日期任期终止日期否领取报酬津的职务贴平潭综合实验区姚庆喜金融控股集团有副总经理2022年11月04日是限公司平潭综合实验区

姚庆喜资产交易有限公执行董事/经理2023年02月03日否司平潭综合实验区

党委委员/副总经陈文胜金融控股集团有2021年11月30日是理限公司海峡股权交易中

倪晨勋心（福建）有限董事2020年09月01日否公司平潭综合实验区

执行董事/法定代倪晨勋金融科技有限公2020年11月25日2022年10月24日否表人司平潭综合实验区倪晨勋麒麟股权投资管监事2019年04月29日否理有限公司平潭综合实验区倪晨勋金融科技有限公监事2022年10月24日否司平潭综合实验区倪晨勋金融创新服务中监事2022年06月13日否心有限责任公司平潭综合实验区风险合规部副经倪晨勋金融控股集团有2019年02月27日是理限公司李童童平潭综合实验区董事长2018年09月28日是

41海峡创新互联网股份有限公司2023年年度报告全文

麒麟股权投资管理有限公司平潭发展基金合执行事务合伙人李童童伙企业（有限合2017年09月22日否委派代表

伙）平潭两岸创新创业股权投资合伙执行事务合伙人李童童2019年02月01日否

企业（有限合委派代表伙）平潭创新股权投执行事务合伙人李童童资合伙企业（有2019年10月28日否委派代表限合伙）平潭麒麟一号航运一号股权投资执行事务合伙人李童童2020年12月10日否合伙企业（有限委派代表合伙）平潭综合实验区

董事长/法定代表陈臻挺金融创新服务中2019年09月01日2022年06月13日否人心有限责任公司平潭综合实验区

董事长/法定代表陈臻挺海峡实业股份有2020年06月19日2022年09月27日否人限公司

平潭综合实验区综合事务部经理/

陈臻挺金融控股集团有党群工作部经理/2022年07月01日是限公司监事平潭综合实验区薛鸿燕金融控股集团有监事2023年04月18日是限公司平潭综合实验区薛鸿燕麒麟股权投资管董事2023年08月08日2026年08月07日否理有限公司平潭综合实验区官益超金融控股集团有董事2023年10月是限公司平潭综合实验区官益超麒麟股权投资管董事2023年09月否理有限公司在其他单位任职情况

□适用□不适用在其他单位是在其他单位担任任职人员姓名其他单位名称任期起始日期任期终止日期否领取报酬津的职务贴平潭中鸽协信鸽陈文胜赛事管理有限公董事2019年12月05日2023年03月22日否司北京德恒（杭尹德军律师2021年04月01日是

州）律师事务所浙江思科制冷股尹德军独立董事2021年03月05日是份有限公司兰州丽尚国潮实尹德军业集团股份有限独立董事2023年03月13日是公司江西赣能股份有张梅独立董事2016年03月28日2023年05月31日是限公司福建博思软件股张梅独立董事2018年07月02日2024年06月30日是份有限公司

42海峡创新互联网股份有限公司2023年年度报告全文

福建南平太阳电张梅独立董事2019年05月09日2024年05月09日是缆股份有限公司福建省安溪县农张梅村商业银行股份董事2023年06月23日2026年06月22日是有限公司福建顶点软件股张梅独立董事2022年07月19日2024年05月12日是份有限公司安井食品集团股张梅独立董事2023年05月22日2026年05月21日是份有限公司浙江海峡创新科俞晶经理2020年07月01日否技有限公司海峡股权交易中

薛鸿燕心（福建）有限董事2023年05月26日2026年05月25日否公司平潭起帆电缆有薛鸿燕董事2023年10月27日2026年10月26日否限公司

公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况

□适用□不适用

3、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：董事、监事、高级管理人员报酬根据公司《董事、监事、高级管理人员津贴、薪酬管理制度》确定，董事、高级管理人员薪酬由提名、薪酬和考核委员会考核；监事薪酬根据《薪酬管理办法》执行。高级管理人员津贴由董事会决定，董事、监事津贴和薪酬由股东大会确定。

2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：《董事、监事、高级管理人员津贴、薪酬管理制度》《薪酬管理办法》。

3、董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况：公司董事、监事和高级管理人员的薪酬均已按规定发放。

公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况

单位：万元从公司获得的是否在公司关姓名性别年龄职务任职状态税前报酬总额联方获取报酬

董事、董事

姚庆喜男45长、董事会秘现任0是书（代）陈文胜男55董事现任0是薛鸿燕女39董事现任0是官益超男40董事现任0是林向阳男55董事离任0是黄精照男40董事离任0是徐筱靖男42董事离任0是倪晨勋男47董事现任0是李童童男35董事现任0是

董事、董事

曹阳男37长、代行总经离任7.09否理

周亚力男63独立董事离任4.67否

林杰男57独立董事现任3.67否

张梅女53独立董事现任8.33否

尹德军男41独立董事现任8.33否陈臻挺男43监事会主席现任0是

43海峡创新互联网股份有限公司2023年年度报告全文

章怡雯女35职工代表监事现任20.23否

李音昱女32监事离任13.99否

曾志勇男54财务总监离任37.03否

王维山男50副总经理现任43.02否

俞晶男40副总经理现任42.93否副总经理兼董

殷逸轩男37离任51.14否事会秘书

合计--------240.43--其他情况说明

□适用□不适用

八、报告期内董事履行职责的情况

1、本报告期董事会情况

会议届次召开日期披露日期会议决议详见公司披露于巨潮资讯网

第四届董事会第十八次会议 2023年 01月 13日 2023年 01月 14日 (www.cninfo.com.cn)的董事会决议公告详见公司披露于巨潮资讯网

第四届董事会第十九次会议 2023年 02月 21日 2023年 02月 21日 (www.cninfo.com.cn)的董事会决议公告详见公司披露于巨潮资讯网

第四届董事会第二十次会议 2023年 03月 10日 2023年 03月 11日 (www.cninfo.com.cn)的董事会决议公告详见公司披露于巨潮资讯网

第四届董事会第二十一次会

2023年 04月 26日 2023年 04月 28日 (www.cninfo.com.cn)的董事

议会决议公告详见公司披露于巨潮资讯网

第四届董事会第二十二次会

2023年 07月 14日 2023年 07月 15日 (www.cninfo.com.cn)的董事

议会决议公告详见公司披露于巨潮资讯网

第四届董事会第二十三次会

2023年 08月 28日 2023年 08月 30日 (www.cninfo.com.cn)的董事

议会决议公告第四届董事会第二十四次会审议通过了《2023年第三

2023年10月25日不适用议季度报告》详见公司披露于巨潮资讯网

第四届董事会第二十五次会

2023年 11月 16日 2023年 11月 18日 (www.cninfo.com.cn)的董事

议会决议公告详见公司披露于巨潮资讯网

第五届董事会第一次会议 2023年 12月 05日 2023年 12月 05日 (www.cninfo.com.cn)的董事会决议公告

2、董事出席董事会及股东大会的情况

董事出席董事会及股东大会的情况是否连续两本报告期应以通讯方式现场出席董委托出席董缺席董事会次未亲自参出席股东大董事姓名参加董事会参加董事会事会次数事会次数次数加董事会会会次数次数次数议姚庆喜88000否4陈文胜66000否3薛鸿燕11000否0

44海峡创新互联网股份有限公司2023年年度报告全文

官益超11000否0黄精照44000否2徐筱靖33000否2倪晨勋99000否5李童童99000否5曹阳11000否1周亚力51400否4林杰41300否1张梅92700否5尹德军92700否5连续两次未亲自出席董事会的说明不适用

3、董事对公司有关事项提出异议的情况

董事对公司有关事项是否提出异议

□是□否报告期内董事对公司有关事项未提出异议。

4、董事履行职责的其他说明

董事对公司有关建议是否被采纳

□是□否董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明

报告期内，全体董事恪尽职守、勤勉尽责，严格按照《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等相关法律、法规、规章制度和《公司章程》《董事会议事规则》《独立董事工作制度》的相关规定开展工作，高度关注公司规范运作和经营情况，根据公司的实际情况，对公司经营管理信息、财务状况、关联交易、出售资产等提出了相关的意见，作出决策时充分考虑中小股东的利益和诉求，确保决策科学、及时、高效，推动公司经营各项工作的持续、稳定、健康发展。

九、董事会下设专门委员会在报告期内的情况提出的重其他履异议事项具召开会委员会名称成员情况召开日期会议内容要意见和行职责体情况（如议次数建议的情况有）审议《关于续聘会

2023年01月13日计师事务所的议不适用不适用无案》审议《2022年度财务决算报告》

周亚力、《2023年第一季度

第四届董事张梅、李2报告》《2022年度会审计委员童童

2023年04月16日内部控制自我评价不适用不适用无

会报告》《关于2022年度财务报表审计报告及附注的议案》林杰、张审议《关于选举董

42023年08月01日不适用不适用无

梅、李童事会审计委员会主

45海峡创新互联网股份有限公司2023年年度报告全文童任委员的议案》审议《关于2023年半年度财务报表的2023年08月28日议案》《内部审计不适用不适用无部工作报告（2023年2季度）》审议《关于<2023

2023年10月23日年第三季度报告财不适用不适用无务报表>的议案》审议《关于选聘

2023年11月13日2023年度审计机不适用不适用无构》的议案审议《关于补选第

2023年01月13日四届董事会非独立不适用不适用无董事的议案》审议《关于补选第张梅、周2023年03月07日四届董事会非独立不适用不适用无亚力、黄3董事的议案》精照审议《关于董事、高级管理人员2022

2023年04月16日年度薪酬的确认及不适用不适用无

第四届董事2023年度薪酬方案会提名、薪的议案》酬和考核委审议《补选第四届张梅、周员会12023年07月14日董事会独立董事的不适用不适用无亚力议案》审议《关于选举第五届董事会非独立董事的议案》张梅、林《关于选举第五届

12023年11月13日不适用不适用无

杰董事会独立董事的议案》《关于调整独立董事薪酬的议案》第四届战略姚庆喜、审议《关于注销回与投资委员陈文胜、12023年11月16日购股份并减少注册不适用不适用无会尹德军资本的议案》

十、监事会工作情况监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险

□是□否监事会对报告期内的监督事项无异议。

十一、公司员工情况

1、员工数量、专业构成及教育程度

报告期末母公司在职员工的数量（人）79

报告期末主要子公司在职员工的数量（人）64

报告期末在职员工的数量合计（人）143

当期领取薪酬员工总人数（人）143

母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人）0

46海峡创新互联网股份有限公司2023年年度报告全文

专业构成

专业构成类别专业构成人数（人）生产人员29销售人员11技术人员44财务人员18行政人员41合计143教育程度

教育程度类别数量（人）本科及以上87大专33大专以下23合计143

2、薪酬政策

公司严格按照《中华人民共和国劳动法》和有关劳动法律法规的规定，向员工提供稳定且在行业内具备竞争优势的薪酬，以维持员工队伍的凝聚力及向心力，并充分调动员工工作的积极性和创造性。公司严格执行国家用工制度、劳动保护制度、社会保障制度和医疗保障制度，按照国家规定为员工缴纳医疗保险金、养老保险、失业保险、工伤保险、生育保险、住房公积金。

3、培训计划

公司将培训工作作为公司长期战略的重要组成部分。通过年度发展计划、岗位职责和绩效改进的需要，以及员工自身能力差距和职业发展的需求，使员工的学习和发展既能促进公司整体目标的实现，又能满足员工个人能力和职业发展的需求，实现公司和个人的双赢。公司培训内容以内部培训、外部培训及在职培训等多种形式开展。

4、劳务外包情况

□适用□不适用

十二、公司利润分配及资本公积金转增股本情况

报告期内利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况□适用□不适用公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致

□是□否□不适用公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。

本年度利润分配及资本公积金转增股本情况

47海峡创新互联网股份有限公司2023年年度报告全文

分配预案的股本基数（股）666847062

现金分红金额（元）（含税）0.00

以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元）0.00

现金分红总额（含其他方式）（元）0

可分配利润（元）-1650449320.02

现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额的比例0.00%本次现金分红情况其他利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明

2023年度利润分配预案：结合公司目前的实际经营发展需要，拟不派发现金红利，不送红股，不以资本公积金转增股本。

公司报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案

□适用□不适用

十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

□适用□不适用

公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。

十四、报告期内的内部控制制度建设及实施情况

1、内部控制建设及实施情况

具体内容详见公司于2024年04月24日刊登在巨潮资讯网的《2023年度内部控制自我评价报告》。

2、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

□是□否

十五、公司报告期内对子公司的管理控制情况整合中遇到的已采取的解决公司名称整合计划整合进展解决进展后续解决计划问题措施无无无无无无无

公司严格按照相关法律、法规及上市公司规范运作的相关要求，指导子公司健全法人治理结构，完善现代企业制度；对子公司重大事项及规范运作实施管理控制；明确规定子公司重大事项报告制度和审议程序，及时跟踪子公司财务状况、生产经营等重大事项，并及时履行信息披露义务。

十六、内部控制评价报告或内部控制审计报告

1、内控评价报告

内部控制评价报告全文披露日期2024年04月24日

详见公司于 2024年 04月 24日刊登在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的内部控制评价报告全文披露索引

《2023年度内部控制自我评价报告》

纳入评价范围单位资产总额占公司合97.00%

48海峡创新互联网股份有限公司2023年年度报告全文

并财务报表资产总额的比例纳入评价范围单位营业收入占公司合

100.00%

并财务报表营业收入的比例缺陷认定标准类别财务报告非财务报告

（1）财务报告重大缺陷的迹象包括：

*控制环境无效；*公司董事、监事

和高级管理人员的舞弊行为；*注册（1）非财务报告重大缺陷的迹象包

审计师发现的却未被公司内部控制识括：违反国家法律法规或规范性文

别的当期财务报告中的重大错报；*件、重大决策程序不科学、制度缺失

审计委员会和审计部门对公司的对外可能导致内部控制系统性失效、重大

财务报告和财务报告内部控制监督无或重要缺陷未得到整改、其他对公司

效。（2）财务报告重要缺陷的迹象包负面影响重大的情形。（2）非财务报括：*未依照公认会计准则选择和应告重要缺陷的迹象包括：*重要业务定性标准

用会计政策；*未建立反舞弊程序和制度或流程存在的缺陷；*决策程序

控制措施；*对于非常规或特殊交易出现重大失误；*关键岗位人员流失

的账务处理没有建立相应的控制机制严重；*内部控制内部监督发现的重

或没有实施且没有相应的补偿性控要缺陷未及时整改；*其他对公司产制；*对于期末财务报告过程的控制生较大负面影响的情形。（3）非财务存在一项或多项缺陷且不能合理保证报告一般缺陷是指除上述重大缺陷、

编制的财务报表达到真实、完整的目重要缺陷之外的其他控制缺陷。

标。（3）一般缺陷是指除上述重大缺

陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。

定量标准以营业收入、资产总额作为衡量指标。内部控制缺陷可能导致或导致的损失与利润表相关的，以营业收入指标衡量。如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财务报告错报

金额小于营业收入的1%，则认定为一般缺陷；如果超过营业收入的1%

（含）但小于1.5%，则为重要缺陷；

非财务报告内部控制缺陷评价的定量

如果超过营业收入的1.5%（含），则定量标准标准参照财务报告内部控制缺陷评价认定为重大缺陷。内部控制缺陷可能的定量标准执行。

导致或导致的损失与资产管理相关的，以资产总额指标衡量。如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财务报告错报金额小于资产总额的

0.5%，则认定为一般缺陷；如果超过

资产总额的0.5%（含）但小于1%认

定为重要缺陷；如果超过资产总额1%（含），则认定为重大缺陷。

财务报告重大缺陷数量（个）0

非财务报告重大缺陷数量（个）0

财务报告重要缺陷数量（个）0

非财务报告重要缺陷数量（个）0

2、内部控制审计报告或鉴证报告

不适用

十七、上市公司治理专项行动自查问题整改情况不适用。

49海峡创新互联网股份有限公司2023年年度报告全文

50海峡创新互联网股份有限公司2023年年度报告全文

第五节环境和社会责任

一、重大环保问题上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位

□是□否报告期内因环境问题受到行政处罚的情况公司或子公司名对上市公司生产处罚原因违规情形处罚结果公司的整改措施称经营的影响无无无无无无参照重点排污单位披露的其他环境信息不适用。

在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果

□适用□不适用未披露其他环境信息的原因上市公司及其子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。

二、社会责任情况

公司严格遵循《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》

《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等有关法律法规和规范

性文件的要求，持续深入开展公司治理活动，促进公司规范运作。以持续经营为重要前提，与各利益相关方建立常态化沟通与合作机制，保持忠诚互信的良好关系，及时了解并回应相关方的期望与诉求，不断提升可持续发展绩效，提升品牌价值。

报告期内，公司制定《薪酬管理办法》《绩效管理办法》，明确定薪、调薪的依据及范围，为员工提供有市场竞争力、公平化的薪酬体系，及时体现对员工价值的认可。公司坚持可持续发展理念，主动构建和完善环境管理体系，持续强化环境管理的政策保障，陆续通过质量管理体系认证、职业健康安全管理体系认证、环境管理体系认证，获得中国建筑业协会绿色建造与智能建筑分会认证的全国建筑业企业信用 3A等级评价。

未来，公司将继续进行规范管理，以“为客户、员工、企业和社会创造价值”为经营理念，持续保持核心技术的领先水平，提供高质量的产品与服务，快速、有效地满足客户多样化、个性化的需求，为客户创造价值，构建多赢合作，为我国智慧城市领域的建设和发展作出更多贡献。

51海峡创新互联网股份有限公司2023年年度报告全文

三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况

公司报告期内暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。

52海峡创新互联网股份有限公司2023年年度报告全文

第六节重要事项

一、承诺事项履行情况

1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项

□适用□不适用承诺事由承诺方承诺类型承诺内容承诺时间承诺期限履行情况

（一）平潭创新关于避免同业竞争的承诺平潭创新的经营范围为依法从事对非公开交易的企业股权进行投资以及

相关咨询服务（以上均不含金融、证券、保险、期货等需审批的项目）（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。汉鼎宇佑主营业务包括智慧城市与智慧医疗两大领域。截至本报告书签署日，平潭创新主营业务与汉鼎宇佑不存在构成或可能构成竞争的情形，平潭创新作出如下避免同业竞争的承诺：本企业将不直接或间接经营任何与汉鼎宇佑及其下属子公司经营的业务构成竞争或可能构成竞争的业务，也不参与投资任何与汉鼎宇佑生产的产品或经营的业务构成竞争或可能构成竞争的其他企业。如违反上述承诺，本企业愿意承担由此产生的全部责任，充分赔偿或补偿由此给上市公司造成的所有直接或间接损失。

关于同业竞争、关

收购报告书或平潭创新股权（二）平潭创新关于减少和规范关联交易的承诺

联交易、资金占用

权益变动报告投资合伙企业截至本报告书签署日，平潭创新与汉鼎宇佑之间不存在关联交易。为减2019年12月13日长期履行中方面的承诺及其他

书中所作承诺（有限合伙）少和规范未来可能存在的关联交易，平潭创新作出如下承诺：本企业将承诺尽量减少并规范与上市公司之间的关联交易。对于无法避免或有合理原因而发生的关联交易，本企业及本企业的关联方将在严格遵循市场公开、公平、公正的原则基础上以公允、合理的市场价格进行，并根据有关法律、法规及规范性文件的规定履行关联交易决策程序，依法履行信息披露义务，以保证上市公司的利益不受损害。如违反上述承诺，本企业愿意承担由此产生的全部责任，充分赔偿或补偿由此给上市公司造成的所有直接或间接损失。如违反上述承诺，本企业愿意承担由此产生的全部责任，充分赔偿或补偿由此给上市公司造成的所有直接或间接损失。""本次权益变动对上市公司的人员独立、资产完整、财务独立不产生影响。本次权益变动完成后，上市公司将仍然具备独立经营能力，拥有独立的采购、生产、销售体系，拥有独立的知识产权，拥有独立法人地位，继续保持管理机构、资产、人员、生产经营、财务等独

53海峡创新互联网股份有限公司2023年年度报告全文立或完整。为保持上市公司独立性，平潭创投承诺：

（一）人员独立

1、保证上市公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级

管理人员专职在上市公司工作，并在上市公司领取薪酬，不在本企业及本企业控制的除上市公司及其子公司以外其他企业（以下简称“本企业控制的其他企业”）兼职担任高级管理人员。

2、保证上市公司的财务人员独立，不在本企业及本企业控制的其他企

业中兼职或领取报酬。

3、保证上市公司拥有完整独立的劳动、人事及薪酬管理体系，该等体

系和本企业及本企业控制的其他企业之间完全独立。

4、保证本企业未来推荐出任上市公司董事、监事和高级管理人员的人

选均通过合法程序进行，本企业不干预上市公司董事会和股东大会做出的人事任免决定。

（二）资产独立

1、保证上市公司及其子公司资产的独立完整。

2、保证本企业及本企业控制的其他企业不违规占用上市公司及其子公

司资产、资金及其他资源。

3、保证不以上市公司的资产为本企业及本企业控制的其他企业的债务违规提供担保。

（三）财务独立

1、保证上市公司及其子公司设置独立的财务会计部门和拥有独立的财

务核算体系和财务管理制度。

2、保证上市公司及其子公司在财务决策方面保持独立，本企业及本企

业控制的其他企业不干涉上市公司及其子公司的资金使用。

3、保证上市公司及其子公司保持自己独立的银行账户，不与本企业及

本企业控制的其他企业共用一个银行账户。

（四）机构独立

1、保证上市公司及其子公司已经建立和完善法人治理结构，并与本企

业及本企业控制的其他企业的机构完全分开；保证上市公司及其子公司与本企业及本企业控制的其他企业之间在办公机构和生产经营场所等方面完全分开。

2、保证上市公司及其子公司独立自主运作，保证上市公司的股东大

会、董事会、独立董事、监事会、高级管理人员等依照法律、法规和公司章程独立行使职权。

（五）业务独立

54海峡创新互联网股份有限公司2023年年度报告全文

1、保证上市公司及其子公司拥有独立的生产和销售体系；在本次交易

完成后拥有独立开展经营活动的资产、人员、资质及已具有独立面向市场

自主经营的能力，在产、供、销环节不依赖于本企业及本企业控制其他企业。

2、保证本企业及本企业控制的其他企业避免与上市公司及其子公司发生同业竞争。

3、保证严格控制关联交易事项，尽可能减少上市公司及其子公司与本

企业控制的其他企业之间的关联交易。杜绝非法占用上市公司资金、资产的行为，并不要求上市公司及其子公司向本企业及本企业控制的其他企业提供任何形式担保。对于无法避免的关联交易将本着“公平、公正、公开”的原则，与对非关联企业的交易价格保持一致，并及时进行信息披露。确保上市公司与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业间不存在显失公平的关联交易。”承诺是否按时是履行如承诺超期未

履行完毕的，应当详细说明未完成履行的无具体原因及下一步的工作计划

2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明

□适用□不适用

55海峡创新互联网股份有限公司2023年年度报告全文

二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□适用□不适用公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。

三、违规对外担保情况

□适用□不适用公司报告期无违规对外担保情况。

四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明

□适用□不适用具体内容详见公司于 2024年 04月 24日刊登在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《董事会关于 2023年度审计报告出具非标准审计意见涉及事项的专项说明》。

五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□适用□不适用具体内容详见公司于 2024年 04月 24日刊登在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《董事会关于 2023年度审计报告出具非标准审计意见涉及事项的专项说明》及《监事会对<董事会关于2023年度审计报告出具非标准审计意见涉及事项的专项说明>的意见》。

六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明

□适用□不适用

会计政策变更的内容与原因：2022年11月30日，财政部发布了《企业会计准则解释第16号》（财会〔2022〕31号），明确单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用《企业会计准则第18号——所得税》规定的初始确认豁免的会计处理，规定该豁免不得适用于会产生金额相同且方向相反的暂时性差异的交易。因此，本集团需要为初始确认租赁和固定资产弃置义务产生的暂时性差异确认一项递延所得税资产和一项递延所得税负债。本集团自2023年1月1日起施行。

该项会计政策变更对公司财务报表无影响。

七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明

□适用□不适用

（1）注销子公司

公司一级子公司湖北海峡创新科技有限公司于2023年10月注销完毕，二级子公司深圳星海太平洋影业投资有限公司、淮安汉鼎宇佑电影院有限公司于2023年9月注销完毕，自注销完毕起，不再将其纳入合并财务报表范围。

（2）设立子公司

本期设立子公司福建海峡创新科技有限公司、福建海峡创新数字科技有限公司、重庆海峡创新信息技术有限公司。

56海峡创新互联网股份有限公司2023年年度报告全文

八、聘任、解聘会计师事务所情况现聘任的会计师事务所

境内会计师事务所名称北京亚泰国际会计师事务所（特殊普通合伙）

境内会计师事务所报酬（万元）125境内会计师事务所审计服务的连续年限1

境内会计师事务所注册会计师姓名田梦珺、蔡玉萍境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限1是否改聘会计师事务所

□是□否是否在审计期间改聘会计师事务所

□是□否

公司已就更换2023年度审计机构的事项与前后任会计师事务所进行了充分沟通，各方均已明确知悉本事项并确认无异议。

公司前后任会计师事务所已按照《中国注册会计师审计准则第1153号-前任注册会计师和后任注册会计师的沟通》和其

他相关要求，完成沟通与配合工作。

更换会计师事务所是否履行审批程序

□是□否

聘任、解聘会计师事务所情况说明

2024年2月，公司原审计机构大信会计师事务所（特殊普通合伙）因人力资源配置和工作安排等情况，预计无法为公司

提供2023年度财务报表的审计服务，向公司提出辞去2023年年报审计工作的申请。为保证公司审计工作的正常开展，综合考虑公司业务、战略规划和审计工作需求等情况，根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《公司章程》等相关规定，经公司2024年第一次临时股东大会审议通过《关于变更2023年度审计机构的议案》后，公司与北京亚泰国际会计师事务所（特殊普通合伙）签订了2023年度审计业务约定书，遵循中国注册会计师审计准则和其他执业规范及中国注册会计师职业道德守则，结合财政部对公司年度财务决算的统一工作要求，对公司2023年度财务报表进行了审计，出具了审计报告；同时对控股股东及其他关联方占用资金情况及收入扣除情况执行了相关鉴证的工作，并出具了鉴证报告。

聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况

□适用□不适用

九、年度报告披露后面临退市情况

□适用□不适用

十、破产重整相关事项

□适用□不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。

十一、重大诉讼、仲裁事项

□适用□不适用涉案金额是否形成预

诉讼(仲裁)基本情况披露索引（万元）计负债

57海峡创新互联网股份有限公司2023年年度报告全文

详情请参见公司于2021年4月16日在巨潮资讯网披露的

《关于对外担保涉及诉讼的公告》；2021年4月19日披露

的《关于对外担保涉及诉讼事项的更正公告》；2021年9月公司与俏星的案件合计1108.53是1日、2021年12月22日、2022年2月7日、2022年2月

18日、2022年7月27日、2022年10月10日、2023年4月4日和2023年7月10日披露的《关于对外担保涉及诉讼的进展公告》。

公司为原告（除俏星相关）

8086.35否不适用

的案件合计

公司为被告（除俏星相关）

5072.78否不适用

的案件合计报告期内已结案但仍在执行

2778.75否不适用

的案件合计

十二、处罚及整改情况

□适用□不适用

名称/姓名类型原因调查处罚类型结论（如有）披露日期披露索引详情请见公司于2023年11月21日披露于巨潮资讯网

（www.cninfo.被中国证监会公司涉嫌信息 尚未收到调查 2023年 11月 com.cn）的公司其他立案调查或行披露违法违规结论21日《关于收到中政处罚国证监会立案告知书的公告》（公告编号：2023-

069）。

董事、监事、高级管理人员、持股5%以上的股东违规买卖公司股票情况

□适用□不适用

十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□适用□不适用

十四、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

□适用□不适用公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□适用□不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□适用□不适用

58海峡创新互联网股份有限公司2023年年度报告全文

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

□适用□不适用公司报告期不存在关联债权债务往来。

5、与存在关联关系的财务公司的往来情况

□适用□不适用

公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况

□适用□不适用

公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

7、其他重大关联交易

□适用□不适用公司报告期无其他重大关联交易。

十五、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

（1）托管情况

□适用□不适用公司报告期不存在托管情况。

（2）承包情况

□适用□不适用公司报告期不存在承包情况。

（3）租赁情况

□适用□不适用租赁情况说明

报告期内，公司发生的出租事项主要为对外出租闲置办公用房；承租事项主要为租赁影院经营场所及办公场所等。

为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目

□适用□不适用

公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。

59海峡创新互联网股份有限公司2023年年度报告全文

2、重大担保

□适用□不适用

单位：万元

公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）担保额反担保担保物是否为担保对度相关担保额实际发实际担担保类情况是否履

（如担保期关联方象名称公告披度生日期保金额型（如行完毕有）担保露日期有）

6199.16

88万元

担保金额期限为自四杭州俏方协议星商业签署之发展有日至限公司杭州海2024年为上述硖俏星2018年2018年11月21

11199.111199.1连带责担保提

商业发12月2112月21不适用日止，否否

77任保证供

展有限日日5000万

11199.1

公司元担保

688万

金额期元整的限为自反担四方协保。

议签署之日至

2028年

5月31日止。

报告期内审批的对报告期内对外担保外担保额度合计0实际发生额合计0

（A1） （A2）报告期末已审批的报告期末实际对外

对外担保额度合计11199.17担保余额合计11199.17

（A3） （A4）公司对子公司的担保情况担保额反担保担保物是否为担保对度相关担保额实际发实际担担保类情况是否履

（如担保期关联方象名称公告披度生日期保金额型（如行完毕有）担保露日期有）报告期内审批对子报告期内对子公司公司担保额度合计0担保实际发生额合0

（B1） 计（B2）报告期末已审批的报告期末对子公司对子公司担保额度0实际担保余额合计0

合计（B3） （B4）子公司对子公司的担保情况担保额反担保担保物是否为担保对度相关担保额实际发实际担担保类情况是否履

（如担保期关联方象名称公告披度生日期保金额型（如行完毕有）担保露日期有）

60海峡创新互联网股份有限公司2023年年度报告全文

报告期内审批对子报告期内对子公司公司担保额度合计0担保实际发生额合0

（C1） 计（C2）报告期末已审批的报告期末对子公司对子公司担保额度0实际担保余额合计0

合计（C3） （C4）公司担保总额（即前三大项的合计）报告期内审批担保报告期内担保实际额度合计0发生额合计0

（A1+B1+C1） （A2+B2+C2）报告期末已审批的报告期末实际担保

担保额度合计11199.17余额合计11199.17

（A3+B3+C3） （A4+B4+C4）实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净

59.42%

资产的比例

其中：

为股东、实际控制人及其关联方提供担保

0

的余额（D）

直接或间接为资产负债率超过70%的被担

0

保对象提供的债务担保余额（E）

担保总额超过净资产50%部分的金额

11199.17

（F）

上述三项担保金额合计（D+E+F） 11199.17由于杭州市拱墅区国有房产管理有限公司（原名杭州市下城区国有房产管理有限公司、杭州市下城区国有投资控股有限公司）与杭州海硖俏星商业

发展有限公司（原名杭州汉鼎俏星商业发展有限公司）之间存在房屋租赁

合同纠纷，公司存在对上述债务承担连带责任的风险，可能对公司利润产对未到期担保合同，报告期内发生担保责生一定影响。详情请参见公司于2021年4月16日在巨潮资讯网披露的《关任或有证据表明有可能承担连带清偿责任于对外担保涉及诉讼的公告》；2021年4月19日披露的《关于对外担保涉的情况说明（如有）及诉讼事项的更正公告》；2021年9月1日、2021年12月22日、2022年

2月7日、2022年2月18日、2022年7月27日、2022年10月10日、2023年7月10日、2023年4月4日披露的《关于对外担保涉及诉讼的进展公告》。

采用复合方式担保的具体情况说明无

3、委托他人进行现金资产管理情况

（1）委托理财情况

□适用□不适用公司报告期不存在委托理财。

（2）委托贷款情况

□适用□不适用公司报告期不存在委托贷款。

61海峡创新互联网股份有限公司2023年年度报告全文

4、其他重大合同

□适用□不适用公司报告期不存在其他重大合同。

十六、其他重大事项的说明

□适用□不适用

公司发生的其他重大事项以作为临时报告披露，以下为相关查询索引及披露日期：

公告编号刊登日期重大事项披露情况披露索引

2023-0152023/3/3关于收到中标通知书的公告巨潮资讯网

2023-0162023/3/7关于完成法定代表人工商变更登记的公告巨潮资讯网

2023-0222023/4/30关于签订重大合同的公告巨潮资讯网

2023-0232023/4/4关于对外担保涉及诉讼的进展公告巨潮资讯网

2023-0342023/5/8关于累计诉讼、仲裁事项的公告巨潮资讯网

2023-0562023/8/30关于公司债务融资计划的公告巨潮资讯网

2023-0652023/11/18关于选聘2023年度审计机构的公告巨潮资讯网

2023-0662023/11/18关于注销回购股份并减少注册资本的公告巨潮资讯网

2023-0672023/11/18关于变更注册资本及修改《公司章程》的公告巨潮资讯网

2023-0692023/11/21关于收到中国证监会立案告知书的公告巨潮资讯网

关于注销回购股份并减少注册资本暨通知债权

2023-0752023/12/5巨潮资讯网

人的公告

2023-0772023/12/12关于重大合同暨诉讼事项进展的公告巨潮资讯网

十七、公司子公司重大事项

□适用□不适用

公司发生的子公司重大事项以作为临时报告披露，以下为相关查询索引及披露日期：

公告编号刊登日期重大事项披露情况披露索引关于参股公司在创业板首次公开发行

2023-0202023/3/23股票申请获得中国证监会同意注册批巨潮资讯网

复的公告关于参股公司首次公开发行股票并在巨潮资讯网

2023-0352023/5/16

创业板上市的公告

62海峡创新互联网股份有限公司2023年年度报告全文

第七节股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位：股

本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后发行公积金数量比例送股其他小计数量比例新股转股

一、有限

售条件股1052000.02%-6500-6500987000.01%份

1、国

家持股

2、国

有法人持股

3、其

他内资持1052000.02%-6500-6500987000.01%股其

中：境内法人持股境内

自然人持1052000.02%-6500-6500987000.01%股

4、外

资持股其

中：境外法人持股境外自然人持股

二、无限

售条件股67129171099.98%6500650067129821099.99%份

1、人

民币普通67129171099.98%6500650067129821099.99%股

2、境

内上市的外资股

3、境

外上市的外资股

4、其

63海峡创新互联网股份有限公司2023年年度报告全文

他

三、股份100.00

671396910100.00%00671396910

总数%股份变动的原因

□适用□不适用

现任董监高股份每年按照其上年末持有总数的75%予以锁定；报告期内，公司离任高管所持股份按照规定锁定或解锁。

股份变动的批准情况

□适用□不适用股份变动的过户情况

□适用□不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

□适用□不适用公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用□不适用

2、限售股份变动情况

□适用□不适用

单位：股本期增加限售本期解除限售股东名称期初限售股数期末限售股数限售原因解除限售日期股数股数按照高管股份曾志勇15750525021000高管锁定股管理的相关规定按照高管股份俞晶1995019950高管锁定股管理的相关规定按照高管股份叶兴波23000575017250高管锁定股管理的相关规定按照高管股份王维山2250022500高管锁定股管理的相关规定按照高管股份林庆华24000600018000高管锁定股管理的相关规定

合计10520052501175098700----

二、证券发行与上市情况

1、报告期内证券发行（不含优先股）情况

□适用□不适用

64海峡创新互联网股份有限公司2023年年度报告全文

2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

□适用□不适用

3、现存的内部职工股情况

□适用□不适用

三、股东和实际控制人情况

1、公司股东数量及持股情况

单位：股年度报年度报告披报告期末表告披露露日前上一报告期决权恢复的日前上月末表决权持有特别表决末普通优先股股东

32063一月末306470恢复的优先0权股份的股东0股股东总数（如普通股股股东总数总数（如有）总数有）（参见股东总（如有）

注9）数（参见注9）

持股5%以上的股东或前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）

持有质押、标记或冻结情况有限持有无限售股东名股东性持股比报告期末持报告期内增售条条件的股份称质例股数量减变动情况件的数量股份状态数量股份数量平潭创新股权投资合国有法

15.89%10668917400106689174不适用0

伙企业人

（有限合伙）境内自质押34628989

吴艳9.77%65574821-3954985065574821然人冻结47096013汉鼎宇境内非佑集团

国有法2.97%199517630019951763质押19951763有限公人司境内自

苏怡煜0.67%4511746004511746不适用0然人境内自

塔娜0.67%4507500-15630004507500不适用0然人中国银行股份有限公

司－大

其他0.66%4437127443712704437127不适用0成景恒混合型证券投资基金中信证国有法

券股份0.51%339443479517803394434不适用0人有限公

65海峡创新互联网股份有限公司2023年年度报告全文

司境内自

蔡美玲0.47%3146100003146100不适用0然人境内自

贾计军0.41%2764694002764694不适用0然人境内自

孙洪亮0.39%2625269002625269不适用0然人战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的无情况（如有）（参见注4）

上述股东关联关系上述股东中：（1）吴艳与汉鼎宇佑集团有限公司的实际控制人王麒诚先生系夫妻关系；（2）其

或一致行动的说明余股东之间，未知是否存在关联，也未知是否属于一致行动人。

2019年12月13日，公司控股股东变更为平潭创新股权投资合伙企业（有限合伙），公司实际控

制人由吴艳变更为平潭综合实验区国有资产管理局。前述协议转让完成后，吴艳女士持有公司上述股东涉及委托/

104314895股股份，占公司当时股本总额的15.34%，并无条件且不可撤销地放弃行使其对应的表

受托表决权、放弃决权，亦不委托任何其他方行使该等股份的表决权。吴艳女士的一致行动人汉鼎宇佑集团有限公表决权情况的说明

司将其所持公司股份总数的7.24%，即49223794股股份对应的表决权不可撤销地予以放弃。

（上述比例均以协议转让时的公司总股本679945828股为准）前10名股东中存在回购专户的特别

海峡创新互联网股份有限公司回购专用证券账户中有4549848股，占总股本0.68%。

说明（如有）（参见注10）前10名无限售条件股东持股情况股份种类股东名称报告期末持有无限售条件股份数量股份种类数量平潭创新股权投资合伙企业（有限合106689174人民币普通股106689174伙）吴艳65574821人民币普通股65574821汉鼎宇佑集团有限

19951763人民币普通股19951763

公司苏怡煜4511746人民币普通股4511746塔娜4507500人民币普通股4507500中国银行股份有限

公司－大成景恒混4437127人民币普通股4437127合型证券投资基金中信证券股份有限

3394434人民币普通股3394434

公司蔡美玲3146100人民币普通股3146100贾计军2764694人民币普通股2764694孙洪亮2625269人民币普通股2625269前10名无限售流

通股股东之间，以及前10名无限售

上述股东中：（1）吴艳与汉鼎宇佑集团有限公司的实际控制人王麒诚先生系夫妻关系；（2）其流通股股东和前10

余股东之间，未知是否存在关联，也未知是否属于一致行动人。

名股东之间关联关系或一致行动的说明参与融资融券业务

公司股东蔡美玲通过普通证券账户持有0股，通过信用证券账户持有3146100股，合计持有股东情况说明（如

3146100股。

有）（参见注5）前十名股东参与转融通业务出借股份情况

66海峡创新互联网股份有限公司2023年年度报告全文

□适用□不适用前十名股东较上期发生变化

□适用□□不适用公司是否具有表决权差异安排

□适用□不适用

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□是□否

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

2、公司控股股东情况

控股股东性质：地方国有控股

控股股东类型：法人

法定代表人/单位负责控股股东名称成立日期组织机构代码主要经营业务人依法从事对非公开交易的企业股权进行投资以及相关咨询服务

（以上均不含金融、平潭创新股权投资合 91350128MA33B679X

李童童2019年10月28日证券、保险、期货等

伙企业（有限合伙） W需审批的项目）（依法须经批准的项目经相关部门批准后方可开展经营活动）控股股东报告期内控股和参股的其他境内无外上市公司的股权情况控股股东报告期内变更

□适用□不适用公司报告期控股股东未发生变更。

3、公司实际控制人及其一致行动人

实际控制人性质：地方国资管理机构

实际控制人类型：法人

法定代表人/单位负责实际控制人名称成立日期组织机构代码主要经营业务人贯彻执行国家和省关于国有资产监督管理

的法律法规和政策，起草实验区有关规范性文件和政策并组织平潭综合实验区国有实施。根据区管委会沈福泉 11350128310773412C

资产管理局授权，依法履行出资人职责，以管资本为主加强所监管企业国有资产监管。承担监督所监管企业国有资

产保值增值、维护国

67海峡创新互联网股份有限公司2023年年度报告全文

有资产出资人合法权益的责任。

实际控制人报告期内控制的其他境内外上无市公司的股权情况实际控制人报告期内变更

□适用□不适用公司报告期实际控制人未发生变更。

公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

68海峡创新互联网股份有限公司2023年年度报告全文

69海峡创新互联网股份有限公司2023年年度报告全文

实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□适用□不适用

4、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到80%

□适用□不适用

5、其他持股在10%以上的法人股东

□适用□不适用

6、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况

□适用□不适用

四、股份回购在报告期的具体实施情况股份回购的实施进展情况

□适用□不适用采用集中竞价交易方式减持回购股份的实施进展情况

□适用□不适用

70海峡创新互联网股份有限公司2023年年度报告全文

第八节优先股相关情况

□适用□不适用报告期公司不存在优先股。

71海峡创新互联网股份有限公司2023年年度报告全文

第九节债券相关情况

□适用□不适用

72海峡创新互联网股份有限公司2023年年度报告全文

第十节财务报告

一、审计报告审计意见类型带强调事项段的无保留意见审计报告签署日期2024年04月22日

审计机构名称北京亚泰国际会计师事务所（特殊普通合伙）

审计报告文号亚泰国际会审字（2024）第0129号

注册会计师姓名田梦珺，蔡玉萍审计报告正文审计报告

亚泰国际会审字（2024）第0129号

海峡创新互联网股份有限公司全体股东：

审计意见

我们审计了海峡创新互联网股份有限公司（以下简称“海峡创新公司”）财务报表，包括2023年12月31日的合并及母公司资产负债表，2023年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。

我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了海峡创新公司2023年12月31日合并及母公司的财务状况以及2023年度合并及母公司的经营成果和现金流量。

形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于海峡创新公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

强调事项

73海峡创新互联网股份有限公司2023年年度报告全文

我们提醒财务报表使用者关注，财务报表附注十八、7所述，公司于2023年11月21日收到中国

证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）出具的《立案告知书》（编号：证监立案字

01120230034号），因公司涉嫌信息披露违法违规，根据《中华人民共和国证券法》《中华人民共和国行政处罚法》等法律法规，中国证监会决定对公司立案。截至本报告日，该立案调查事项尚未有结论性意见或决定，未来结果存在不确定性。本段内容不影响已发表的审计意见。

关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项：

（一）建造合同收入的确认关键审计事项在审计中如何应对该事项

如财务报表附注七、61所述，海峡创新公司营业收我们针对建造合同收入确认执行的审计程序主要包括：

入主要来源于建造合同收入，根据收入准则及海峡创

(1)评价和测试与建造合同收入确认相关的关键内部控制的设计和运

新公司的会计政策，建造合同属于在某一时段内履行行有效性；

的履约义务，在合同期内按照履约进度确认收入。履约进度的确定需要管理层在初始阶段对合同总成本作(2)获取建造合同项目清单，查验重大建造合同并复核关键合同条出合理估计，并在建造合同的执行过程中持续评估和款，评价收入确认会计政策的合理性：

修订，涉及管理层的重大判断和估计。因此我们将建(3)对主要合同的毛利率进行分析性复核；

造合同收入的确认作为关键审计事项。

(4)选取合同样本，检查预计总收入和预计总成本所依据的建造合同和成本预算资料；

评价管理层的估计是否充分合理，重新计算建造合同的履约进度；

(5)选取合同样本，查验已发生合同履约成本的支持性文件，执行截

止性测试程序，检查相关合同履约成本是否被记录在恰当的会计期间；

(6)选取合同样本，与工程管理部门讨论确认工程的完工程度，并与

账面记录进行比较，评估工程完工进度的合理性；

(7)选取合同样本，对工程形象进度进行现场查看，并访谈工程监理

方或合同甲方，评估工程的实际完工进度；收集与甲方的结算资料并就合同关键条款和合同执行情况向甲方函证。

（二）合同资产减值损失关键审计事项在审计中如何应对该事项

如财务报表附注七、6所述，海峡创新公司本期确认我们针对合同资产减值损失确认执行的审计程序主要包括：

合同资产减值损失5532.14万元。合同资产为已完工

(1)评价和测试与合同资产减值损失确认相关的关键内部控制的设计

尚未结算的建造合同款，海峡创新公司于各资产负债和运行有效性；

表日对所有建造合同项目逐项进行分析，对于存在客观证据表明已发生减值的，通过估计预期可收回的现(2)复核管理层对合同资产确认减值损失所依据的客观证据的充分及金流量单独确定合同项下合同资产的减值金额。合同合理性；

资产减值损失的确定涉及管理层运用重大会计估计和(3)选取存在客观证据表明已发生减值的建造合同样本，复核管理层判断，且对于财务报表整体具有重要性。基于上述原评估预计未来现金流量的依据以及依据的合理性。

因，我们将合同资产减值损失认定为关键审计事项。

74海峡创新互联网股份有限公司2023年年度报告全文

（三）非交易性权益工具投资公允价值变动损失关键审计事项在审计中如何应对该事项

如财务报表附注五、11所述，海峡创新公司对非交我们针对非交易性权益工具投资公允价值变动损失的确认执行的审

易性权益工具投资以公允价值计量，其变动计入当期计程序主要包括；

损益。如财务报表附注七、69所述，本期对非交易

(1)评价和测试与非交易性权益工具投资公允价值确认相关的关键内

性权益工具投资确认公允价值变动损失9290.78万部控制的设计和运行有效性；

元，公允价值的确定涉及管理层运用重大会计估计和判断，该事项对2023年度财务报表影响较大，我们(2)了解管理层对非交易性权益工具投资进行管理的业务目标，评估将该事项确定为关键审计事项。管理层管理非交易性权益工具投资的业务模式以及合同现金流量特征，确定其分类是否恰当；

(3)对非交易性权益工具投资的被投资单位所处行业及行业环境进行了解，分析其公允价值变动的合理性；

(4)复核管理层所采用的估值方法，评估所使用估值技术的恰当性、输入值的合理性：

(5)评价管理层委聘的外部估值专家的胜任能力、专业素质和客观性。

其他信息

海峡创新公司管理层（以下简称“管理层”）对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。

管理层和治理层对财务报表的责任

海峡创新公司管理层（以下简称“管理层”）负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，管理层负责评估海峡创新公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算海峡创新公司、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督海峡创新公司的财务报告过程。

注册会计师对财务报表审计的责任

75海峡创新互联网股份有限公司2023年年度报告全文

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

（一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

（二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。

（三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

（四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对海峡创新公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致海峡创新公司不能持续经营。

（五）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

（六）就海峡创新公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计。我们对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。

从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

76海峡创新互联网股份有限公司2023年年度报告全文

北京亚泰国际会计师事务所中国注册会计师：

（项目合伙人）（特殊普通合伙）中国注册会计师：

中国·北京二〇二四年四月二十二日

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：元

1、合并资产负债表

编制单位：海峡创新互联网股份有限公司

2023年12月31日

单位：元项目2023年12月31日2023年1月1日

流动资产：

货币资金33167984.0411243416.45结算备付金拆出资金

交易性金融资产22424034.6723114873.97衍生金融资产应收票据

应收账款64871435.81101876306.93

应收款项融资621563.00

预付款项6147333.646435604.08应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款24481201.0038896468.39

其中：应收利息

应收股利0.003948127.66买入返售金融资产

存货12971068.5511562875.78

合同资产220242001.67274602131.39持有待售资产

一年内到期的非流动资产1719685.51

其他流动资产13680300.9814845206.01

流动资产合计398606923.36484296568.51

77海峡创新互联网股份有限公司2023年年度报告全文

非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资363788306.11208729114.74其他权益工具投资

其他非流动金融资产69801684.67161879181.74

投资性房地产218330337.05233453674.49

固定资产27795974.3239390803.67

在建工程757527.81生产性生物资产油气资产

使用权资产32925469.9955487295.52

无形资产134074.33316660.44开发支出商誉

长期待摊费用8456753.3920152803.89

递延所得税资产90623467.62133758565.97其他非流动资产

非流动资产合计812613595.29853168100.46

资产总计1211220518.651337464668.97

流动负债：

短期借款415950407.78367785935.00向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据

应付账款400464561.73383627020.11

预收款项420412.34712622.55

合同负债11951175.1519726570.20卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬5173752.427064322.62

应交税费3854532.334197378.22

其他应付款60443585.2354961504.11

其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金

78海峡创新互联网股份有限公司2023年年度报告全文

应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债13500309.6115664107.01

其他流动负债504873.13750030.92

流动负债合计912263609.72854489490.74

非流动负债：

保险合同准备金

长期借款51077916.6652000000.00应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债33400626.8451965520.05长期应付款长期应付职工薪酬

预计负债23825772.778619151.44递延收益

递延所得税负债1674648.951661928.59其他非流动负债

非流动负债合计109978965.22114246600.08

负债合计1022242574.94968736090.82

所有者权益：

股本671396910.00671396910.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积1167829203.561033592783.28

减：库存股33392919.8733392919.87

其他综合收益-3775760.60-2899923.44专项储备

盈余公积36852135.0736852135.07一般风险准备

未分配利润-1650449320.02-1336253006.49

归属于母公司所有者权益合计188460248.14369295978.55

少数股东权益517695.57-567400.40

所有者权益合计188977943.71368728578.15

负债和所有者权益总计1211220518.651337464668.97

法定代表人：姚庆喜主管会计工作负责人：王厚强会计机构负责人：王厚强

2、母公司资产负债表

单位：元项目2023年12月31日2023年1月1日

流动资产：

货币资金11107277.576148348.56

交易性金融资产22104803.9222104803.92衍生金融资产应收票据

79海峡创新互联网股份有限公司2023年年度报告全文

应收账款57369218.9090455790.98

应收款项融资621563.00

预付款项5546453.465960090.75

其他应收款455638278.25419276946.29

其中：应收利息应收股利

存货7376441.5510862874.44

合同资产220242001.67273962599.69持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产12509757.3613370042.92

流动资产合计792515795.68842141497.55

非流动资产：

债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资1191316000.121034606808.75其他权益工具投资

其他非流动金融资产30000000.0030000000.00

投资性房地产55181059.5859138685.50

固定资产26133310.6329547685.88在建工程生产性生物资产油气资产

使用权资产1404873.63950608.00

无形资产134074.33316660.44开发支出商誉

长期待摊费用1666010.102791994.64

递延所得税资产127741024.52146985349.16其他非流动资产

非流动资产合计1433576352.911304337792.37

资产总计2226092148.592146479289.92

流动负债：

短期借款415950407.78367785935.00交易性金融负债衍生金融负债应付票据

应付账款416026110.70390012455.12预收款项

合同负债8083050.5615055949.77

应付职工薪酬3563123.844581005.55

80海峡创新互联网股份有限公司2023年年度报告全文

应交税费1811330.912136288.09

其他应付款171332481.0656024317.82

其中：应付利息应付股利持有待售负债

一年内到期的非流动负债1631529.072374687.26

其他流动负债365313.28605198.36

流动负债合计1018763347.20838575836.97

非流动负债：

长期借款51077916.6652000000.00应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债944189.55305002.82长期应付款长期应付职工薪酬

预计负债21644057.694875852.57递延收益

递延所得税负债1661928.591661928.59其他非流动负债

非流动负债合计75328092.4958842783.98

负债合计1094091439.69897418620.95

所有者权益：

股本671396910.00671396910.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积1167571766.171033278645.89

减：库存股33392919.8733392919.87

其他综合收益-2228523.12-1755322.49专项储备

盈余公积36852135.0736852135.07

未分配利润-708198659.35-457318779.63

所有者权益合计1132000708.901249060668.97

负债和所有者权益总计2226092148.592146479289.92

3、合并利润表

单位：元项目2023年度2022年度

一、营业总收入124968427.97163863834.24

其中：营业收入124968427.97163863834.24利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本240582680.28265730055.20

81海峡创新互联网股份有限公司2023年年度报告全文

其中：营业成本135082847.34172169419.64利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任合同准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加3122658.122605293.43

销售费用7894034.188714266.12

管理费用42213381.4543835734.80

研发费用10006766.5514485096.11

财务费用42262992.6423920245.10

其中：利息费用43367478.5929812064.26

利息收入130897.391022500.02

加：其他收益473064.821542669.09投资收益（损失以“－”号填

20368755.7323948895.95

列）

其中：对联营企业和合营

20239271.7223869271.73

企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益

汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以-93805004.19-65186139.18“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号填-4520565.10-29312207.25

列）资产减值损失（损失以“-”号填-55321398.68-17459758.04

列）资产处置收益（损失以“-”号填-2442155.38-10539.48

列）

三、营业利润（亏损以“－”号填列）-250861555.11-188343299.87

加：营业外收入3241082.22161389.01

减：营业外支出23669571.425796026.23四、利润总额（亏损总额以“－”号填-271290044.31-193977937.09

列）

减：所得税费用43121173.25-16953823.25

五、净利润（净亏损以“－”号填列）-314411217.56-177024113.84

（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以“－”-314411217.56-177024113.84号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

（二）按所有权归属分类

82海峡创新互联网股份有限公司2023年年度报告全文

1.归属于母公司股东的净利润-314196313.53-176336954.28

2.少数股东损益-214904.03-687159.56

六、其他综合收益的税后净额-875837.162802959.62归属母公司所有者的其他综合收益

-875837.162802959.62的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动

额

2.权益法下不能转损益的其他

综合收益

3.其他权益工具投资公允价值

变动

4.企业自身信用风险公允价值

变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综

-875837.162802959.62合收益

1.权益法下可转损益的其他综

-473200.63-2484011.43合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综

合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额-402636.535286971.05

7.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额-315287054.72-174221154.22归属于母公司所有者的综合收益总

-315072150.69-173533994.66额

归属于少数股东的综合收益总额-214904.03-687159.56

八、每股收益

（一）基本每股收益-0.47-0.26

（二）稀释每股收益-0.47-0.26

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。

法定代表人：姚庆喜主管会计工作负责人：王厚强会计机构负责人：王厚强

4、母公司利润表

单位：元项目2023年度2022年度

一、营业收入89363649.63132580398.79

减：营业成本88341459.45128007422.40

税金及附加1262865.831668955.40

销售费用4091803.405935614.61

管理费用24580822.9427380952.68

研发费用6852157.9011926544.87

财务费用38671354.4720597701.31

其中：利息费用39544268.7826037109.82

利息收入59423.91536626.42

83海峡创新互联网股份有限公司2023年年度报告全文

加：其他收益120333.42148886.75投资收益（损失以“－”号填

19989271.72-23129662.42

列）

其中：对联营企业和合营企

20239271.7223869271.73

业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以

9698159.25“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号填-101465140.84-34518985.05

列）资产减值损失（损失以“-”号填-54681866.98-16352315.62

列）资产处置收益（损失以“-”号填

120881.79-15238.28

列）

二、营业利润（亏损以“－”号填列）-210353335.25-127105947.85

加：营业外收入1847103.2412216.93

减：营业外支出23129323.072072507.87三、利润总额（亏损总额以“－”号填-231635555.08-129166238.79

列）

减：所得税费用19244324.64-19131960.66

四、净利润（净亏损以“－”号填列）-250879879.72-110034278.13

（一）持续经营净利润（净亏损以-250879879.72-110034278.13“－”号填列）

（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

五、其他综合收益的税后净额-473200.63-989806.99

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动

额

2.权益法下不能转损益的其他

综合收益

3.其他权益工具投资公允价值

变动

4.企业自身信用风险公允价值

变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综

-473200.63-989806.99合收益

1.权益法下可转损益的其他综

-473200.63-989806.99合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综

合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

84海峡创新互联网股份有限公司2023年年度报告全文

六、综合收益总额-251353080.35-111024085.12

七、每股收益：

（一）基本每股收益

（二）稀释每股收益

5、合并现金流量表

单位：元项目2023年度2022年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金149846692.82197326656.36客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额

收到的税费返还16240026.86

收到其他与经营活动有关的现金61027884.69206446109.29

经营活动现金流入小计210874577.51420012792.51

购买商品、接受劳务支付的现金88878850.18120373456.97客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金34886139.3248388791.74

支付的各项税费4792990.296302151.73

支付其他与经营活动有关的现金64683427.62231470955.58

经营活动现金流出小计193241407.41406535356.02

经营活动产生的现金流量净额17633170.1013477436.49

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金1899847.6317592162.00

取得投资收益收到的现金66062.01200000.00

处置固定资产、无形资产和其他长

1303424.78328027.24

期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的

35374382.02

现金净额收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计3269334.4253494571.26

购建固定资产、无形资产和其他长

791859.14637521.10

期资产支付的现金

投资支付的现金1319230.751000000.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金

85海峡创新互联网股份有限公司2023年年度报告全文

投资活动现金流出小计2111089.891637521.10

投资活动产生的现金流量净额1158244.5351857050.16

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金1300000.0029868.71

其中：子公司吸收少数股东投资收

1300000.0029868.71

到的现金

取得借款收到的现金661200000.00623530000.00收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计662500000.00623559868.71

偿还债务支付的现金615200000.00680020326.83

分配股利、利润或偿付利息支付的

35445843.9626244057.17

现金

其中：子公司支付给少数股东的股

11690.72

利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金11792776.617009957.96

筹资活动现金流出小计662438620.57713274341.96

筹资活动产生的现金流量净额61379.43-89714473.25

四、汇率变动对现金及现金等价物的

2039220.52-429.56

影响

五、现金及现金等价物净增加额20892014.58-24380416.16

加：期初现金及现金等价物余额6062318.7330442734.89

六、期末现金及现金等价物余额26954333.316062318.73

6、母公司现金流量表

单位：元项目2023年度2022年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金114657308.49158278861.44

收到的税费返还1561933.91

收到其他与经营活动有关的现金120797686.37134139073.97

经营活动现金流入小计235454994.86293979869.32

购买商品、接受劳务支付的现金54387358.15102634036.51

支付给职工以及为职工支付的现金17064505.8427642407.50

支付的各项税费2464539.011577801.84

支付其他与经营活动有关的现金163597458.46125944343.98

经营活动现金流出小计237513861.46257798589.83

经营活动产生的现金流量净额-2058866.6036181279.49

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金

处置固定资产、无形资产和其他长

1680.00325241.24

期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的

651065.85

现金净额收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计1680.00976307.09

购建固定资产、无形资产和其他长

11504.8565245.89

期资产支付的现金

投资支付的现金2900000.001000000.00取得子公司及其他营业单位支付的

3760000.00

现金净额支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计2911504.854825245.89

投资活动产生的现金流量净额-2909824.85-3848938.80

86海峡创新互联网股份有限公司2023年年度报告全文

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金631200000.00510530000.00收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计631200000.00510530000.00

偿还债务支付的现金585200000.00535488102.05

分配股利、利润或偿付利息支付的

34577139.9624066687.05

现金

支付其他与筹资活动有关的现金989022.09299127.00

筹资活动现金流出小计620766162.05559853916.10

筹资活动产生的现金流量净额10433837.95-49323916.10

四、汇率变动对现金及现金等价物的

989294.200.22

影响

五、现金及现金等价物净增加额6454440.70-16991575.19

加：期初现金及现金等价物余额967750.8417959326.03

六、期末现金及现金等价物余额7422191.54967750.84

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

2023年度

归属于母公司所有者权益所有

项目少数其他权益工具减：其他一般未分者权资本专项盈余股东股本优先永续库存综合风险配利其他小计益合其他公积储备公积权益股债股收益准备润计

-

一、671103333-368369-368

133

上年396359929289521295567728

0.000.000.000.000.006250.00

期末910.27819.899235.0978.400.578.

300

余额003.2873.447554015

6.49

加

：会计政策变更前期差错更正其他

-

二、671103333-368369-368

133

本年396359929289521295567728

0.000.000.000.000.00625

期初910.27819.899235.0978.400.578.

300

余额003.2873.447554015

6.49

三、

---

本期134-

314180108179

增减236875

0.000.000.000.000.000.000.000.00196835509750

变动420.837.

313.730.5.97634.

金额2816

534144

（减

87海峡创新互联网股份有限公司2023年年度报告全文

少以

“－”号填

列）

（一-----

）综314315315

875214

合收196072287

837.904.

益总313.150.054.

1603

额536972

（二）所有者130130投入000000

和减0.000.00少资本

1．

所有

130130

者投

000000

入的

0.000.00

普通股

2．

其他权益工具持有者投入资本

3．

股份支付计入所有者权益的金额

4．

其他

（三）利润分配

1．

提取盈余公积

2．

提取一般风险准备

3．

88海峡创新互联网股份有限公司2023年年度报告全文

对所有者

（或股

东）的分配

4．

其他

（四）所有者权益内部结转

1．

资本公积转增资本

（或股

本）

2．

盈余公积转增资本

（或股

本）

3．

盈余公积弥补亏损

4．

设定受益计划变动额结转留存收益

5．

其他综合收益结转留存收益

6．

其他

89海峡创新互联网股份有限公司2023年年度报告全文

（五）专项储备

1．

本期提取

2．

本期使用

134134134

（六

236236236

）其

420.420.420.

他

282828

-

四、671116333-368188188

165517

本期396782929377521460977

0.000.000.000.000.00044695.

期末910.92019.857635.0248.943.

93257

余额003.5670.6071471

0.02

上期金额

单位：元

2022年度

归属于母公司所有者权益所有

项目少数其他权益工具减：其他一般未分者权资本专项盈余股东股本优先永续库存综合风险配利其他小计益合其他公积储备公积权益股债股收益准备润计

-

一、671103333-368542542

115101

上年396314929570521378480

0.000.000.000.00991581.

期末910.12619.828835.0453.034.

60517

余额003.3073.0672340

2.21

加

：会计政策变更前期差错更正其他

-

二、671103333-368542542

115101

本年396314929570521378480

0.000.000.000.000.00991581.

期初910.12619.828835.0453.034.

60517

余额003.3073.0672340

2.21

三、

---

本期-

451280176173173

增减668

0.000.000.000.00519.0.002950.000.000.00336082751

变动981.

989.62954.474.456.

金额57

286825

（减

90海峡创新互联网股份有限公司2023年年度报告全文

少以

“－”号填

列）

（一----

）综280176173174

687

合收295336533221

159.

益总9.62954.994.154.

56

额286622

（二）所有者298298

投入0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.0068.768.7和减11少资本

1．

所有

298298

者投

0.0068.768.7

入的

11

普通股

2．

其他权益工具持有者投入资本

3．

股份支付计入所有者权益的金额

4．

其他

（三--）利116116

0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00

润分90.790.7配22

1．

提取盈余公积

2．

提取一般风险准备

3．0.00--

91海峡创新互联网股份有限公司2023年年度报告全文

对所116116

有者90.790.7

（或22股

东）的分配

4．

其他

（四）所有者权益内部结转

1．

资本公积转增资本

（或股

本）

2．

盈余公积转增资本

（或股

本）

3．

盈余公积弥补亏损

4．

设定受益计划变动额结转留存收益

5．

其他综合收益结转留存收益

6．

其他

92海峡创新互联网股份有限公司2023年年度报告全文

（五）专项储备

1．

本期提取

2．

本期使用

（六451451451）其519.519.519.他989898

-

四、671103333-368369-368

133

本期396359929289521295567728

0.000.000.000.00625

期末910.27819.899235.0978.400.578.

300

余额003.2873.447554015

6.49

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元

2023年度

其他权益工具所有

项目减：其他未分资本专项盈余者权股本优先永续库存综合配利其他其他公积储备公积益合股债股收益润计

一、-

67139103333392-368521249

上年45731

6910.0.000.000.0027864919.817550.00135.006066

期末8779.

005.897322.4978.97

余额63加

：会计政策变更前期差错更正其他

二、-

67139103333392-368521249

本年45731

6910.0.000.000.0027864919.817550.00135.006066

期初8779.

005.897322.4978.97

余额63

三、

--

本期13429-

2508711705

增减0.000.000.000.003120.0.00473200.000.00

9879.9960.

变动280.63

7207

金额

93海峡创新互联网股份有限公司2023年年度报告全文

（减少以

“－”号填

列）

（一--

）综-

2508725135

合收47320

9879.3080.

益总0.63

7235

额

（二）所有者投入和减少资本

1．所

有者投入的普通股

2．其

他权益工具持有者投入资本

3．股

份支付计入所有者权益的金额

4．其

他

（三）利润分配

1．提

取盈余公积

2．对

所有者

（或股

东）的分

94海峡创新互联网股份有限公司2023年年度报告全文

配

3．其

他

（四）所有者权益内部结转

1．资

本公积转增资本

（或股

本）

2．盈

余公积转增资本

（或股

本）

3．盈

余公积弥补亏损

4．设

定受益计划变动额结转留存收益

5．其

他综合收益结转留存收益

6．其

他

（五）专项储备

1．本

期提取

95海峡创新互联网股份有限公司2023年年度报告全文

2．本

期使用

（六1342913429）其3120.3120.他2828

四、-

67139116733392-368521132

本期70819

6910.0.000.000.0057176919.822280.00135.000070

期末8659.

006.177523.1278.90

余额35上期金额

单位：元

2022年度

其他权益工具所有

项目减：其他未分资本专项盈余者权股本优先永续库存综合配利其他其他公积储备公积益合股债股收益润计

一、-

67139103233392-368521359

上年34728

6910.0.000.000.0062962919.876551135.043572

期末4501.

000.9075.5079.10

余额50加

：会计政策变更前期差错更正其他

二、-

67139103233392-368521359

本年34728

6910.0.000.000.0062962919.876551135.043572

期初4501.

000.9075.5079.10

余额50

三、本期增减

变动--

-金额649021100311037

0.0098980

（减4.994278.5060.

6.99

少以1313

“－”号填

列）

（一--

）综-

1100311102

合收98980

4278.4085.

益总6.99

1312

额

（二

96海峡创新互联网股份有限公司2023年年度报告全文

）所有者投入和减少资本

1．所

有者投入的普通股

2．其

他权益工具持有者投入资本

3．股

份支付计入所有者权益的金额

4．其

他

（三）利润分配

1．提

取盈余公积

2．对

所有者

（或股

东）的分配

3．其

他

（四）所有者权益内部结转

1．资

本公

97海峡创新互联网股份有限公司2023年年度报告全文

积转增资本

（或股

本）

2．盈

余公积转增资本

（或股

本）

3．盈

余公积弥补亏损

4．设

定受益计划变动额结转留存收益

5．其

他综合收益结转留存收益

6．其

他

（五）专项储备

1．本

期提取

2．本

期使用

（六

6490264902

）其

4.994.99

他

四、-

67139103333392-368521249

本期45731

6910.0.000.000.0027864919.817550.00135.006066

期末8779.

005.897322.4978.97

余额63

98海峡创新互联网股份有限公司2023年年度报告全文

三、公司基本情况

海峡创新互联网股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）系2009年6月30日在原浙江汉鼎建

设有限公司基础上整体变更设立的股份有限公司，公司统一社会信用代码为913300007441437848，注册地址为福建省平潭综合实验区金井湾片区商务营运中心6号楼17层，办公地址为杭州市西湖区天目山路181号天际大厦6层，法人代表为姚庆喜，注册资本为人民币666847062.00元。公司于2012年3月19日在深圳证券交易所创业板上市，股票简称：海峡创新，股票代码：300300。

本公司及各子公司（统称“本集团”）实际从事的主要经营活动为对外承包工程业务、互联网信息服

务、电影放映业务。

本财务报表业经本公司董事会于2024年4月22日决议批准报出。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础本集团财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修订的42项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》的披露规定编制。

根据企业会计准则的相关规定，本集团会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。

2、持续经营

本集团在编制财务报表过程中，已全面评估本集团自资产负债表日起未来12个月的持续经营能力。

本集团利用所有可获得的信息，包括近期获利经营的历史、通过金融机构融资等财务资源支持的信息作出评估后﹐合理预期本集团将有足够的资源在自资产负债表日起未来12个月内保持持续经营，本集团因而按持续经营基础编制本财务报表。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

本公司及各子公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认、应收款项预期信用损失确定、合同资产减值损失的确定、其他应收款预期信用损失确定、投资性房地产折旧与摊销、固定资产折旧、无形资产摊销等

99海峡创新互联网股份有限公司2023年年度报告全文

交易和事项指定了若干具体会计政策和会计估计，具体会计政策参见本附注五（37）、本附注五(11)、本附注五(23)、本附注五(24)和本附注五(29)等相关说明。

1、遵循企业会计准则的声明

本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本集团2023年12月31日的财务状况及2023年度的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司及本集团的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会发布的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。

2、会计期间

本集团的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本集团会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。

3、营业周期

正常营业周期是指本集团从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本集团以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

4、记账本位币

人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定美元为其记账本位币。

本集团编制本财务报表时所采用的货币为人民币。

5、重要性标准确定方法和选择依据

□适用□不适用项目重要性标准

账龄超过3年的单项金额重大的应收账款应收账款——金额100万元以上的款项。

账龄超过1年且金额重大的预付款项预付款项——金额100万元以上的款项。

账龄超过1年的重要应付账款或逾期的重要应付账款应付账款——金额100万元以上的款项。

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6、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。

同一控制下企业合并

参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。

合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。

合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。

非同一控制下企业合并

参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。

对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。

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购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。

通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》（财会[2012]19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注五、7“合并财务报表的编制方法”（2）），判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注五、22“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：

在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

7、控制的判断标准和合并财务报表的编制方法

(1)控制的判断标准

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本集团拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本集团控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分，以及本公司所控制的结构化主体等）。

本集团在综合考虑所有相关事实和情况的基础上对是否控制被投资方进行判断，一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本集团将进行重新评估。

(2)合并财务报表编制的方法

从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本集团开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当

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地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。

在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。

集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。

子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损

益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。

当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与该子公司直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注五、

22“长期股权投资”或本附注五、11金融工具”。

本集团通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：*这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；*这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；*

一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；*一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注五、22“长期股权投资”（2）*）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权

103海峡创新互联网股份有限公司2023年年度报告全文

的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

8、合营安排分类及共同经营会计处理方法

合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本集团根据在合营安排中享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本集团享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本集团仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。

本集团对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注五、22“长期股权投资”（2）*“权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。

本集团作为合营方对共同经营，确认本集团单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本集团份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本集团享有的共同经营产出份额所产生的收入；按

本集团份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本集团单独所发生的费用，以及按本集团份额确认共同经营发生的费用。

当本集团作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本集团仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本集团向共同经营投出或出售资产的情况，本集团全额确认该损失；对于本集团自共同经营购买资产的情况，本集团按承担的份额确认该损失。

9、现金及现金等价物的确定标准本集团现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本集团持有的期限短（一般为从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

10、外币业务和外币报表折算

外币交易的折算方法本集团发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）折算为记账本位币金额。

对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法

资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：

*属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处

104海峡创新互联网股份有限公司2023年年度报告全文理；*分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的外币货币性项目，除摊余成本（含减值）之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。

以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。

以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。

外币财务报表的折算方法

境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。期初未分配利润为上一年折算后的期末未分配利润；期末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类

项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。

期初数和上期实际数按照上期财务报表折算后的数额列示。

在处置本集团在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损益。

在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，在合并财务报表中，其因汇率变动而产生的汇兑差额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境外经营时，计入处置当期损益。

11、金融工具

在本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

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金融资产的分类、确认和计量

本集团根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：以摊余成本计量的金融资产；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本集团按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。

*以摊余成本计量的金融资产

本集团管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本集团对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，计入当期损益。

*以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

本集团管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。本集团对此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。

此外，本集团将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。本集团将该类金融资产的相关股利收入计入当期损益，公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。

*以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产本集团将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此外，在初始确认时，本集团为了消除或显著减少会计错配，将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，本集团采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。

金融负债的分类、确认和计量

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金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。

对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。

*以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，公允价值变动计入当期损益。

被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该负债由本集团自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益，且终止确认该负债时，计入其他综合收益的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。其余公允价值变动计入当期损益。若按上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的，本集团将该金融负债的全部利得或损失（包括企业自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。

*其他金融负债

除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同

外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。

金融资产转移的确认依据和计量方法

满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：*收取该金融资产现金流量的合同权利终止；*该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；*该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。

若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。

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金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。

本集团对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。

金融负债的终止确认

金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本集团终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。本集团（借入方）与借出方签订协议，以承担新金融负债的方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债。本集团对原金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的，终止确认原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。

金融负债（或其一部分）终止确认的，本集团将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。

金融资产和金融负债的公允价值确定方法

公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本集团采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本集团采用估值技术确定其公允价值。

估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其

他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。在估值时，本集团采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可输入值。

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12、应收票据

本集团对于应收票据按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。基于应收票据的信用风险特征，将其划分为不同组合：

项目确定组合的依据银行承兑汇票承兑人为信用风险较高的银行商业承兑汇票承兑人为信用风险较高的企业本集团按应收票据的逾期时间计算账龄。

13、应收账款本集团将客户尚未支付合同对价，但本集团已经依据合同履行了履约义务，且不属于无条件（即仅取决于时间流逝）向客户收款的权利，在资产负债表中列示为合同资产。应收账款是本集团无条件收取合同对价的权利。

对于不含重大融资成分的应收账款和合同资产，本集团按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。

对于包含重大融资成分的应收账款、合同资产和租赁应收款，本集团选择始终按照相当于存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。

除了单项评估信用风险的应收账款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：

项目确定组合的依据

应收账款：

账龄组合本组合以应收款项的账龄作为信用风险特征。

合同资产：

已完工未结算款本组合为业主尚未结算的建造工程款项。

本集团按应收账款及合同资产的初始入账时间作为计算账龄的初始起点。

本集团按应收账款及合同资产的信用风险特征将其划分为不同组合，当某项应收账款及合同资产信用风险特征不同于划分的既有组合特征时，本集团将其单独作为一个风险组合按照单项计提坏账准备。

14、应收款项融资以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据，自初始确认日起到期期限在一年内（含一年）的，列报为应收款项融资。本集团采用整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。

除了单项评估信用风险的应收款项融资外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：

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项目确定组合的依据银行承兑汇票承兑人为信用风险较低的银行

15、其他应收款

本集团依据其他应收款信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。除了单项评估信用风险的其他应收款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：

项目确定组合的依据账龄组合本组合以其他应收款的账龄作为信用风险特征。

本集团按其他应收款的初始入账时间作为计算账龄的初始起点

本集团按其他应收款的信用风险特征将其划分为不同组合，当某项其他应收款信用风险特征不同于划分的既有组合特征时，本集团将其单独作为一个风险组合按照单项计提坏账准备。

16、合同资产本集团将客户尚未支付合同对价，但本集团已经依据合同履行了履约义务，且不属于无条件（即仅取决于时间流逝）向客户收款的权利，在资产负债表中列示为合同资产。应收账款是本集团无条件收取合同对价的权利。

对于不含重大融资成分的应收账款和合同资产，本集团按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。

对于包含重大融资成分的应收账款、合同资产和租赁应收款，本集团选择始终按照相当于存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。

合同资产：

已完工未结算款本组合为业主尚未结算的建造工程款项其他组合本组合为质保金本集团按应收账款及合同资产的初始入账时间作为计算账龄的初始起点。

本集团按应收账款及合同资产的信用风险特征将其划分为不同组合，当某项应收账款及合同资产信用风险特征不同于划分的既有组合特征时，本集团将其单独作为一个风险组合按照单项计提坏账准备。

17、存货

存货的分类

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存货主要包括原材料、库存商品等，摊销期限不超过一年或一个营业周期的合同履约成本也列报为存货。

存货取得和发出的计价方法

存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出时按个别认定法等计价。

存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法

可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。

在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。

计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。

存货的盘存制度为永续盘存制。

低值易耗品和包装物的摊销方法低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销；包装物于领用时按一次摊销法摊销。

18、持有待售资产

19、债权投资

20、其他债权投资

21、长期应收款

由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的长期应收款，且未包含重大融资成分的，本集团按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。

由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的长期应收款，且包含重大融资成分的，本集团选择始终按照相当于存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。

111海峡创新互联网股份有限公司2023年年度报告全文

由《企业会计准则第21号——租赁》规范的交易形成的应收融资租赁款和应收经营租赁款，本集团选择始终按照相当于存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。

对于不适用或不选择简化处理方法的应收款项，本集团依据其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量长期应收款减值损失。

22、长期股权投资

本部分所指的长期股权投资是指本集团对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本集团对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其中如果属于非交易性的，本集团在初始确认时可选择将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产核算，其会计政策详见附注五、11金融工具”。

共同控制，是指本集团按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本集团对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。

投资成本的确定

对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；

资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或作为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。

对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。

112海峡创新互联网股份有限公司2023年年度报告全文通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。

合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。

除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本集团实际支付的现金购买价款、本集团发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权

投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。

后续计量及损益确认方法

对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。

此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。

*成本法核算的长期股权投资

采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。

除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。

*权益法核算的长期股权投资

采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。

采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应

113海峡创新互联网股份有限公司2023年年度报告全文

享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本集团不一致的，按照本集团的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。

对于本集团与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本集团的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本集团与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本集团向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。

本集团向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本集团自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。

在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本集团对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本集团在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。

*收购少数股权

在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。

*处置长期股权投资

在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股

权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注五、7、“合并财务报表编制的方法”（2）中所述的相关会计政策处理。

其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。

采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。

114海峡创新互联网股份有限公司2023年年度报告全文

采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。

本集团因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本集团取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。

本集团因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。

本集团通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。

23、投资性房地产

投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法

投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。此外，对于本集团持有以备经营出租的空置

115海峡创新互联网股份有限公司2023年年度报告全文建筑物，若董事会（或类似机构）作出书面决议，明确表示将其用于经营出租且持有意图短期内不再发生变化的，也作为投资性房地产列报。

投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生时计入当期损益。

本集团采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策进行折旧或摊销。

投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、30“长期资产减值”。

自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时，按转换前的账面价值作为转换后的入账价值。

投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。

自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，转换为采用成本模式计量的投资性房地产的，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值；转换为以公允价值模式计量的投资性房地产的，以转换日的公允价值作为转换后的入账价值。

当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。

24、固定资产

（1）确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。

（2）折旧方法类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率

房屋及建筑物年限平均法2054.75

机器设备年限平均法5-1059.50-19.00运输设备年限平均法5519电子及其他设备年限平均法5519

116海峡创新互联网股份有限公司2023年年度报告全文

25、在建工程

在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。

在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、30长期资产减值”。

不同类别在建工程结转为固定资产的标准和时点：

工程类别结转为固定资产的标准和时点机器设备验收报告日或实际使用日

26、借款费用

借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。

专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出

加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。

资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。

符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状

态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。

27、生物资产

28、油气资产

29、无形资产

（1）使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序

使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序

117海峡创新互联网股份有限公司2023年年度报告全文

无形资产是指本集团拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。

无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本集团且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。

取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。

使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值在其预计使用寿命内采用直线法摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。无形资产按照其能为本集团带来经济利益的期限确定使用寿命，无法预见其为本集团带来经济利益期限的作为使用寿命不确定的无形资产。

使用寿命有限的无形资产摊销方法如下：

项目使用寿命摊销方法

计算机软件2-5直线法专利权6直线法期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。

（2）研发支出的归集范围及相关会计处理方法

本集团将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出，只有在同时满足下列条件时，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产

产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出，于发生时计入当期损益。

30、长期资产减值

对于固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地

产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本集团于资产负债表日判断

118海峡创新互联网股份有限公司2023年年度报告全文

是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。

减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。

可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。

资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。

上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。

31、长期待摊费用

长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本集团的长期待摊费用主要包括装修安装费。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。

32、合同负债

合同负债，是指本集团已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。如果在本集团向客户转让商品之前，客户已经支付了合同对价或本集团已经取得了无条件收款权，本集团在客户实际支付款项和到期应支付款项孰早时点，将该已收或应收款项列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，不同合同下的合同资产和合同负债不予抵销。

119海峡创新互联网股份有限公司2023年年度报告全文

33、职工薪酬

（1）短期薪酬的会计处理方法

短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、

住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本集团在职工为本集团提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。

（2）离职后福利的会计处理方法

离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险等。离职后福利计划包括设定提存计划。采用设定提存计划的，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。

（3）辞退福利的会计处理方法

在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本集团确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。

但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。

职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本集团将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。

（4）其他长期职工福利的会计处理方法

本集团向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。

34、预计负债

当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本集团承担的现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。

在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。

120海峡创新互联网股份有限公司2023年年度报告全文

如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

35、股份支付

36、优先股、永续债等其他金融工具

37、收入

按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策

本集团收入确认的总体原则和计量方法如下：

（1）识别履约义务收入，是本集团在日常活动中形成的、会导致股东权益增加的、与股东投入资本无关的经济利益的总流入。本集团在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得相关商品或服务的控制权，是指能够主导该商品的使用或该服务的提供并从中获得几乎全部的经济利益。

本集团将向客户转让商品（包括劳务，下同）的承诺作为单项履约义务，分两种情况识别单项履约义务：一是本集团向客户转让可明确区分商品（或者商品的组合）的承诺。二是本集团向客户转让一系列实质相同且转让模式相同的、可明确区分商品的承诺。

（2）确定交易价格

本集团按向客户转让商品而预期有权收取的对价金额确定交易价格。在合同开始日，本集团将交易价格按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例分摊至各单项履约义务。在确定交易价格时考虑了可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。本集团按照期望值或最有可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。对于应付客户对价，本集团将该应付客户对价冲减交易价格，并在确认相关收入与支付（或承诺支付）客户对价二者孰晚的时点冲减当期收入，除非该应付对价是为了向客户取得其他可明确区分商品或服务。对于合同中存在重大融资成分的，本集团按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，使用将合同对价的名义金额折现为商品或服务现销价格的折现率，将确定的交易价格与合同承诺的对价金额之间的差额在合同期间内采用实际利率法摊销。对于预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔未超过一年的，本集团未考虑合同中存在的重大融资成分。

（3）收入确认时点及判断依据

对于合同中的每个单项履约义务，如果满足下列条件之一的，本集团在相关履约时段内按照履约进度将分摊至该单项履约义务的交易价格确认为收入：客户在本集团履约的同时即取得并消耗本集团履约

121海峡创新互联网股份有限公司2023年年度报告全文

所带来的经济利益；客户能够控制本集团履约过程中在建的商品；本集团履约过程中所产出的商品具有

不可替代用途，且本集团在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。履约进度根据所转让商品的性质采用投入法或产出法确定，当履约进度不能合理确定时，本集团已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。

如果不满足上述条件之一，则本集团在客户取得相关商品控制权的时点按照分摊至该单项履约义务的交易价格确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，本集团考虑下列迹象：企业就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；企业已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；企业已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；企业已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；客户已接受该商品；其他表明客户已取得商品控制权的迹象。

同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法的情况销售商品收入

本公司与客户之间的销售合同通常仅包含转让商品的履约义务，本公司将其作为某一时点履行的履约义务，经验收合格后确认销售收入。

（2）建造合同收入

本公司与客户之间的建造合同包含工程建设的履约义务，由于客户能够控制本公司履约过程中在建的商品，本公司将其作为在某一时段内履行的履约义务，按照履约进度确认收入，履约进度不能合理确定的除外。本公司采用投入法，即按照累计实际发生的成本占合同预计总成本的比例确定恰当的履约进度。当履约进度不能合理确定时，本公司根据已经发生的成本预计能够得到补偿的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。

（3）电影放映收入

影院销售电影票收取票款，当观众入场观看电影时确认电影放映收入。

对于影院采用会员卡、团体券等方式预售电影票的，于会员卡、团体券持有人实际兑换电影票入场观看电影时确认收入；对于已售会员卡、团体券期满而尚未使用的，于有效期满后转入营业收入。

38、合同成本

本集团与合同成本有关的资产包括合同取得成本和合同履约成本。根据其流动性，分别列报在存货、其他流动资产和其他非流动资产中。

122海峡创新互联网股份有限公司2023年年度报告全文

本集团为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产除非该资产摊销期限不超过一年。

本集团为履行合同发生的成本，不适用存货、固定资产或无形资产等相关准则的规范范围的，且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：（1）该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；（2）该成本增加了企业未来用于履行履约义务的资源；（3）该成本预期能够收回。

本集团对与合同成本有关的资产采用与该资产相关的收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。

与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项差额的，本集团将超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：（1）企业因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；（2）为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。

39、政府补助

政府补助在能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。

政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的，作为与资产相关的政府补助；政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助，除此之外的作为与收益相关的政府补助。

与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益，相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。

财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本集团提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

40、递延所得税资产/递延所得税负债

当期所得税

123海峡创新互联网股份有限公司2023年年度报告全文

资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本报告期税前会计利润作相应调整后计算得出。

递延所得税资产及递延所得税负债

某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。

与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债（初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易除外）。

此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本集团能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。

除上述例外情况，本集团确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。

与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产（初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易除外）。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。

对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。

资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。

于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。

所得税费用

124海峡创新互联网股份有限公司2023年年度报告全文

所得税费用包括当期所得税和递延所得税。

除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他

综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。

所得税的抵销

当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本集团当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。

当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本集团递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。

41、租赁

（1）作为承租方租赁的会计处理方法本集团租赁资产的类别主要为房屋及建筑物。

初始计量

在租赁期开始日，本集团将可在租赁期内使用租赁资产的权利确认为使用权资产，将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债，短期租赁和低价值资产租赁除外。在计算租赁付款额的现值时，本集团采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，采用承租人增量借款利率作为折现率。

后续计量本集团参照《企业会计准则第4号——固定资产》有关折旧规定对使用权资产计提折旧（详见本附注五、24“固定资产”），能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本集团在租赁资产剩余使

用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，本集团在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。

对于租赁负债，本集团按照固定的周期性利率计算其在租赁期内各期间的利息费用，计入当期损益。

未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生

125海峡创新互联网股份有限公司2023年年度报告全文变化时，本集团按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。

使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，本集团将剩余金额计入当期损益。

短期租赁和低价值资产租赁

本集团将在租赁期开始日，租赁期不超过12个月，且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁；

将单项租赁资产为全新资产时价值不超过4万元的租赁认定为低价值资产租赁。本集团转租或预期转租租赁资产的，原租赁不认定为低价值资产租赁。本集团对短期租赁和低价值资产租赁选择不确认使用权资产和租赁负债。在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益。

（2）作为出租方租赁的会计处理方法

本集团在租赁开始日，基于交易的实质，将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁是指实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。

经营租赁本集团采用直线法将经营租赁的租赁收款额确认为租赁期内各期间的租金收入。与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额，于实际发生时计入当期损益。

融资租赁

于租赁期开始日，本集团确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。应收融资租赁款以租赁投资净额（未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和）进行初始计量，并按照固定的周期性利率计算确认租赁期内的利息收入。本集团取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

42、其他重要的会计政策和会计估计

43、重要会计政策和会计估计变更

（1）重要会计政策变更

□适用□不适用

单位：元会计政策变更的内容和原因受重要影响的报表项目名称影响金额

2022年11月30日，财政部发布了《企业会计准则解释第16号》（财会〔2022〕31号），明确单项交易产生该项会计政策变更对公司财务报表无的资产和负债相关的递延所得税不适影响用《企业会计准则第18号——所得税》规定的初始确认豁免的会计处

126海峡创新互联网股份有限公司2023年年度报告全文理，规定该豁免不得适用于会产生金额相同且方向相反的暂时性差异的交易。因此，本集团需要为初始确认租赁和固定资产弃置义务产生的暂时性差异确认一项递延所得税资产和一项递延所得税负债。本集团自2023年1月1日起施行。

（2）重要会计估计变更

□适用□不适用

（3）2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

□适用□不适用

44、其他

六、税项

1、主要税种及税率

税种计税依据税率该项会计政策变更对公司财务报表无

增值税按13%、9%、6%、3%等税率计缴。

影响

城市维护建设税实际缴纳的流转税7%、5%

企业所得税应纳税所得额25%、15%[注]

从价计征的，按房产原值一次减除房产税30%后余值的1.2%计缴；从租计征1.2%、12%的，按租金收入的12%计缴存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明纳税主体名称所得税税率

本公司0.15

子公司0.25

2、税收优惠

本公司于 2022 年 12 月通过高新技术企业复审，证书编号：GR202235002630。认定有效期 3 年，自2022年1月1日至2024年12月31日减按15%的税率计缴企业所得税。

3、其他

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位：元

127海峡创新互联网股份有限公司2023年年度报告全文

项目期末余额期初余额

库存现金708.1377883.00

银行存款28283397.959188187.55

其他货币资金4883877.961977345.90

合计33167984.0411243416.45

其中：存放在境外的款项总额548566.60758831.61

其他说明：

因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额:期初余额5181097.72，期末余额6213650.73

2、交易性金融资产

单位：元项目期末余额期初余额以公允价值计量且其变动计入当期损

22424034.6723114873.97

益的金融资产

其中：

其中：

合计22424034.6723114873.97

其他说明：

3、衍生金融资产

单位：元项目期末余额期初余额

其他说明：

4、应收票据

（1）应收票据分类列示

单位：元项目期末余额期初余额

银行承兑票据0.00

（2）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例其

中：

其

中：

128海峡创新互联网股份有限公司2023年年度报告全文

银行承兑汇票

如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备：

□适用□不适用

（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用□不适用

（4）期末公司已质押的应收票据

单位：元项目期末已质押金额

（5）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位：元项目期末终止确认金额期末未终止确认金额

（6）本期实际核销的应收票据情况

单位：元项目核销金额

其中重要的应收票据核销情况：

单位：元款项是否由关联单位名称应收票据性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

应收票据核销说明：

5、应收账款

（1）按账龄披露

单位：元账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）33462319.4863183336.19

1至2年12267790.1025243559.26

2至3年16444638.2532357411.74

3年以上146210269.94124345892.80

129海峡创新互联网股份有限公司2023年年度报告全文

3至4年27882144.778241832.96

4至5年6534890.1619054912.88

5年以上111793235.0197049146.96

合计208385017.77245130199.99

（2）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例按单项计提坏

244361244361285572285572

账准备11.73%100.00%11.65%100.00%

64.1164.1191.4691.46

的应收账款

其中：

按组合计提坏

183948119077648714216572114696101876

账准备88.27%64.73%88.35%52.96%

853.66417.8535.81908.53601.60306.93

的应收账款

其中：

183948119077648714216572114696101876

账龄组88.27%64.73%88.35%52.96%

853.66417.8535.81908.53601.60306.93

208385143513648714245130143253101876

合计

017.77581.9635.81199.99893.06306.93

按单项计提坏账准备：24436164.11

单位：元期初余额期末余额名称账面余额坏账准备账面余额坏账准备计提比例计提理由五洋建设集团

309160.00309160.00309160.00309160.00100.00%客户已破产

股份有限公司厦门中联永亨

建设集团有限3605259.153605259.150.000.00公司南通中昱建材

630377.62630377.620.000.00

有限公司

中国(舟山)大

宗商品交易中1574630.441574630.441574630.441574630.44100.00%预计无法收回心管理委员会浙江易健生物

5610000.005610000.005610000.005610000.00100.00%客户已破产

制品有限公司镇江深国投商

用置业有限公1399686.861399686.861399686.861399686.86100.00%客户已破产司鄂尔多斯市东胜区炜业房地

487966.00487966.00100.00%预计无法收回

产开发有限责任公司

杭州华盛达房4119054.804119054.804119054.804119054.80100.00%预计无法收回

130海峡创新互联网股份有限公司2023年年度报告全文

地产开发有限公司杭州新明置业

399915.00399915.00100.00%预计无法收回

投资有限公司江苏省苏中建

设集团股份有1300000.001300000.001300000.001300000.00100.00%预计无法收回限公司江苏中江国际

房地产公司海1417000.001417000.001417000.001417000.00100.00%预计无法收回安分公司金源百荣投资

4215370.144215370.144215370.144215370.14100.00%预计无法收回

有限公司临安市人民检

179217.60179217.60100.00%预计无法收回

察院益阳嘉兆海洋

城房地产开发1600000.001600000.001600000.001600000.00100.00%客户已破产经营有限公司诸暨市五泄置

100356.00100356.00100.00%预计无法收回

业有限公司湖州浩成投资

1000000.001000000.001000000.001000000.00100.00%预计无法收回

有限公司重庆上善置地

609297.85609297.85609297.85609297.85100.00%预计无法收回

有限公司

其他零星客户1167454.601167454.60114509.42114509.42100.00%预计无法收回

合计28557291.4628557291.4624436164.1124436164.11

按组合计提坏账准备：119077417.85

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

1年以内33350180.462499221.947.49%

1-2年12265419.702368801.8319.31%

2-3年13573007.094214418.7031.05%

3-4年27882144.7713486593.4248.37%

4-5年2405288.302035568.6284.63%

5年以上94472813.3494472813.34100.00%

合计183948853.66119077417.85

确定该组合依据的说明：

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：

□适用□不适用

（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他

单项计提28557291.46-4121127.3524436164.11

组合计提114696601.604380816.25119077417.85

合计143253893.06259688.90143513581.96

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

131海峡创新互联网股份有限公司2023年年度报告全文

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

（4）本期实际核销的应收账款情况

单位：元项目核销金额

其中重要的应收账款核销情况：

单位：元款项是否由关联单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

应收账款核销说明：

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

单位：元占应收账款和合应收账款坏账准应收账款期末余合同资产期末余应收账款和合同单位名称同资产期末余额备和合同资产减额额资产期末余额合计数的比例值准备期末余额

客户166698211.7023639813.5590338025.2513.63%90338025.25

客户25610000.0062763637.9668373637.9610.31%68373637.96

客户3161133.7843556096.4543717230.236.59%1922010.71

客户441862180.3341862180.336.31%275009.25

客户539883319.6939883319.696.02%6756816.58

合计72469345.48211705047.98284174393.4642.86%167665499.75

6、合同资产

（1）合同资产情况

单位：元期末余额期初余额项目账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值

已完工未结算454570060.67234328059.00220242001.67453608791.71179006660.32274602131.39

合计454570060.67234328059.00220242001.67453608791.71179006660.32274602131.39

（2）报告期内账面价值发生的重大变动金额和原因

单位：元项目变动金额变动原因

（3）按坏账计提方法分类披露

单位：元

132海峡创新互联网股份有限公司2023年年度报告全文

期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例按单项

275233226782484515162973162531442625.

计提坏60.55%82.40%35.93%99.73%

754.46218.6735.79760.32134.9240

账准备

其中：

按组合

179336754584171790290635164755274159

计提坏39.45%4.21%64.07%5.67%

306.210.33465.88031.3925.40505.99

账准备

其中：

账龄组179336754584171790290635164755274159

39.45%4.21%64.07%5.67%

合306.210.33465.88031.3925.40505.99

454570234328220242453608179006274602

合计

060.67059.00001.67791.71660.32131.39

按单项计提坏账准备：226782218.67

单位：元期初余额期末余额名称账面余额坏账准备账面余额坏账准备计提比例计提理由

阿尔及尔7.5体育场改造及

现代化项目拆1020429.931020429.931020429.931020429.93100.00%预期无法结算除及电气改造劳务分包合同阿尔及利亚

DOUERA 四万

人体育场项目7036110.237036110.237036110.237036110.23100.00%预期无法结算安装工程（弱电）分包合同阿尔及利亚阿尔及尔国际会

6169502.396169502.396169502.396169502.39100.00%预期无法结算

议中心项目弱电工程阿尔及利亚空军总司令部项

目--机电工程1067595.701067595.701067595.701067595.70100.00%预期无法结算

劳务分包合同-

-弱电专业海语君悦住宅

小区节能安装4347888.474347888.474347888.474347888.47100.00%预期无法结算工程湖州吴兴物联

创智生态园总2869562.822869562.822836997.652836997.65100.00%预期无法结算承包工程康斯坦丁万豪酒店项目智能化工程及机电

11963495.7311963495.7311963495.7311963495.73100.00%预期无法结算

咨询服务分包

合同(阿尔及利

亚)南宁五象湖1

号二至五期的13329374.7113329374.7113329374.7113329374.71100.00%预期无法结算安装工程

133海峡创新互联网股份有限公司2023年年度报告全文

内蒙古乌海天盛广场机电及

1582659.451582659.45100.00%预期无法结算

装饰工程施工合同内蒙古乌海天盛广场机电及

4957769.724957769.725403499.995403499.99100.00%预期无法结算

装饰工程施工合同电梯安装内蒙古乌海天盛广场机电及

装饰工程施工2464301.612464301.616153765.876153765.87100.00%预期无法结算合同弱电智能化苏州信息职业

技术学院图书1450247.821450247.821450247.821450247.82100.00%预期无法结算馆智能化分包新民智慧城市

23639813.5523639813.5523639813.5523639813.55100.00%预期无法结算

一期-智慧公安

伊泰·天骄项目弱电供应及安

1743152.561743152.561743152.561743152.56100.00%预期无法结算

装工程施工合同诸暨市岭外生物医药产业园

62763638.0062763638.0062763637.9662763637.96100.00%预期无法结算

区采购施工建设项目西溪湿地三期艺术村建筑智

3023398.833023398.83100.00%预期无法结算

能化、机电安装系统工程城东湖公馆智

1611568.421611568.42100.00%预期无法结算

能化系统工程拉萨城市供暖项目户内燃

气、供暖系统

1757075.541757075.54100.00%预期无法结算

及远程抄表布线工程第一标段天津市社会山中心及广场一

标段-社会山中

心智能化系统1305548.031305548.03100.00%预期无法结算

工程、深化设

计、供应及安装分包工程文二西路（上仓路-荆长大

1229560.971229560.97100.00%预期无法结算

道）一标二标智能交通工程解放碑地下停

车系统一、二

1179756.641179756.64100.00%预期无法结算

期智能化弱电系统新乡市平原体育（会展）中

3194853.493194853.49100.00%预期无法结算

心建设项目之

游泳馆、全民

134海峡创新互联网股份有限公司2023年年度报告全文

健身中心建筑智能化工程嘉兴市秀洲区油车港镇小城

1332764.671332764.67100.00%预期无法结算

镇环境综合整治工程崇礼密苑旅游

度假区雪道监3307528.583307528.58100.00%预期无法结算控工程寿县文化艺术中心智能化系

1381474.121381474.12100.00%预期无法结算

统采购及安装项目怀集监狱“十二五”基础设施建

设（视频监控2022171.202022171.20100.00%预期无法结算报警系统）一期项目致景纺织科技屏山智能织造

智慧产业园4735691.144735691.14100.00%预期无法结算

（一期）施工专业承包工程重庆市渝北区

11944492.283583347.6830.00%回款风险偏高

人民医院弱电开封大宏喜来登酒店弱电智

1782806.68891403.3450.00%回款风险偏高

能化供应及安装工程

吉利汽车 SPA梅山工厂18

1094952.33547476.1750.00%回款风险偏高

年综合布线项目杭州未来科技

城学术交流中1305446.17652723.0950.00%回款风险偏高心智能化项目翼城县公安局

(翼城县雪亮项

2329248.95698774.6830.00%回款风险偏高

目)项目施工分包合同翼城县公安局

（翼城雪亮项

7135653.682140696.1030.00%回款风险偏高

目）设备购置项目德清新高级中

学弱电智能化1169011.52584505.7650.00%回款风险偏高工程湘潭雨湖公安

1147434.65573717.3250.00%回款风险偏高

信息化湘潭雨湖公安信息化（采2022218.991011109.4950.00%回款风险偏高购）北京市通州区

IDC 数据研发

中心16#楼数32707746.996541549.4020.00%回款风险偏高据中心建设工程

135海峡创新互联网股份有限公司2023年年度报告全文

军山大道智慧

6075653.173037826.5950.00%回款风险偏高

交通工程项目蓝月小区工程

3655600.003655600.003655600.003655600.00100.00%预期无法结算

的安装工程

其他零星项目14495277.0814052651.6826273925.4126273925.41100.00%预期无法结算

合计162973760.32162531134.92275233754.46226782218.67

按组合计提坏账准备：7545840.33

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

1年以内48909484.28244547.430.50%

1-2年24229735.33242297.341.00%

2-3年65906959.961977208.803.00%

3-4年19234644.801923464.4810.00%

4-5年21055481.843158322.2815.00%

合计179336306.217545840.33

确定该组合依据的说明：

按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用□不适用

（4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

单位：元

项目本期计提本期收回或转回本期转销/核销原因

单项计提64251083.75预计无法结算

账龄计提-8929685.07发生减值损失风险

合计55321398.68——

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

其他说明：

（5）本期实际核销的合同资产情况

单位：元项目核销金额其中重要的合同资产核销情况

单位：元款项是否由关联单位名称款项性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

合同资产核销说明：

其他说明：

136海峡创新互联网股份有限公司2023年年度报告全文

7、应收款项融资

（1）应收款项融资分类列示

单位：元项目期末余额期初余额

应收票据621563.00

合计621563.00

（2）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例

其中：

按组合

671960.50397.0621563.

计提坏100.00%7.49%

00000

账准备

其中：

银行承671960.50397.0621563.

100.00%7.49%

兑汇票00000

671960.50397.0621563.

合计100.00%7.49%

00000

按组合计提坏账准备：50397.00

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

银行承兑汇票671960.0050397.007.49%

确定该组合依据的说明：

按预期信用损失一般模型计提坏账准备

单位：元

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信用合计损失（未发生信用减损失（已发生信用减损失值）值）

2023年1月1日余额

在本期各阶段划分依据和坏账准备计提比例

对本期发生损失准备变动的应收款项融资账面余额显著变动的情况说明：

（3）本期计提、收回或转回的坏账准备的情况

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他变动

137海峡创新互联网股份有限公司2023年年度报告全文

按组合计提坏

50397.0050397.00

账准备

合计50397.0050397.00

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

其他说明：

（4）期末公司已质押的应收款项融资

单位：元项目期末已质押金额

（5）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资

单位：元项目期末终止确认金额期末未终止确认金额

（6）本期实际核销的应收款项融资情况

单位：元项目核销金额其中重要的应收款项融资核销情况

单位：元款项是否由关联单位名称款项性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

核销说明：

（7）应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况

（8）其他说明

8、其他应收款

单位：元项目期末余额期初余额

应收股利0.003948127.66

其他应收款24481201.0034948340.73

合计24481201.0038896468.39

138海峡创新互联网股份有限公司2023年年度报告全文

（1）应收利息

1）应收利息分类

单位：元项目期末余额期初余额

2）重要逾期利息

单位：元是否发生减值及其判借款单位期末余额逾期时间逾期原因断依据

其他说明：

3）按坏账计提方法分类披露

□适用□不适用

4）本期计提、收回或转回的坏账准备的情况

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他变动

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

其他说明：

5）本期实际核销的应收利息情况

单位：元项目核销金额其中重要的应收利息核销情况

单位：元款项是否由关联单位名称款项性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

核销说明：

其他说明：

（2）应收股利

1）应收股利分类

单位：元

139海峡创新互联网股份有限公司2023年年度报告全文

项目(或被投资单位)期末余额期初余额

汉鼎宇佑融资租赁有限公司8750000.008750000.00

减：坏账准备-8750000.00-4801872.34

合计0.003948127.66

2）重要的账龄超过1年的应收股利

单位：元是否发生减值及其判

项目(或被投资单位)期末余额账龄未收回的原因断依据汉鼎宇佑融资租赁有

8750000.003-4年美元回款受限预计无法收回

限公司

合计8750000.00

3）按坏账计提方法分类披露

□适用□不适用

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例按单项

875000875000875000480187394812

计提坏100.00%100.00%0.00100.00%54.88%

0.000.000.002.347.66

账准备其

中：

单项计875000875000875000480187394812

100.00%100.00%0.00100.00%54.88%

提0.000.000.002.347.66其

中：

875000875000875000480187394812

合计100.00%100.00%0.00100.00%54.88%

0.000.000.002.347.66

按单项计提坏账准备：8750000.00

单位：元期初余额期末余额名称账面余额坏账准备账面余额坏账准备计提比例计提理由汉鼎宇佑融资

8750000.004801872.348750000.008750000.00100.00%预计无法收回

租赁有限公司

合计8750000.004801872.348750000.008750000.00按预期信用损失一般模型计提坏账准备

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信用合计

损失(未发生信用减损失(已发生信用减损失

值)值)

2023年1月1日余额

2023年1月1日余额

在本期

140海峡创新互联网股份有限公司2023年年度报告全文

本期计提

2023年12月31日余

额

单位：元各阶段划分依据和坏账准备计提比例损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用□不适用

4）本期计提、收回或转回的坏账准备的情况

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他变动

应收股利4801872.343948127.668750000.00

合计4801872.343948127.668750000.00

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

其他说明：

5）本期实际核销的应收股利情况

单位：元项目核销金额其中重要的应收股利核销情况

单位：元款项是否由关联单位名称款项性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

核销说明：

其他说明：

（3）其他应收款

1）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额

往来款9905989.6715667558.84

押金保证金122181933.34125088513.76

备用金441853.89331884.72

股权转让款11151600.0011151600.00

P2P 平台代垫款 37792911.36 39264816.56

其他280778.51438110.52

减：坏账准备-157273865.77-156994143.67

141海峡创新互联网股份有限公司2023年年度报告全文

合计24481201.0034948340.73

2）按账龄披露

单位：元账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）1443834.2715748928.89

坏账准备

1至2年14939695.9716559695.78

2至3年16387812.0031139403.35

3年以上148983724.53128494456.38

3至4年23962003.3524333465.67

4至5年22358040.4710362064.63

5年以上102663680.7193798926.08

合计181755066.77191942484.40

3）按坏账计提方法分类披露

□适用□不适用

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例按单项

141342141342141833141833

计提坏77.77%100.00%73.89%100.00%

154.19154.19718.69718.69

账准备

其中：

单项计141342141342141833141833

77.77%100.00%73.89%100.00%

提154.19154.19718.69718.69按组合

404129159317244812501087151604349483

计提坏22.23%39.42%26.11%30.26%

12.5811.5801.0065.7124.9840.73

账准备

其中：

账龄组404129159317244812501087151604349483

22.23%39.42%26.11%30.26%

合12.5811.5801.0065.7124.9840.73

181755157273244812191942156994349483

合计

066.77865.7701.00484.40143.6740.73

按单项计提坏账准备：141342154.19

单位：元期初余额期末余额名称账面余额坏账准备账面余额坏账准备计提比例计提理由五洋建设集团已发生信用减

36185876.9936185876.9936185876.9936185876.99100.00%

股份有限公司值浙江霖优航生已发生信用减

物制药有限公30000000.0030000000.0030000000.0030000000.00100.00%值司

P2P 平台代垫 39264816.56 39264816.56 37792911.36 37792911.36 100.00% 已发生信用减

142海峡创新互联网股份有限公司2023年年度报告全文

款值浙江易健生物已发生信用减

10000000.0010000000.0010000000.0010000000.00100.00%

制品有限公司值杭州冠准科技已发生信用减

6531600.006531600.006531600.006531600.00100.00%

有限公司值新亚国际经济已发生信用减

技术合作有限5464000.005464000.005464000.005464000.00100.00%值公司沈阳兴迪电子已发生信用减

4002807.534002807.534002807.534002807.53100.00%

科技有限公司值杭州海硖俏星已发生信用减

商业发展有限4965617.614965617.612965617.612965617.61100.00%值公司深圳市云影易已发生信用减

投资管理有限2619000.002619000.002619000.002619000.00100.00%值责任公司杭州市拱墅区已发生信用减

国有房产管理0.000.002000000.002000000.00100.00%值有限公司全民歌星（北已发生信用减

京）科技有限1800000.001800000.001800000.001800000.00100.00%值公司曙翔科技园威已发生信用减

县开发管理有1000000.001000000.001000000.001000000.00100.00%值限公司诸暨市五泄置已发生信用减

0.000.00270000.00270000.00100.00%

业有限公司值融创西南房地已发生信用减产开发（集0.000.00200000.00200000.00100.00%值

团）有限公司辽宁华迪电子已发生信用减

0.000.00166077.19166077.19100.00%

科技有限公司值江苏省苏中建已发生信用减

设集团股份有0.000.00156000.00156000.00100.00%值限公司上海华昕文化已发生信用减

传媒股份有限0.000.0078810.0078810.00100.00%值公司平潭综合实验已发生信用减

区国库支付中0.000.0059453.5159453.51100.00%值心永康中梁宝龙已发生信用减

0.000.0050000.0050000.00100.00%

置业有限公司值

合计141833718.69141833718.69141342154.19141342154.19

按组合计提坏账准备：15931711.58

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

1年以内1384380.7687631.316.33%

1至2年14939695.971650836.4011.05%

2至3年10671612.002614544.9624.50%

3至4年5064727.463493142.4968.97%

4至5年2402700.002135760.0388.89%

5年以上5949796.395949796.39100.00%

合计40412912.5815931711.58

143海峡创新互联网股份有限公司2023年年度报告全文

确定该组合依据的说明：

按预期信用损失一般模型计提坏账准备：

单位：元

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信用合计

损失(未发生信用减损失(已发生信用减损失

值)值)

2023年1月1日余额15160424.98141833718.69156994143.67

2023年1月1日余额

在本期

本期计提-13421957.278243447.485458231.89279722.10

2023年12月31日余

1738467.718243447.48147291950.58157273865.77

额各阶段划分依据和坏账准备计提比例损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用□不适用

4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他

其他应收款156994143.67279722.10157273865.77

合计156994143.67279722.10157273865.77

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

5）本期实际核销的其他应收款情况

单位：元项目核销金额

其中重要的其他应收款核销情况：

单位：元款项是否由关联单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

其他应收款核销说明：

6）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元

144海峡创新互联网股份有限公司2023年年度报告全文

占其他应收款期坏账准备期末余单位名称款项的性质期末余额账龄末余额合计数的额比例

2-3年、3-4年、单位 1 P2P 平台代垫款 37792911.36 20.79% 37792911.36

4-5年

单位2押金保证金36185876.995年以上19.91%36185876.99

单位3押金保证金30000000.005年以上16.51%30000000.00

单位4押金保证金10000000.005年以上5.50%10000000.00

单位5押金保证金10000000.002-3年5.50%2450000.00

合计123978788.3568.21%116428788.35

7）因资金集中管理而列报于其他应收款

单位：元

其他说明：

9、预付款项

（1）预付款项按账龄列示

单位：元期末余额期初余额账龄金额比例金额比例

1年以内1727913.2828.11%1769710.9427.50%

1至2年331298.595.39%3465255.3253.85%

2至3年3385762.9255.08%166824.022.59%

3年以上702358.8511.42%1033813.8016.06%

合计6147333.646435604.08

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

期末不存在账龄超过1年且金额重大的预付款项。

（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况占预付款项期末余额合计数的比单位名称期末余额例（%）

供应商13182000.0051.76

供应商2780049.7012.69

供应商3151144.262.46

供应商4148000.002.41

供应商5133309.002.17

合计4394502.9671.49

其他说明：

145海峡创新互联网股份有限公司2023年年度报告全文

10、存货

公司是否需要遵守房地产行业的披露要求是

（1）存货分类

公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“房地产业”的披露要求

按性质分类：

单位：元期末余额期初余额项目存货跌价准备存货跌价准备账面余额或合同履约成账面价值账面余额或合同履约成账面价值本减值准备本减值准备

合同履约成本7667977.147667977.149690336.179690336.17

原材料107255373.46107255373.46107255373.46107255373.46

低值易耗品521163.76521163.76645637.70645637.70

产成品4781927.654781927.651226901.911226901.91

合计120226442.01107255373.4612971068.55118818249.24107255373.4611562875.78

按下列格式披露“开发成本”主要项目及其利息资本化情况：

单位：元

本期其中：

本期转本期其利息资项目名开工时预计竣预计总期初余（开发期末余本期利资金来入开发他减少本化累称间工时间投资额成本）额息资本源产品金额计金额增加化金额

按下列格式项目披露“开发产品”主要项目信息：

单位：元

其中：本期利息资本化项目名称竣工时间期初余额本期增加本期减少期末余额利息资本化累计金额金额

按下列格式分项目披露“分期收款开发产品”、“出租开发产品”、“周转房”：

单位：元项目名称期初余额本期增加本期减少期末余额

（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备

按下列格式披露存货跌价准备金计提情况：

按性质分类：

单位：元本期增加金额本期减少金额项目期初余额期末余额备注计提其他转回或转销其他

107255373.107255373.

原材料

4646

107255373.107255373.

合计

4646

按主要项目分类：

单位：元项目名称期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额备注

146海峡创新互联网股份有限公司2023年年度报告全文

计提其他转回或转销其他

（3）存货期末余额中利息资本化率的情况

（4）存货受限情况

按项目披露受限存货情况：

单位：元项目名称期初余额期末余额受限原因

11、持有待售资产

单位：元项目期末账面余额减值准备期末账面价值公允价值预计处置费用预计处置时间

其他说明：

12、一年内到期的非流动资产

单位：元项目期末余额期初余额

一年内到期的长期应收款1719685.51

合计1719685.51

（1）一年内到期的债权投资

□适用□不适用

（2）一年内到期的其他债权投资

□适用□不适用

13、其他流动资产

单位：元项目期末余额期初余额

待抵扣进项税13488569.0614547171.48

预交企业所得税191731.92298034.53

合计13680300.9814845206.01

其他说明：

14、债权投资

（1）债权投资的情况

单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

147海峡创新互联网股份有限公司2023年年度报告全文

债权投资减值准备本期变动情况

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

（2）期末重要的债权投资

单位：元期末余额期初余额债权项目票面利实际利逾期本票面利实际利逾期本面值到期日面值到期日率率金率率金

（3）减值准备计提情况

单位：元

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信用合计

损失(未发生信用减损失(已发生信用减损失

值)值)

2023年1月1日余额

在本期各阶段划分依据和坏账准备计提比例

（4）本期实际核销的债权投资情况

单位：元项目核销金额其中重要的债权投资核销情况

债权投资核销说明：

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用□不适用

其他说明：

15、其他债权投资

（1）其他债权投资的情况

单位：元累计在其他综合收本期公允累计公允项目期初余额应计利息利息调整期末余额成本益中确认备注价值变动价值变动的减值准备其他债权投资减值准备本期变动情况

单位：元

148海峡创新互联网股份有限公司2023年年度报告全文

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

（2）期末重要的其他债权投资

单位：元期末余额期初余额其他债权项目票面利实际利逾期本票面利实际利逾期本面值到期日面值到期日率率金率率金

（3）减值准备计提情况

单位：元

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信用合计

损失(未发生信用减损失(已发生信用减损失

值)值)

2023年1月1日余额

在本期各阶段划分依据和坏账准备计提比例

（4）本期实际核销的其他债权投资情况

单位：元项目核销金额其中重要的其他债权投资核销情况损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用□不适用

其他说明：

16、其他权益工具投资

单位：元指定为以公允价值本期计入本期计入本期末累本期末累本期确认计量且其其他综合其他综合计计入其计计入其项目名称期末余额期初余额的股利收变动计入收益的利收益的损他综合收他综合收入其他综合得失益的利得益的损失收益的原因本期存在终止确认

单位：元项目名称转入留存收益的累计利得转入留存收益的累计损失终止确认的原因分项披露本期非交易性权益工具投资

单位：元

149海峡创新互联网股份有限公司2023年年度报告全文

指定为以公允其他综合收益价值计量且其其他综合收益确认的股利收项目名称累计利得累计损失转入留存收益变动计入其他转入留存收益入的金额综合收益的原的原因因

其他说明：

17、长期应收款

（1）长期应收款情况

单位：元期末余额期初余额项目折现率区间账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值

（2）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例

其中：

其中：

按预期信用损失一般模型计提坏账准备

单位：元

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信用合计

损失(未发生信用减损失(已发生信用减损失

值)值)

2023年1月1日余额

在本期各阶段划分依据和坏账准备计提比例

（3）本期计提、收回或转回的坏账准备的情况

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

其他说明：

150海峡创新互联网股份有限公司2023年年度报告全文

（4）本期实际核销的长期应收款情况

单位：元项目核销金额

其中重要的长期应收款核销情况：

单位：元款项是否由关联单位名称款项性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

长期应收款核销说明：

18、长期股权投资

单位：元本期增减变动期初权益宣告期末减值减值被投余额准备法下其他发放余额

资单（账其他计提准备期初追加减少确认综合现金

（账位面价权益减值其他期末余额投资投资的投收益股利面价余额值）变动准备资损调整或利值）益润

一、合营企业

二、联营企业蜂助

手股1461821283-1357930278

份有3188.003.8473203248.6240.限公9520.636276司四川

通普-

3270283413164902402834

科技2500

976.69189.733.928.82189.73

有限211.79公司广东悦伍纪网

746610068472

络技

197.08552.23749.31

术有限公司浙江好医

友医47460-46551

64356435

疗科667.390909570.9

598.77598.77

技有86.426限公司伊奇洛夫

-创新4348100010005075

1272

国际084.64000.00083.45336.26

831.83

医院管理

151海峡创新互联网股份有限公司2023年年度报告全文

（北京）有限公司

2087220239-1342936378

926910009269

小计9114.271.7473203120.8306.

788.50000.00788.50

7420.632811

2087220239-1342936378

926910009269

合计9114.271.7473203120.8306.

788.50000.00788.50

7420.632811

可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用□不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用□不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因

其他说明：

19、其他非流动金融资产

单位：元项目期末余额期初余额分类以公允价值计量且其变动计入当

69801684.67161879181.74

期损益的金融资产

合计69801684.67161879181.74

其他说明：

20、投资性房地产

（1）采用成本计量模式的投资性房地产

□适用□不适用

单位：元

项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计

一、账面原值

1.期初余额325479171.67325479171.67

2.本期增加金额

（1）外购

（2）存货\

固定资产\在建工程转入

（3）企业合并增加

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转

152海峡创新互联网股份有限公司2023年年度报告全文

出

4.期末余额325479171.67325479171.67

二、累计折旧和累计摊销

1.期初余额92025497.1892025497.18

2.本期增加金额15123337.4415123337.44

（1）计提或

15123337.4415123337.44

摊销

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额107148834.62107148834.62

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值218330337.05218330337.05

2.期初账面价值233453674.49233453674.49

可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用□不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用□不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因

其他说明：

（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产

□适用□不适用

（3）转换为投资性房地产并采用公允价值计量

单位：元

153海峡创新互联网股份有限公司2023年年度报告全文

转换前核算科对其他综合收项目金额转换理由审批程序对损益的影响目益的影响

（4）未办妥产权证书的投资性房地产情况

单位：元项目账面价值未办妥产权证书原因

北京绿地房产73307270.57未达到获取产权证的协议条件

其他说明：

21、固定资产

单位：元项目期末余额期初余额

固定资产27795974.3239390803.67

合计27795974.3239390803.67

（1）固定资产情况

单位：元项目房屋及建筑物机器设备运输设备电子及其他设合计

一、账面原值：

1.期初余额64796381.1231027704.715122811.0015790760.51116737657.34

2.本期增加

17609.4533205.9550815.40

金额

（1）购

17609.4533205.9550815.40

置

（2）在建工程转入

（3）企业合并增加

3.本期减少

21586281.6232808.131919427.9323538517.68

金额

（1）处

21586281.6232808.131919427.9323538517.68

置或报废

4.期末余额64796381.129459032.545090002.8713904538.5393249955.06

二、累计折旧

1.期初余额37042543.9817923779.083701597.7012747955.8771415876.63

2.本期增加

2877004.921386382.04463892.97552026.135279306.06

金额

（1）计

2877004.921386382.04463892.97552026.135279306.06

提

3.本期减少

0.0012648974.7611427.901624120.3114284522.97

金额

154海峡创新互联网股份有限公司2023年年度报告全文

（1）处

12648974.7611427.901624120.3114284522.97

置或报废

4.期末余额39919548.906661186.364154062.7711675861.6962410659.72

三、减值准备

1.期初余额4858455.061072521.985930977.04

2.本期增加

4882.796249.3111132.10

金额

（1）计提

3.本期减少

2705105.47193682.652898788.12

金额

（1）处置或报废

4.期末余额2158232.38885088.643043321.02

四、账面价值

1.期末账面

24876832.22639613.80935940.101343588.2027795974.32

价值

2.期初账面

27753837.148245470.571421213.301970282.6639390803.67

价值

（2）暂时闲置的固定资产情况

单位：元项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注

机器设备1542425.881051576.23277547.76213301.89

电子及其他设备4393877.103107647.80761949.28524280.02

合计5936302.984159224.031039497.04737581.91

（3）通过经营租赁租出的固定资产

单位：元项目期末账面价值

（4）未办妥产权证书的固定资产情况

单位：元项目账面价值未办妥产权证书的原因

其他说明：

（5）固定资产的减值测试情况

□适用□不适用可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用□不适用

155海峡创新互联网股份有限公司2023年年度报告全文

单位：元公允价值和处关键参数的确项目账面价值可收回金额减值金额置费用的确定关键参数定依据方式扣除残值后的

机器设备2797846.18639613.802158232.38--全额计提减值扣除残值后的

电子设备1239514.73354426.09885088.64--全额计提减值

合计4037360.91994039.893043321.02可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用□不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因

其他说明：

（6）固定资产清理

单位：元项目期末余额期初余额

其他说明：

22、在建工程

单位：元项目期末余额期初余额

在建工程757527.81

合计757527.81

（1）在建工程情况

单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

待安装设备757527.81757527.81

合计757527.81757527.81

（2）重要在建工程项目本期变动情况

单位：元其工程

本期利息中：

本期累计本期本期转入资本本期项目预算期初其他期末投入工程利息资金增加固定化累利息名称数余额减少余额占预进度资本来源金额资产计金资本金额算比化率金额额化金例额

156海峡创新互联网股份有限公司2023年年度报告全文

（3）本期计提在建工程减值准备情况

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额计提原因

其他说明：

（4）在建工程的减值测试情况

□适用□不适用

（5）工程物资

单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

其他说明：

23、生产性生物资产

（1）采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用□不适用

（2）采用成本计量模式的生产性生物资产的减值测试情况

□适用□不适用

（3）采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用□不适用

24、油气资产

□适用□不适用

25、使用权资产

（1）使用权资产情况

单位：元项目房屋及建筑物合计

一、账面原值

1.期初余额76580026.0576580026.05

2.本期增加金额3315545.383315545.38

3.本期减少金额29802053.0729802053.07

157海峡创新互联网股份有限公司2023年年度报告全文

4.期末余额50093518.3650093518.36

二、累计折旧

1.期初余额20684407.3620684407.36

2.本期增加金额9420984.349420984.34

（1）计提9420984.349420984.34

3.本期减少金额13345666.5013345666.50

（1）处置13345666.5013345666.50

4.期末余额16759725.2016759725.20

三、减值准备

1.期初余额408323.17408323.17

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额408323.17408323.17

四、账面价值

1.期末账面价值32925469.9932925469.99

2.期初账面价值55487295.5255487295.52

（2）使用权资产的减值测试情况

□适用□不适用

其他说明：

26、无形资产

（1）无形资产情况

单位：元项目土地使用权专利权非专利技术计算机软件合计

一、账面原值

1.期初余额2582950.5763100.002646050.57

2.本期增加

金额

（1）购置

（2）内部研发

（3）企业合并增加

3.本期减少

158海峡创新互联网股份有限公司2023年年度报告全文

金额

（1）处置

4.期末余额2582950.5763100.002646050.57

二、累计摊销

1.期初余额2266290.1363100.002329390.13

2.本期增加

182586.11182586.11

金额

（1）计

182586.11182586.11

提

3.本期减少

金额

（1）处置

4.期末余额2448876.2463100.002511976.24

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加

金额

（1）计提

3.本期减少

金额

（1）处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面

134074.33134074.33

价值

2.期初账面

316660.44316660.44

价值本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。

（2）未办妥产权证书的土地使用权情况

单位：元项目账面价值未办妥产权证书的原因

其他说明：

（3）无形资产的减值测试情况

□适用□不适用

159海峡创新互联网股份有限公司2023年年度报告全文

27、商誉

（1）商誉账面原值

单位：元被投资单位名本期增加本期减少称或形成商誉期初余额企业合并形成期末余额的事项处置的深圳星海太平

洋影业投资有32712462.0932712462.09限公司杭州超象娱乐

5738294.945738294.94

管理有限公司江油市辉煌影

1690601.531690601.53

业有限公司

合计40141358.5632712462.097428896.47

（2）商誉减值准备

单位：元被投资单位名本期增加本期减少称或形成商誉期初余额期末余额的事项计提处置深圳星海太平

洋影业投资有32712462.0932712462.09限公司杭州超象娱乐

5738294.945738294.94

管理有限公司江油市辉煌影

1690601.531690601.53

业有限公司

合计40141358.5632712462.097428896.47

（3）商誉所在资产组或资产组组合的相关信息所属资产组或组合的构成及名称所属经营分部及依据是否与以前年度保持一致依据资产组或资产组组合发生变化名称变化前的构成变化后的构成导致变化的客观事实及依据其他说明

（4）可收回金额的具体确定方法可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用□不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用□不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因

160海峡创新互联网股份有限公司2023年年度报告全文

（5）业绩承诺完成及对应商誉减值情况形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内

□适用□不适用

其他说明：

28、长期待摊费用

单位：元项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额

装修安装费20152803.8911696050.508456753.39

合计20152803.8911696050.508456753.39

其他说明：

29、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）未经抵销的递延所得税资产

单位：元期末余额期初余额项目可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产

资产减值准备572455860.3085868379.05535795647.4482196842.50

可抵扣亏损314162620.4848417186.90

交易性金融工具、衍生金融工具公允价值

10056532.731508479.9210056532.731508479.92

变动金融工具公允价值变动

预计负债21644057.693246608.658494567.651636056.65

合计604156450.7290623467.62868509368.30133758565.97

（2）未经抵销的递延所得税负债

单位：元期末余额期初余额项目应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债

交易性金融工具、衍

生金融工具公允价值11079523.921661928.5911079523.921661928.59变动

使用权资产50881.4412720.36

合计11130405.361674648.9511079523.921661928.59

（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位：元递延所得税资产和负抵销后递延所得税资递延所得税资产和负抵销后递延所得税资项目债期末互抵金额产或负债期末余额债期初互抵金额产或负债期初余额

递延所得税资产90623467.62133758565.97

161海峡创新互联网股份有限公司2023年年度报告全文

递延所得税负债1674648.951661928.59

（4）未确认递延所得税资产明细

单位：元项目期末余额期初余额

可抵扣暂时性差异331121516.79275513686.28

可抵扣亏损538542702.49155097815.54

合计869664219.28430611501.82

（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位：元年份期末金额期初金额备注

20238518916.81

202419214625.2720356048.30

202536258760.3431653328.18

202635642950.0043025214.03

202761601382.3851544308.22

202897120391.32

202932340276.62

203040149748.66

203191039907.81

203264031484.60

203361143175.49

合计538542702.49155097815.54

其他说明：

30、其他非流动资产

单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

其他说明：

31、所有权或使用权受到限制的资产

单位：元期末期初项目账面余额账面价值受限类型受限情况账面余额账面价值受限类型受限情况

6213650.76213650.7质押、冻保证金、5181097.75181097.7质押、冻保证金、货币资金

33结资金冻结22结资金冻结

63375331.24240055.用于借款63375331.26838167.用于借款

固定资产抵押抵押

1240抵押1277抵押

投资性房1934010913273490用于借款1335120410175668用于借款抵押抵押

地产8.903.55抵押3.192.70抵押

26299008163188602020684713377594

合计

0.759.682.038.19

其他说明：

162海峡创新互联网股份有限公司2023年年度报告全文

32、短期借款

（1）短期借款分类

单位：元项目期末余额期初余额

质押借款261351861.11

抵押借款139578546.67

保证借款15020000.00

信用借款5025000.00

抵押、保证借款362760935.00

合计415950407.78367785935.00

短期借款分类的说明：

（2）已逾期未偿还的短期借款情况

本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：

单位：元借款单位期末余额借款利率逾期时间逾期利率

其他说明：

33、交易性金融负债

单位：元项目期末余额期初余额

其中：

其中：

其他说明：

34、衍生金融负债

单位：元项目期末余额期初余额

其他说明：

35、应付票据

单位：元种类期末余额期初余额

本期末已到期未支付的应付票据总额为元，到期未付的原因为。

163海峡创新互联网股份有限公司2023年年度报告全文

36、应付账款

（1）应付账款列示

单位：元项目期末余额期初余额

1年以内（含1年）89806302.83106980120.77

1年以上310658258.90276646899.34

合计400464561.73383627020.11

（2）账龄超过1年或逾期的重要应付账款

单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因

宁波海贝建材有限公司16651795.16未结算

深圳市明之辉智慧科技有限公司26792101.92未结算

柏科数据技术（深圳）股份有限公司12076000.00未结算

宁波保税区大东电力燃料有限公司11735349.42未结算

诸暨市永安建筑劳务有限公司10361340.00未结算

重庆思源建筑技术有限公司8287950.32未结算

超网实业（成都）股份有限公司7892839.00未结算

汉泽科技股份有限公司8191931.19未结算

浙江大丰实业股份有限公司6971106.20未结算

江苏润通线缆有限公司6012595.19未结算

重庆广通实业发展有限责任公司5944540.88未结算

安徽升弘智能科技工程有限公司5450853.61未结算

江苏众源智慧交通科技有限公司5448346.01未结算

沈阳新博翔锐科技有限公司4994533.49未结算

上海平可行智能科技有限公司4634412.40未结算

成都乌鸦科技有限公司4513000.46未结算

浙江同兴技术股份有限公司4413657.55未结算

太原山大三元计算机工程有限公司4228255.21未结算

金友信建筑劳务有限公司4147281.55未结算

合计158747889.56

其他说明：

37、其他应付款

单位：元项目期末余额期初余额

其他应付款60443585.2354961504.11

合计60443585.2354961504.11

（1）应付利息

单位：元项目期末余额期初余额

重要的已逾期未支付的利息情况：

单位：元

164海峡创新互联网股份有限公司2023年年度报告全文

借款单位逾期金额逾期原因

其他说明：

（2）应付股利

单位：元项目期末余额期初余额

其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：

（3）其他应付款

1）按款项性质列示其他应付款

单位：元项目期末余额期初余额

往来款19181973.9225347243.64

股权转让款6100000.006100000.00

押金保证金29772286.1718748233.34

报销款48780.81

其他5389325.144717246.32

合计60443585.2354961504.11

2）账龄超过1年或逾期的重要其他应付款

单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因

3）按交易对手方归集的期末余额前五名的其他应付款情况

其他说明：

38、预收款项

（1）预收款项列示

单位：元项目期末余额期初余额

租赁费420412.34712622.55

合计420412.34712622.55

（2）账龄超过1年或逾期的重要预收款项

单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因

单位：元项目变动金额变动原因

165海峡创新互联网股份有限公司2023年年度报告全文

39、合同负债

单位：元项目期末余额期初余额

预收销售款项3457170.99

工程已结算未完工款5272948.431329624.86

影院会员卡充值及其他3725928.8618396945.34减：计入其他流动负债（附注七、-504873.13

44）

合计11951175.1519726570.20账龄超过1年的重要合同负债

单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

单位：元项目变动金额变动原因

40、应付职工薪酬

（1）应付职工薪酬列示

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、短期薪酬6891675.9329532459.6531683398.414740737.17

二、离职后福利-设定

172646.691658789.521732636.6698799.55

提存计划

三、辞退福利1787978.951453763.25334215.70

合计7064322.6232979228.1234869798.325173752.42

（2）短期薪酬列示

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、工资、奖金、津贴

5167092.7126730454.3828745315.063152232.03

和补贴

2、职工福利费2354.76129829.39132184.15

3、社会保险费73690.591088879.761100092.8162477.54

其中：医疗保险

69481.471052721.371062361.1859841.66

费工伤保险

4209.1236158.3937731.632635.88

费

4、住房公积金1555896.001552536.003360.00

5、工会经费和职工教

1648537.8727400.12153270.391522667.60

育经费

合计6891675.9329532459.6531683398.414740737.17

166海峡创新互联网股份有限公司2023年年度报告全文

（3）设定提存计划列示

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、基本养老保险166789.221602128.561673392.3495525.44

2、失业保险费5857.4756660.9659244.323274.11

合计172646.691658789.521732636.6698799.55

其他说明：

41、应交税费

单位：元项目期末余额期初余额

增值税1745320.971838396.74

企业所得税2117.5238122.27

城市维护建设税722670.53724036.04

房产税701785.20912108.50

个人所得税99244.14118791.79

教育费附加526294.48527219.28

其他税费57099.4938703.60

合计3854532.334197378.22

其他说明：

42、持有待售负债

单位：元项目期末余额期初余额

其他说明：

43、一年内到期的非流动负债

单位：元项目期末余额期初余额

一年内到期的长期借款1001527.781080972.22

一年内到期的租赁负债12498781.8314583134.79

合计13500309.6115664107.01

其他说明：

44、其他流动负债

单位：元项目期末余额期初余额

待转销项税504873.13750030.92

合计504873.13750030.92

短期应付债券的增减变动：

167海峡创新互联网股份有限公司2023年年度报告全文

单位：元按面溢折债券票面发行债券发行期初本期值计本期期末是否面值价摊名称利率日期期限金额余额发行提利偿还余额违约销息合计

其他说明：

45、长期借款

（1）长期借款分类

单位：元项目期末余额期初余额

质押借款52079444.4453080972.22减：一年内到期的长期借款（附注-1001527.78-1080972.22六、29）

合计51077916.6652000000.00

长期借款分类的说明：

其他说明，包括利率区间：

46、应付债券

（1）应付债券

单位：元项目期末余额期初余额

（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

单位：元按面溢折债券票面发行债券发行期初本期值计本期期末是否面值价摊名称利率日期期限金额余额发行提利偿还余额违约销息

合计————

（3）可转换公司债券的说明

（4）划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位：元发行在外期初本期增加本期减少期末

168海峡创新互联网股份有限公司2023年年度报告全文

的金融工数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值具其他金融工具划分为金融负债的依据说明

其他说明：

47、租赁负债

单位：元项目期末余额期初余额

租赁付款额53352835.4677483142.33

减：未确认融资费用-7453426.79-10934487.49减：一年内到期的租赁负债（附注-12498781.83-14583134.79七、43）

合计33400626.8451965520.05

其他说明：

48、长期应付款

单位：元项目期末余额期初余额

（1）按款项性质列示长期应付款

单位：元项目期末余额期初余额

其他说明：

（2）专项应付款

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因

其他说明：

49、长期应付职工薪酬

（1）长期应付职工薪酬表

单位：元项目期末余额期初余额

（2）设定受益计划变动情况

设定受益计划义务现值：

单位：元项目本期发生额上期发生额

计划资产：

169海峡创新互联网股份有限公司2023年年度报告全文

单位：元项目本期发生额上期发生额

设定受益计划净负债（净资产）

单位：元项目本期发生额上期发生额

设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：

设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：

其他说明：

50、预计负债

单位：元项目期末余额期初余额形成原因

对外提供担保17292317.343819481.80被担保方违约

未决诉讼6533455.434799669.64

合计23825772.778619151.44

其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：

51、递延收益

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因

其他说明：

52、其他非流动负债

单位：元项目期末余额期初余额

其他说明：

53、股本

单位：元

本次变动增减（+、-）期初余额期末余额发行新股送股公积金转股其他小计

671396910.671396910.

股份总数

0000

其他说明：

54、其他权益工具

（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位：元

170海峡创新互联网股份有限公司2023年年度报告全文

发行在外期初本期增加本期减少期末的金融工具数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

其他说明：

55、资本公积

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价（股本溢

1003697183.801003697183.80

价）

其他资本公积29895599.48134293120.2856700.00164132019.76

合计1033592783.28134293120.2856700.001167829203.56

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

注：公司本期处置子公司深圳星海太平洋影业投资有限公司和淮安汉鼎宇佑电影院有限公司，减少其他资本公积56700元；本期权益法核算的被投资单位资本公积变动按持股比例确认增加其他资本公

积134293120.28元。

56、库存股

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

股票回购33392919.8733392919.87

合计33392919.8733392919.87

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

57、其他综合收益

单位：元本期发生额

减：前期减：前期

项目期初余额本期所得计入其他计入其他税后归属减：所得税后归属期末余额税前发生综合收益综合收益于少数股税费用于母公司额当期转入当期转入东损益留存收益

二、将重

--

分类进损--

2899923.43775760.6

益的其他875837.16875837.16

40

综合收益

其中：权

益法下可--

--

转损益的1755322.42228523.1

473200.63473200.63

其他综合92收益

外币----

171海峡创新互联网股份有限公司2023年年度报告全文

财务报表1144600.9402636.53402636.531547237.4折算差额58

--

其他综合--

2899923.43775760.6

收益合计875837.16875837.16

40

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：

58、专项储备

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

59、盈余公积

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

法定盈余公积36852135.0736852135.07

合计36852135.0736852135.07

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

注：根据《公司法》、公司章程的规定，本公司按净利润的10%提取法定盈余公积。法定盈余公积累计额达到本公司注册资本50%以上的，不再提取。

本公司在提取法定盈余公积金后，可提取任意盈余公积金。经批准，任意盈余公积金可用于弥补以前年度亏损或增加股本。

60、未分配利润

单位：元项目本期上期

调整前上期末未分配利润-1336253006.49-1159916052.21

调整后期初未分配利润-1336253006.49

加：本期归属于母公司所有者的净利

-314196313.53-176336954.28润

期末未分配利润-1650449320.02-1336253006.49

调整期初未分配利润明细：

1）、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。

2）、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。

3）、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。

4）、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。

5）、其他调整合计影响期初未分配利润元。

172海峡创新互联网股份有限公司2023年年度报告全文

61、营业收入和营业成本

单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务116642708.89119959509.90151183099.44156230449.64

其他业务8325719.0815123337.4412680734.8015938970.00

合计124968427.97135082847.34163863834.24172169419.64经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值

□是□否

单位：元项目本年度具体扣除情况上年度具体扣除情况主要为智慧城市业主要为智慧城市业

营业收入金额124968427.97163863834.24

务、影院票房等收入务、影院票房等收入

主要为租赁收入、新营业收入扣除项目合增贸易业务所产生的

13894505.4412680734.80主要为租赁收入

计金额收入以及难以形成稳定业务模式的收入营业收入扣除项目合

计金额占营业收入的11.12%7.74%比重

一、与主营业务无关的业务收入

1．正常经营之外的其他业务收入。如出租固定资产、无形资

产、包装物，销售材料，用材料进行非货币性资产交换，经营8325719.08主要为租赁收入12680734.80主要为租赁收入受托管理业务等实现的收入，以及虽计入主营业务收入，但属于上市公司正常经营之外的收入。

3.本会计年度以及上

新增贸易业务所产生

一会计年度新增贸易5567602.99的收入业务所产生的收入。

6.未形成或难以形成

稳定业务模式的业务1183.37未形成稳定业务模式所产生的收入。

与主营业务无关的业

13894505.44主要为租赁收入12680734.80主要为租赁收入

务收入小计

二、不具备商业实质的收入不具备商业实质的收

0.00无0.00无

入小计主要为智慧城市业主要为智慧城市业

营业收入扣除后金额111073922.53151183099.44

务、影院票房等收入务、影院票房等收入

营业收入、营业成本的分解信息：

单位：元

173海峡创新互联网股份有限公司2023年年度报告全文

分部1本期发生额合计合同分类营业收入营业成本营业收入营业成本营业收入营业成本

业务类型124968427.97135082847.34124968427.97135082847.34

其中：

智慧城市与金

87346100.8684347477.6187346100.8684347477.61

融智慧医疗与商

37622327.1150735369.7337622327.1150735369.73

业按经营地区分类

其中：

市场或客户类型

其中：

合同类型

其中：

按商品转让的

124968427.97135082847.34124968427.97135082847.34

时间分类

其中：

在某一时点37550288.0840548871.8437550288.0840548871.84

在某一时段内87418139.8994533975.5087418139.8994533975.50按合同期限分类

其中：

按销售渠道分类

其中：

合计124968427.97135082847.34124968427.97135082847.34

与履约义务相关的信息：

公司承担的预公司提供的质履行履约义务重要的支付条公司承诺转让是否为主要责项目期将退还给客量保证类型及的时间款商品的性质任人户的款项相关义务其他说明

与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。

合同中可变对价相关信息：

重大合同变更或重大交易价格调整

单位：元项目会计处理方法对收入的影响金额

其他说明：

174海峡创新互联网股份有限公司2023年年度报告全文

62、税金及附加

单位：元项目本期发生额上期发生额

城市维护建设税93653.71181682.22

教育费附加42573.8083093.32

房产税2624317.581943983.22

土地使用税36846.6221456.43

印花税108294.97139596.08

地方教育费附加28375.0455512.41

其他188596.40179969.75

合计3122658.122605293.43

其他说明：

63、管理费用

单位：元项目本期发生额上期发生额

职工薪酬16791215.6423586003.07

折旧费4490347.935562184.01

办公费2579565.683498801.72

差旅费717766.18579111.69

业务招待费555117.99687568.54

咨询服务费7725238.637640264.80

汽车费用332816.17145173.53

租赁费160333.11483273.84

装修费1229352.441391334.83

无形资产摊销182586.11245542.25

长期待摊费用摊销7412935.71

其他费用36105.8616476.52

合计42213381.4543835734.80

其他说明：

64、销售费用

单位：元项目本期发生额上期发生额

职工薪酬2371327.093395512.29

折旧费19064.50

差旅费42352.5610215.45

租赁费365229.36377614.68

业务招待费137608.7133841.50

办公费10278.00

推广宣传费1348255.70975498.30

工程前期费用28951.77862575.84

维修费2538917.432938739.46

服务费965481.27

其他95910.2990926.10

合计7894034.188714266.12

其他说明：

175海峡创新互联网股份有限公司2023年年度报告全文

65、研发费用

单位：元项目本期发生额上期发生额

职工薪酬8245791.2710945220.10

折旧及摊销103090.91120237.85

委外费用1446799.312607277.70

其他费用211085.06812360.46

合计10006766.5514485096.11

其他说明：

66、财务费用

单位：元项目本期发生额上期发生额

利息费用43367478.5929812064.26

减：利息收入130897.391022500.02

减：汇兑收益1228347.546213029.99

手续费支出254758.981343710.85

合计42262992.6423920245.10

其他说明：

67、其他收益

单位：元产生其他收益的来源本期发生额上期发生额

进项税加计抵减42009.76204941.07

政府补助425488.181284991.35

个税手续费返还5566.8852736.67

合计473064.821542669.09

68、净敞口套期收益

单位：元项目本期发生额上期发生额

其他说明：

69、公允价值变动收益

单位：元产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额

交易性金融资产-897208.57-15455217.93

其他非流动金融资产-92907795.62-49730921.25

合计-93805004.19-65186139.18

其他说明：

176海峡创新互联网股份有限公司2023年年度报告全文

70、投资收益

单位：元项目本期发生额上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益20239271.7223869271.73

处置长期股权投资产生的投资收益63422.00-75215.00

处置交易性金融资产取得的投资收益66062.01154839.22

合计20368755.7323948895.95

其他说明：

71、信用减值损失

单位：元项目本期发生额上期发生额

应收票据坏账损失28629.20

应收账款坏账损失-259688.90-11842514.80

其他应收款坏账损失-279722.10-9102774.55

长期应收款坏账损失17370.5624173.20

应收款项融资坏账损失-50397.00

应收股利减值损失-3948127.66-4600238.50

财务担保相关减值损失-3819481.80

合计-4520565.10-29312207.25

其他说明：

72、资产减值损失

单位：元项目本期发生额上期发生额

一、存货跌价损失及合同履约成本减

-8264919.35值损失

四、固定资产减值损失-1037987.33

十一、合同资产减值损失-55321398.68-8156851.36

合计-55321398.68-17459758.04

其他说明：

73、资产处置收益

单位：元资产处置收益的来源本期发生额上期发生额处置未划分为持有待售的非流动资产

-2442155.38-10539.48产生的利得或损失

74、营业外收入

单位：元项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金

177海峡创新互联网股份有限公司2023年年度报告全文

额

无需支付的款项1138839.701138839.70

赔款1841699.571841699.57

非流动资产毁损报废利得79.6579.65

其他260463.30161389.01260463.30

合计3241082.22161389.013241082.22

其他说明：

75、营业外支出

单位：元计入当期非经常性损益的金项目本期发生额上期发生额额

非流动资产资产报废、毁损

3313.9663399.543313.96

损失

预计未决诉讼损失18777761.344675098.2618777761.34

赔偿金、违约金2987588.492987588.49

税收滞纳金411704.11411704.11

其他1489203.521057528.431489203.52

合计23669571.425796026.2323669571.42

其他说明：

76、所得税费用

（1）所得税费用表

单位：元项目本期发生额上期发生额

当期所得税费用-26645.46327439.00

递延所得税费用43147818.71-17281262.25

合计43121173.25-16953823.25

（2）会计利润与所得税费用调整过程

单位：元项目本期发生额

利润总额-271290044.31

按法定/适用税率计算的所得税费用-40693506.65

子公司适用不同税率的影响-13595810.02

调整以前期间所得税的影响56632662.26

非应税收入的影响-10094395.76

不可抵扣的成本、费用和损失的影响3735098.63

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-2187166.17本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣

50836400.51

亏损的影响

研发费加计扣除的影响、残疾人工资加计扣除及递延收益

-1512109.55摊销的影响

178海峡创新互联网股份有限公司2023年年度报告全文

所得税费用43121173.25

其他说明：

77、其他综合收益详见附注57。

78、现金流量表项目

（1）与经营活动有关的现金收到的其他与经营活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

收回的投标保证金、履约保证金、往

58629799.55203720182.86

来款等

政府补助425488.181542669.09

利息收入130897.391021868.33

赔偿款1841699.57

其他161389.01

合计61027884.69206446109.29

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

支付的其他与经营活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

支付的投标保证金、履约保证金、往

39262238.17186312857.65

来款等

营业费用、管理费用、财务费用等付

22021896.8545158097.93

现费用

支付的赔偿金、违约金与滞纳金等3399292.60

合计64683427.62231470955.58

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

（2）与投资活动有关的现金收到的其他与投资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额收到的重要的与投资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

收到的其他与投资活动有关的现金说明：

支付的其他与投资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额支付的重要的与投资活动有关的现金

179海峡创新互联网股份有限公司2023年年度报告全文

单位：元项目本期发生额上期发生额

支付的其他与投资活动有关的现金说明：

（3）与筹资活动有关的现金收到的其他与筹资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：

支付的其他与筹资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

经营租赁款7639576.537009957.96

担保费与融资服务费等4153200.08

合计11792776.617009957.96

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

筹资活动产生的各项负债变动情况

□适用□不适用

单位：元本期增加本期减少项目期初余额期末余额现金变动非现金变动现金变动非现金变动

借款及利息420866907.22661200000.0036608788.96650645843.96468029852.22租赁负债（含

77483142.333452725.647639576.5319943455.9853352835.46一年内到期）其他应付款

（担保费与融4386345.914153200.08233145.83资服务费等）

合计498350049.55661200000.0044447860.51662438620.5719943455.98521615833.51

（4）以净额列报现金流量的说明项目相关事实情况采用净额列报的依据财务影响

（5）不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财务影响

79、现金流量表补充资料

（1）现金流量表补充资料

单位：元补充资料本期金额上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量

净利润-314411217.56-177024113.84

180海峡创新互联网股份有限公司2023年年度报告全文

加：资产减值准备59841963.7846771965.29

固定资产折旧、油气资产折

20402643.5022846424.74

耗、生产性生物资产折旧

使用权资产折旧9420984.3411789564.44

无形资产摊销182586.11245542.25

长期待摊费用摊销11696050.505246393.76

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填2442155.3810539.48列）固定资产报废损失（收益以

3234.3163399.54“－”号填列）公允价值变动损失（收益以

93805004.1965186139.18“－”号填列）财务费用（收益以“－”号填

37944176.5623599034.27

列）投资损失（收益以“－”号填-20368755.73-23948895.95

列）递延所得税资产减少（增加以

43135098.35-18760851.69“－”号填列）递延所得税负债增加（减少以

12720.361479589.44“－”号填列）存货的减少（增加以“－”号填-1408192.7724277288.75

列）经营性应收项目的减少（增加

44493590.1610768163.68以“－”号填列）经营性应付项目的增加（减少

30441128.6235502913.38以“－”号填列）

其他-14575660.23

经营活动产生的现金流量净额17633170.1013477436.49

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资

活动债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产

3．现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额26954333.316062318.73

减：现金的期初余额6062318.7330442734.89

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额20892014.58-24380416.16

（2）本期支付的取得子公司的现金净额

单位：元金额

其中：

181海峡创新互联网股份有限公司2023年年度报告全文

其中：

其中：

其他说明：

（3）本期收到的处置子公司的现金净额

单位：元金额

其中：

其中：

其中：

其他说明：

（4）现金和现金等价物的构成

单位：元项目期末余额期初余额

一、现金26954333.316062318.73

其中：库存现金708.1377883.00

可随时用于支付的银行存款25754833.255783226.29可随时用于支付的其他货币资

1198791.93201209.44

金

三、期末现金及现金等价物余额26954333.316062318.73

其中：母公司或集团内子公司使用受

6213650.735181097.72

限制的现金和现金等价物

（5）使用范围受限但仍属于现金及现金等价物列示的情况

单位：元仍属于现金及现金等价物的项目本期金额上期金额理由

（6）不属于现金及现金等价物的货币资金

单位：元不属于现金及现金等价物的项目本期金额上期金额理由

其他说明：

（7）其他重大活动说明

80、所有者权益变动表项目注释

说明对上年年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

182海峡创新互联网股份有限公司2023年年度报告全文

81、外币货币性项目

（1）外币货币性项目

单位：元项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额货币资金

其中：美元2092.137.082714817.93欧元

港币14709.160.9062213329.73日元7036000.000.050213353298.67应收账款

其中：美元欧元港币长期借款

其中：美元欧元港币

其他说明：

（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

□适用□不适用

82、租赁

（1）本公司作为承租方

□适用□不适用未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额

□适用□不适用简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用

□适用□不适用涉及售后租回交易的情况

（2）本公司作为出租方作为出租人的经营租赁

□适用□不适用

单位：元

项目租赁收入其中：未计入租赁收款额的可变租赁

183海峡创新互联网股份有限公司2023年年度报告全文

付款额相关的收入

房屋建筑物6322184.22

合计6322184.22作为出租人的融资租赁

□适用□不适用未来五年每年未折现租赁收款额

□适用□不适用

单位：元每年未折现租赁收款额项目期末金额期初金额

第一年2287826.246059235.45

第二年1694392.311903884.02

第三年1534416.361534416.41

第四年1278680.341534416.41

第五年0.001278680.34

五年后未折现租赁收款额总额0.000.00未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表

（3）作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益

□适用□不适用

83、其他

八、研发支出

单位：元项目本期发生额上期发生额

职工薪酬8245791.2710945220.10

折旧及摊销103090.91120237.85

委外费用1446799.312607277.70

其他费用211085.06812360.46

合计10006766.5514485096.11

其中：费用化研发支出10006766.5514485096.11

1、符合资本化条件的研发项目

单位：元本期增加金额本期减少金额项目期初余额内部开发确认为无转入当期期末余额其他支出形资产损益合计重要的资本化研发项目

184海峡创新互联网股份有限公司2023年年度报告全文

预计经济利益产开始资本化的时开始资本化的具项目研发进度预计完成时间生方式点体依据开发支出减值准备

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额减值测试情况

2、重要外购在研项目

资本化或费用化的判断标准和具体依项目名称预期产生经济利益的方式据

其他说明：

九、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

（1）本期发生的非同一控制下企业合并

单位：元购买日至购买日至购买日至被购买方股权取得股权取得股权取得股权取得购买日的期末被购期末被购期末被购购买日名称时点成本比例方式确定依据买方的收买方的净买方的现入利润金流

其他说明：

（2）合并成本及商誉

单位：元合并成本

--现金

--非现金资产的公允价值

--发行或承担的债务的公允价值

--发行的权益性证券的公允价值

--或有对价的公允价值

--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值

--其他合并成本合计

减：取得的可辨认净资产公允价值份额

商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额

合并成本公允价值的确定方法：

或有对价及其变动的说明

大额商誉形成的主要原因：

其他说明：

185海峡创新互联网股份有限公司2023年年度报告全文

（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债

单位：元购买日公允价值购买日账面价值

资产：

货币资金应收款项存货固定资产无形资产

负债：

借款应付款项递延所得税负债净资产

减：少数股东权益取得的净资产

可辨认资产、负债公允价值的确定方法：

企业合并中承担的被购买方的或有负债：

其他说明：

（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易

□是□否

（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明

（6）其他说明

2、同一控制下企业合并

（1）本期发生的同一控制下企业合并

单位：元合并当期合并当期构成同一企业合并期初至合期初至合比较期间比较期间被合并方控制下企合并日的中取得的合并日并日被合并日被合被合并方被合并方名称业合并的确定依据权益比例并方的收并方的净的收入的净利润依据入利润

其他说明：

186海峡创新互联网股份有限公司2023年年度报告全文

（2）合并成本

单位：元合并成本

--现金

--非现金资产的账面价值

--发行或承担的债务的账面价值

--发行的权益性证券的面值

--或有对价

或有对价及其变动的说明：

其他说明：

（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值

单位：元合并日上期期末

资产：

货币资金应收款项存货固定资产无形资产

负债：

借款应付款项净资产

减：少数股东权益取得的净资产

企业合并中承担的被合并方的或有负债：

其他说明：

3、反向购买

交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照

权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：

4、处置子公司

本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项

□是□否是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□是□否

187海峡创新互联网股份有限公司2023年年度报告全文

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

（1）注销子公司

公司一级子公司湖北海峡创新科技有限公司于2023年10月注销完毕，二级子公司深圳星海太平洋影业投资有限公司、淮安汉鼎宇佑电影院有限公司于2023年9月注销完毕，自注销完毕起，不再将其纳入合并财务报表范围。

（2）设立子公司

本期设立子公司福建海峡创新科技有限公司、福建海峡创新数字科技有限公司、重庆海峡创新信息技术有限公司。

6、其他

十、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

（1）企业集团的构成

单位：元持股比例子公司名称注册资本主要经营地注册地业务性质取得方式直接间接海峡创新信

80000000.0同一控制下

息产业有限浙江杭州浙江杭州服务、零售100.00%0.00%

0企业合并

公司浙江汉鼎宇

479968170.金融服务、佑金融服务浙江杭州浙江杭州100.00%0.00%设立

00咨询服务

有限公司杭州鼎有财

65584127.0金融服务、金融服务有浙江杭州浙江杭州0.00%100.00%设立

0技术服务

限公司杭州汉鼎宇

23210000.0商务信息咨

佑商业发展浙江杭州浙江杭州100.00%0.00%设立

0询服务

有限公司浙江汉鼎宇

20000000.0投资与资产

佑资本管理浙江杭州浙江杭州100.00%0.00%设立

0管理

有限公司汉鼎国际发境外投资并

香港香港100.00%0.00%设立展有限公司购汉鼎宇佑有

香港香港海外投资100.00%0.00%设立限公司杭州海峡创

20000000.0网络信息服

新互联网技浙江杭州浙江杭州100.00%0.00%设立

0务

术有限公司海峡创新互

30000000.0远程医疗服

联网医院福建福州福建福州80.00%0.00%设立

0务（平潭）有

188海峡创新互联网股份有限公司2023年年度报告全文

限公司浙江海峡创

20000000.0科技推广和

新科技有限浙江杭州浙江杭州100.00%0.00%设立

0应用服务

公司杭州海峡创

新互动娱乐243310000.租赁与商务

浙江杭州浙江杭州100.00%0.00%设立管理有限公00服务业司淳安县汉鼎

22000000.0电影放映服

宇佑电影有浙江淳安浙江淳安0.00%100.00%设立

0务、销售

限公司杭州超象娱电影放映服非同一控制

乐管理有限1000000.00浙江杭州浙江杭州0.00%100.00%

务、销售下企业合并公司宁波汉鼎宇

10000000.0电影放映服

佑电影院有浙江宁波浙江宁波0.00%100.00%设立

0务、销售

限公司江油市辉煌电影放映服非同一控制

影业有限公1000000.00四川江油四川江油0.00%100.00%

务、销售下企业合并司西安华昕影电影放映服非同一控制

500000.00陕西西安陕西西安0.00%100.00%

院有限公司务、销售下企业合并合肥市汉鼎宇佑电影院电影放映服

1000000.00安徽合肥安徽合肥0.00%100.00%设立

有限责任公务、销售司宁波镇海宇

10000000.0电影放映服

佑互动电影浙江宁波浙江宁波0.00%100.00%设立

0务、销售

院有限公司丽水市汉鼎电影放映服

宇佑电影放1000000.00浙江丽水浙江丽水0.00%100.00%设立

务、销售映有限公司汉鼎宇佑科英属维尔京英属维尔京

海外投资100.00%0.00%设立技有限公司群岛群岛

宝泰（福

50000000.0信息系统集

建）信息技福建福州福建福州100.00%0.00%设立

0成服务

术有限公司福建海峡创

10000000.0

新医疗科技福建福州福建福州企业管理100.00%0.00%设立

0

有限公司福建海峡创

50000000.0

新科技有限福建福州福建福州技术服务100.00%0.00%设立

0

公司福建海峡创

10000000.0信息技术咨

新数字科技福建福州福建福州51.00%0.00%设立

0询服务

有限公司重庆海峡创

10000000.0信息系统集

新信息技术重庆重庆100.00%0.00%设立

0成服务

有限公司

单位：元

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

确定公司是代理人还是委托人的依据：

其他说明：

189海峡创新互联网股份有限公司2023年年度报告全文

（2）重要的非全资子公司

单位：元本期归属于少数股东本期向少数股东宣告期末少数股东权益余子公司名称少数股东持股比例的损益分派的股利额

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

其他说明：

（3）重要非全资子公司的主要财务信息

单位：元期末余额期初余额子公司名非流非流非流非流流动资产流动负债流动资产流动负债称动资动负动资动负资产合计负债合计资产合计负债合计产债产债

单位：元本期发生额上期发生额子公司名称综合收益经营活动综合收益经营活动营业收入净利润营业收入净利润总额现金流量总额现金流量

其他说明：

（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

其他说明：

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明

（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

单位：元

购买成本/处置对价

--现金

--非现金资产的公允价值

购买成本/处置对价合计

减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额差额

其中：调整资本公积调整盈余公积调整未分配利润

其他说明：

190海峡创新互联网股份有限公司2023年年度报告全文

3、在合营安排或联营企业中的权益

（1）重要的合营企业或联营企业持股比例对合营企业或合营企业或联联营企业投资主要经营地注册地业务性质营企业名称直接间接的会计处理方法

蜂助手股份有信息服务—传

广东深圳广东深圳14.98%权益法限公司媒

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：

持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：

公司在重要的联营企业蜂助手股份有限公司董事会中派有两名董事，对其经营活动具有重大影响，按权益法核算。

（2）重要合营企业的主要财务信息

单位：元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额流动资产

其中：现金和现金等价物非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计少数股东权益归属于母公司股东权益按持股比例计算的净资产份额调整事项

--商誉

--内部交易未实现利润

--其他对合营企业权益投资的账面价值存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值营业收入财务费用所得税费用净利润终止经营的净利润其他综合收益综合收益总额

191海峡创新互联网股份有限公司2023年年度报告全文

本年度收到的来自合营企业的股利

其他说明：

（3）重要联营企业的主要财务信息

单位：元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额蜂助手蜂助手

流动资产1782382073.91964348654.39

非流动资产265735764.02161216247.15

资产合计2048117837.931125564901.54

流动负债288966195.70397694346.11

非流动负债61525501.2576271104.36

负债合计350491696.95473965450.47

少数股东权益8002720.597466197.08

归属于母公司股东权益1689623420.39644133253.99

按持股比例计算的净资产份额253084832.74128633410.82调整事项

--商誉

--内部交易未实现利润

--其他

对联营企业权益投资的账面价值302786240.76146183188.95存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值

营业收入1179047518.65878548761.59

净利润142087778.72126297359.45终止经营的净利润

其他综合收益-3159141.76-4956469.63

综合收益总额138928636.96121340889.82本年度收到的来自联营企业的股利

其他说明：

（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位：元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额

合营企业：

下列各项按持股比例计算的合计数

联营企业：

投资账面价值合计61002065.3562545925.79下列各项按持股比例计算的合计数

--净利润-1043732.10-4820391.54

192海峡创新互联网股份有限公司2023年年度报告全文

--综合收益总额-1043732.10-4820391.54

其他说明：

（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损

单位：元本期未确认的损失（或本期合营企业或联营企业名称累积未确认前期累计的损失本期末累积未确认的损失分享的净利润）

其他说明：

（7）与合营企业投资相关的未确认承诺

（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

4、重要的共同经营

持股比例/享有的份额共同经营名称主要经营地注册地业务性质直接间接

在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：

共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：

其他说明：

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

6、其他

十一、政府补助

1、报告期末按应收金额确认的政府补助

□适用□不适用未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因

□适用□不适用

2、涉及政府补助的负债项目

□适用□不适用

3、计入当期损益的政府补助

□适用□不适用

单位：元

193海峡创新互联网股份有限公司2023年年度报告全文

会计科目本期发生额上期发生额

其他收益425488.181284991.35其他说明

十二、与金融工具相关的风险

1、金融工具产生的各类风险

本集团的主要金融工具包括股权投资、借款、应收款项、应付账款等，各项金融工具的详细情况说明见本附注六相关项目。本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本集团经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本集团风险管理的基本策略是确定和分析本集团所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。

.

1.

1.、市场风险

金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。

本集团采用敏感性分析技术分析市场风险相关变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。

汇率风险

汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本集团承受外汇风险主要与美元有关，除本集团的几个下属子公司以美元进行采购和销售外，本集团的其他主要业务活动以人民币计价结算。汇率风险对本集团的交易及境外经营的业绩均构成影响。于2023年12月

31日，本集团的外币货币性项目余额参见本附注七、81“外币货币性项目”。

本集团密切关注汇率变动对本集团汇率风险的影响。本集团目前并未采取任何措施规避汇率风险。

汇率风险的敏感性分析见下表，反映了在其他变量不变的假设下，以下所列外币汇率发生合理、可能的变动时，由于货币性资产和货币性负债的公允价值变化将对净利润和股东权益产生的影响。

本期上期项目对利润的影响对股东权益的影响对利润的影响对股东权益的影响

194海峡创新互联网股份有限公司2023年年度报告全文

本期上期项目对利润的影响对股东权益的影响对利润的影响对股东权益的影响

人民币对美元汇率升值1%3242.293242.294935.994935.99

人民币对美元汇率贬值1%-3242.29-3242.29-4935.99-4935.99

注1：上表以正数表示增加，以负数表示减少。

注2：上表的股东权益变动不包括留存收益。

利率风险

利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本集团的利率风险产生于银行借款及应付债券等带息债务。浮动利率的金融负债使本集团面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本集团面临公允价值利率风险。本集团根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。于2023年12月31日，本集团的带息债务主要为以人民币计价的浮动利率借款合同，金额合计为468029852.22元（上期末：420866907.22元）。

利率风险的敏感性分析见下表，反映了在其他变量不变的假设下，浮动利率金融资产和负债的利率发生合理、可能的变动时，将对净利润和股东权益产生的影响。

本期上期项目对股东权益的影对利润的影响对股东权益的影响对利润的影响响

借款利率上升10%-3894710.42-3894710.42-2748260.90-2748260.90

借款利率下降10%3894710.423894710.422748260.902748260.90

注1：上表以正数表示增加，以负数表示减少。

注2：上表的股东权益变动不包括留存收益。

其他价格风险

其他价格风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因汇率风险和利率风险以外的市场价格变动而发生波动的风险。本集团持有的分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的投资在资产负债表日以公允价值计量。因此，本集团承担着证券市场价格变动的风险。

.

1.

195海峡创新互联网股份有限公司2023年年度报告全文

1.、信用风险

信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。

于2023年12月31日，本集团的信用风险主要来自于本集团确认的金融资产以及本集团承担的财务担保。合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额，最大风险敞口等于这些金融资产的账面价值。

本集团的货币资金存放在信用评级较高的银行，本集团认为其不存在重大的信用风险，几乎不会产生因银行违约而导致的重大损失。此外，对于应收票据、应收账款、合同资产、其他应收款、应收款项融资和长期应收款，本集团设定相关政策以控制信用风险敞口。本集团基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。

本集团会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本集团会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本集团的整体信用风险在可控的范围内。本集团无重大的因债务人抵押而持有的担保物和其他信用增级。本集团的客户群广泛地分散于不同的部门和行业中，因此本集团没有重大的信用集中风险。

本集团评估信用风险自初始确认后是否已增加的方法、确定金融资产已发生信用减值的依据、划分组合为基础评估预期信用风险的金融工具的组合方法、直接减记金融工具的政策等，参见“附注五：金融资产减值”部分的会计政策。

本集团对不同的资产分别以12个月或整个存续期的预期信用损失计量减值准备。预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。本集团考虑历史统计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。

信用风险显著增加的评估及预期信用损失的计算均涉及前瞻性信息。本集团通过进行历史数据分析，识别出影响各业务类型信用风险及预期信用损失的关键经济指标。

.

1.

1.、流动性风险

流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。

管理流动性风险时，本集团保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本集团经营需要，并降低现金流量波动的影响。本集团内各子公司负责其自身的现金流量预测。本集团在汇总各子公司现金流量预测的基础上，在集团层面持续监控短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现

196海峡创新互联网股份有限公司2023年年度报告全文

金储备和可供随时变现的有价证券；同时持续监控是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。

（1）于2023年12月31日，本集团各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：

项目一年以内一到二年二到五年五年以上合计

短期借款（含利息）440451591.72440451591.72

应付账款400464561.73400464561.73

其他应付款60443585.2360443585.23一年内到期的租赁负债（含

12318110.6312318110.63

利息）一年内到期的长期借款（含

1055152.781055152.78

利息）

长期借款（含利息）2882916.6653805000.0056687916.66

租赁负债（含利息）5690724.6517188634.3018155365.8841034724.83预计负债（仅财务担保合

17292317.3417292317.34

同）

2、套期

（1）公司开展套期业务进行风险管理

□适用□不适用

（2）公司开展符合条件套期业务并应用套期会计

单位：元已确认的被套期项目与被套期项目以及套账面价值中所包含的套期有效性和套期无套期会计对公司的财项目期工具相关账面价值被套期项目累计公允效部分来源务报表相关影响价值套期调整套期风险类型套期类别其他说明

（3）公司开展套期业务进行风险管理、预期能实现风险管理目标但未应用套期会计

□适用□不适用

3、金融资产

（1）转移方式分类

□适用□不适用

单位：元

197海峡创新互联网股份有限公司2023年年度报告全文

终止确认情况的判断转移方式已转移金融资产性质已转移金融资产金额终止确认情况依据转移了其几乎所有的

贴现银行承兑汇票300000.00终止确认风险和报酬

合计300000.00

（2）因转移而终止确认的金融资产

□适用□不适用

单位：元与终止确认相关的利得或损项目金融资产转移的方式终止确认的金融资产金额失

应收款项融资贴现300000.00-1453.67

合计300000.00-1453.67

（3）继续涉入的资产转移金融资产

□适用□不适用其他说明

十三、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位：元期末公允价值

项目第一层次公允价值计第二层次公允价值计第三层次公允价值计合计量量量

一、持续的公允价值

--------计量

1.以公允价值计量且

其变动计入当期损益22424034.6722424034.67的金融资产

（1）债务工具投资22424034.6722424034.67

（二）其他非流动金

69801684.6769801684.67

融资产

二、非持续的公允价

--------值计量

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定，第一层次输入值是本集团在计量日取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。本集团对于在活跃市场上交易的金融工具以其活跃市场报价确定公允价值。

198海峡创新互联网股份有限公司2023年年度报告全文

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

对于不在活跃市场上交易的金融工具，本集团一般采用估值技术确定其公允价值。所使用的估值模型主要为现金流量折现模型和市场可比公司模型等。估值技术的输入值主要包括无风险利率、基准利率、汇率、信用点差、流动性溢价、EBITDA乘数、缺乏流动性折价等。

如果有可比证券的可观察市场信息支持经纪人/做市商报价，并且/或者经纪人/做市商愿意以该价格对该证券进行交易，本集团将采用经纪人/做市商报价确定其公允价值，并将该公允价值计量结果归入

第二层次。

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

如果没有可比证券的可观察市场信息支持经纪人/做市商报价，所提供报价只是作为指示性价值，并不承诺实际上会以该价格进行交易，本集团在采用经纪人/做市商报价确定公允价值时，将该公允价值计量结果归入第三层次。

5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

本公司以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括：货币资金、应收账款、其他应收款、一年

内到期的非流动资产、短期借款、应付账款、其他应付款、长期借款等。本公司不以公允价值计量的金融资产和金融负债的账面价值与公允价值相差很小。

9、其他

十四、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司对本企业母公司对本企业母公司名称注册地业务性质注册资本的持股比例的表决权比例平潭创新股权投资合伙企业（有福建平潭投资200100.00万元15.89%15.89%限合伙）本企业的母公司情况的说明

2019年11月，公司原控股股东、实际控制人吴艳与平潭创新股权投资合伙企业（有限合伙）（以下简称“平潭创投”）

签署《股权转让协议》，平潭创投受让吴艳持有的本公司股本总额15%的股份；同时吴艳、汉鼎宇佑集团有限公司与平潭创投签署《放弃表决权协议》，吴艳、汉鼎宇佑集团有限公司无条件且不可撤销地放弃行使其所持股权对应的表决权，

199海峡创新互联网股份有限公司2023年年度报告全文

亦不委托任何其他方行使该等股份的表决权。股权转让已完成，公司控股股东由吴艳变更为平潭创投。平潭创投系平潭综合实验区国有资产管理局全资子公司，本公司实际控制人为平潭综合实验区国有资产管理局。本企业最终控制方是平潭综合实验区国有资产管理局。

本企业最终控制方是平潭综合实验区国有资产管理局。

其他说明：

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注十、其他主体中的权益。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注十、其他主体中的权益。

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：

合营或联营企业名称与本企业关系四川通普科技有限公司联营企业浙江好医友医疗科技有限公司联营企业

其他说明：

4、其他关联方情况

其他关联方名称其他关联方与本企业关系

吴艳直接持股5%以上的自然人浙江汉鼎宇佑智慧产业开发有限公司关联自然人间接控制的公司

深圳市云影易投资管理有限责任公司本公司持有其5%以上的股权

其他说明：

5、关联交易情况

（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位：元是否超过交易额关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度上期发生额度四川通普科技有

劳务970873.79限公司

出售商品/提供劳务情况表

单位：元关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

四川通普科技有限公司租赁租息80540.02浙江好医友医疗科技有限公

技术服务费35094.33司

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

200海峡创新互联网股份有限公司2023年年度报告全文

（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

单位：元本期确认的托

委托方/出包方受托方/承包方受托/承包资产受托/承包起始受托/承包终止托管收益/承包

管收益/承包收名称名称类型日日收益定价依据益

关联托管/承包情况说明

本公司委托管理/出包情况表：

单位：元

委托方/出包方受托方/承包方委托/出包资产委托/出包起始委托/出包终止托管费/出包费本期确认的托

名称名称类型日日定价依据管费/出包费

关联管理/出包情况说明

（3）关联租赁情况

本公司作为出租方：

单位：元承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入

四川通普科技有限公司办公室96589.08

本公司作为承租方：

单位：元简化处理的短期未纳入租赁负债租赁和低价值资计量的可变租赁承担的租赁负债增加的使用权资支付的租金出租方租赁资产租赁的租金费付款额（如适利息支出产名称产种类用（如适用）用）本期发上期发本期发上期发本期发上期发本期发上期发本期发上期发生额生额生额生额生额生额生额生额生额生额关联租赁情况说明

（4）关联担保情况本公司作为担保方

单位：元担保是否已经履行完被担保方担保金额担保起始日担保到期日毕本公司作为被担保方

单位：元担保是否已经履行完担保方担保金额担保起始日担保到期日毕关联担保情况说明

201海峡创新互联网股份有限公司2023年年度报告全文

（5）关联方资金拆借

单位：元关联方拆借金额起始日到期日说明拆入四川通普科技有限公

5000000.002023年01月16日2023年01月19日

司拆出

（6）关联方资产转让、债务重组情况

单位：元关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

（7）关键管理人员报酬

单位：元项目本期发生额上期发生额

关键管理人员报酬2062100.003368800.00

（8）其他关联交易

6、关联方应收应付款项

（1）应收项目

单位：元期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备浙江汉鼎宇佑智

应收账款慧产业开发有限5683767.005683767.005683767.004612381.30公司深圳市云影易投

其他应收款资管理有限责任2619000.002619000.002619000.002619000.00公司

（2）应付项目

单位：元项目名称关联方期末账面余额期初账面余额

应付账款四川通普科技有限公司2038876.895038876.89

其他应付款四川通普科技有限公司8755183.999647166.59

合同负债四川通普科技有限公司42634.5844199.15

202海峡创新互联网股份有限公司2023年年度报告全文

7、关联方承诺

8、其他

十五、股份支付

1、股份支付总体情况

□适用□不适用

2、以权益结算的股份支付情况

□适用□不适用

3、以现金结算的股份支付情况

□适用□不适用

4、本期股份支付费用

□适用□不适用

5、股份支付的修改、终止情况

6、其他

十六、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

截至2023年12月31日，本集团无需要披露的重大承诺事项。

2、或有事项

（1）资产负债表日存在的重要或有事项

（1）对外担保担保是否已被担保方担保权人担保金额担保起始日担保到期日经履行完毕

203海峡创新互联网股份有限公司2023年年度报告全文

杭州汉鼎俏星商业发展有限公司杭州财富盛典投资有限公司61991688.002018/12/212024/11/21否

杭州汉鼎俏星商业发展有限公司杭州市下城区国有房产管理有限公司50000000.002018/12/212028/5/31否

公司为子公司杭州汉鼎宇佑商业发展有限公司与杭州财富盛典投资有限公司（以下简称“财富盛典”）和杭州市下城区国有房产管理有限公司（现名：杭州市拱墅区国有房产管理有限公司，以下简称“下城国投”）签订的两份《房屋租赁合同》提供保证担保，由于公司募投项目变更，杭州汉鼎宇佑商业发展有限公司将前述两份《房屋租赁合同》转租给杭州汉鼎俏星商业发展有限公司（现名：杭州海硖俏星商业发展有限公司，以下简称“汉鼎俏星”），但公司需继续为《房屋租赁合同》提供担保，直至合同项下债务履行期满后三年。汉鼎俏星的股东杭州俏星商业发展有限公司为上述担保提供担保金额为人民币

111991688.00元整的反担保。

因汉鼎俏星拖欠租金，下城国投及财富盛典提起诉讼，本公司在2020年度、2021年度、2022年度按照企业会计准则计提了相应的预计负债，并在2021年代汉鼎俏星向下城国投支付19757138.16元，

2022年代汉鼎俏星向下城国投、财富盛典分别支付11212829.00元、13410939.96元，2023年代汉鼎

俏星向下城国投支付636759.45元。2023年度根据最近的诉讼情况以及对汉鼎俏星经营及财务状况的了解计提担保损失14063020.99元。

（2）本公司合并范围内公司之间的担保情况担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕

浙江汉鼎宇佑金融服务有限公司5000000.002023/10/132024/10/13否

浙江汉鼎宇佑金融服务有限公司5000000.002023/8/182024/2/28否

（3）截至2023年12月31日已开立但尚未履约完毕的保函受益人保证人金额保证金比例开立日期到期日孝感市世界银行贷款物流基杭州联合农村商业银

693694.78全额保证金2022/6/72024/11/30

础设施项目管行股份有限公司理办公室孝感市世界银行贷款物流基杭州联合农村商业银

208108.43全额保证金2023/3/292024/3/28

础设施项目管行股份有限公司理办公室成都铭泰赛车杭州联合农村商业银

体育发展有限57500.00全额保证金2023/10/82024/10/7行股份有限公司公司

（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明公司不存在需要披露的重要或有事项。

204海峡创新互联网股份有限公司2023年年度报告全文

3、其他

十七、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

单位：元对财务状况和经营成果的影项目内容无法估计影响数的原因响数

2、利润分配情况

3、销售退回

4、其他资产负债表日后事项说明

1、原告伊奇洛夫创新国际医院管理（北京）有限公司向浙江省杭州市西湖区人民法院递交民事起诉状，请求海峡创新公司向其支付于2022年8月24日签订的《伊奇洛夫创新国际医院管理（北京）有限公司增资协议》所约定的增资款项及违约金等费用。海峡创新公司于2024年4月1日收到浙江省杭州市西湖区人民法院关于案件的起诉状、证据材料、保全裁定书及诉前调解通知书，法院案号为（2024）浙0106民诉前调2507号，海峡创新公司拟行使法定解除权，要求解除《伊奇洛夫创新国际医院管理（北京）有限公司增资协议》。截至本报告批准报出日，上述案件尚在起诉受理阶段，我们无法合理估计该事项对公司财务报表的影响。

2、原告杭州清泉建设科技有限公司（以下简称杭州清泉公司）向浙江省杭州市余杭区人民法院递交民事起诉状，请求被告海峡创新公司向其支付《羊锅村美食街、大学生创业小镇和基金小镇项目二期工程一标、二标弱电系统采购项目供货合同》未付的工程款项及逾期付款利息损失，支付《浙江海外高层次人才创新园首期项目弱电工程施工合同》、《浙江海外高层次人才创新园首期项目3号楼多媒体展厅弱电工程施工合同》未付的工程款项及逾期付款利息损失，支付《西溪湿地三期艺术村建筑智能化、机电安装系统工程建设工程施工合同》未付的工程款项及逾期付款利息损失，并请求被告海峡创新承担诉讼诉讼费用。海峡创新公司尚未收到浙江省杭州市余杭区人民法院传票。根据杭州清泉公司收到的余杭区人民法院传票，杭州清泉公司应于2024年5月11日至余杭区人民法院进行上述事项的鉴定、质证和调解。截至本报告批准报出日，上述案件尚在起诉受理阶段，我们无法合理估计该事项对公司财务报表的影响。

3、原告宜宾市七里香商贸有限公司向浙江省杭州市西湖区人民法院递交民事起诉状，请求海峡创

新公司向其支付基于《产品采购合同》所欠付的货款及资金占用费。海峡创新公司于2024年3月4日

205海峡创新互联网股份有限公司2023年年度报告全文

收到浙江省杭州市西湖区人民法院关于案件的起诉状及证据材料，法院尚未出具案号。截至本报告批准报出日，上述案件尚在起诉受理阶段，我们无法合理估计该事项对公司财务报表的影响。

十八、其他重要事项

1、前期会计差错更正

（1）追溯重述法

单位：元受影响的各个比较期间报表会计差错更正的内容处理程序累积影响数项目名称

（2）未来适用法会计差错更正的内容批准程序采用未来适用法的原因

2、债务重组

3、资产置换

（1）非货币性资产交换

（2）其他资产置换

4、年金计划

5、终止经营

单位：元归属于母公司项目收入费用利润总额所得税费用净利润所有者的终止经营利润

其他说明：

6、分部信息

（1）报告分部的确定依据与会计政策

（2）报告分部的财务信息

单位：元项目分部间抵销合计

206海峡创新互联网股份有限公司2023年年度报告全文

（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

本集团不存在不同经济特征的多个经营分部，也没有依据内部组织结构、管理要求、内部报告制度等确定经营分部，因此，本集团不存在需要披露的以经营分部为基础的报告分部信息。

（4）其他说明

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项公司于2023年11月21日收到中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）出具的《立案告知书》（编号：证监立案字01120230034号），因公司涉嫌信息披露违法违规，根据《中华人民共和国证券法》《中华人民共和国行政处罚法》等法律法规，中国证监会决定对公司立案。根据公司了解，该立案调查事项主要涉及前控股子公司好医友医疗科技集团有限公司（现更名为浙江好医友医疗科技有限公司）财务造假虚增收入事项，公司已在2020年4月29日进行了前期差错。截至本报告批准报出日，该立案调查事项尚未有结论性意见或决定，未来结果存在不确定性。

8、其他

十九、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

（1）按账龄披露

单位：元账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）32840211.8662634750.86

1至2年12137876.9525049819.73

2至3年16245181.0217424624.24

3年以上131095949.16122164359.52

3至4年14949357.277504636.48

4至5年5797693.6818788116.57

5年以上110348898.2195871606.47

合计192319218.99227273554.35

（2）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额类别账面余额坏账准备账面价账面余额坏账准备账面价金额比例金额计提比值金额比例金额计提比值

207海峡创新互联网股份有限公司2023年年度报告全文

例例按单项计提坏

243216243216285572285572

账准备12.65%100.00%12.57%100.00%

54.6954.6991.4691.46

的应收账款其

中：

按组合计提坏

167997110628573692198716108260904557

账准备87.35%65.85%87.43%54.48%

564.30345.4018.90262.89471.9190.98

的应收账款其

中：

账龄组167997110628573692198716108260904557

87.35%65.85%87.43%54.48%

合564.30345.4018.90262.89471.9190.98

192319134950573692227273136817904557

合计

218.99000.0918.90554.35763.3790.98

按单项计提坏账准备：24321654.69

单位：元期初余额期末余额名称账面余额坏账准备账面余额坏账准备计提比例计提理由五洋建设集团

309160.00309160.00309160.00309160.00100.00%客户已破产

股份有限公司厦门中联永亨

建设集团有限3605259.153605259.15公司南通中昱建材

630377.62630377.62

有限公司

中国(舟山)大

宗商品交易中1574630.441574630.441574630.441574630.44100.00%预计无法收回心管理委员会浙江易健生物

5610000.005610000.005610000.005610000.00100.00%客户已破产

制品有限公司镇江深国投商

用置业有限公1399686.861399686.861399686.861399686.86100.00%客户已破产司鄂尔多斯市东胜区炜业房地

487966.00487966.00100.00%预计无法收回

产开发有限责任公司杭州华盛达房

地产开发有限4119054.804119054.804119054.804119054.80100.00%预计无法收回公司杭州新明置业

399915.00399915.00100.00%预计无法收回

投资有限公司江苏省苏中建

设集团股份有1300000.001300000.001300000.001300000.00100.00%预计无法收回限公司江苏中江国际

房地产公司海1417000.001417000.001417000.001417000.00100.00%预计无法收回安分公司金源百荣投资

4215370.144215370.144215370.144215370.14100.00%预计无法收回

有限公司

208海峡创新互联网股份有限公司2023年年度报告全文

临安市人民检

179217.60179217.60100.00%预计无法收回

察院益阳嘉兆海洋

城房地产开发1600000.001600000.001600000.001600000.00100.00%客户已破产经营有限公司诸暨市五泄置

100356.00100356.00100.00%预计无法收回

业有限公司湖州浩成投资

1000000.001000000.001000000.001000000.00100.00%预计无法收回

有限公司重庆上善置地

609297.85609297.85609297.85609297.85100.00%预计无法收回

有限公司

其他零星客户1167454.601167454.60预计无法收回

合计28557291.4628557291.4624321654.6924321654.69

按组合计提坏账准备：110628345.40

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

1年以内32840211.862463015.897.50%

1-2年12137876.952343824.0419.31%

2-3年13373549.864152487.2331.05%

3-4年14949357.277231004.1148.37%

4-5年1668091.821409537.5984.50%

5年以上93028476.5493028476.54100.00%

合计167997564.30110628345.40

确定该组合依据的说明：

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：

□适用□不适用

（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他

单项计提28557291.46-4235636.7724321654.69

账龄计提108260471.912367873.49110628345.40

合计136817763.37-1867763.28134950000.09

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

（4）本期实际核销的应收账款情况

单位：元

209海峡创新互联网股份有限公司2023年年度报告全文

项目核销金额

其中重要的应收账款核销情况：

单位：元款项是否由关联单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

应收账款核销说明：

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

单位：元占应收账款和合应收账款坏账准应收账款期末余合同资产期末余应收账款和合同单位名称同资产期末余额备和合同资产减额额资产期末余额合计数的比例值准备期末余额

客户166698211.7023639813.5590338025.2514.06%90338025.25

客户25610000.0062763637.9668373637.9610.64%68373637.96

客户3161133.7843556096.4543717230.236.81%1922010.71

客户441862180.3341862180.336.52%275009.25

客户539883319.6939883319.696.21%6756816.58

合计72469345.48211705047.98284174393.4644.24%167665499.75

2、其他应收款

单位：元项目期末余额期初余额

其他应收款455638278.25419276946.29

合计455638278.25419276946.29

（1）应收利息

1）应收利息分类

单位：元项目期末余额期初余额

2）重要逾期利息

单位：元是否发生减值及其判借款单位期末余额逾期时间逾期原因断依据

其他说明：

3）按坏账计提方法分类披露

□适用□不适用

4）本期计提、收回或转回的坏账准备的情况

单位：元

210海峡创新互联网股份有限公司2023年年度报告全文

本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他变动

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

其他说明：

5）本期实际核销的应收利息情况

单位：元项目核销金额其中重要的应收利息核销情况

单位：元款项是否由关联单位名称款项性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

核销说明：

其他说明：

（2）应收股利

1）应收股利分类

单位：元

项目(或被投资单位)期末余额期初余额

2）重要的账龄超过1年的应收股利

单位：元是否发生减值及其判

项目(或被投资单位)期末余额账龄未收回的原因断依据

3）按坏账计提方法分类披露

□适用□不适用

4）本期计提、收回或转回的坏账准备的情况

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他变动

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理

211海峡创新互联网股份有限公司2023年年度报告全文

性

其他说明：

5）本期实际核销的应收股利情况

单位：元项目核销金额其中重要的应收股利核销情况

单位：元款项是否由关联单位名称款项性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

核销说明：

其他说明：

（3）其他应收款

1）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额

往来款685695361.71546992480.55

押金保证金106439444.51105560329.51

股权转让款1570000.00

备用金441853.89303137.72

其他114775.831761649.08

减：坏账准备-338623157.69-235340650.57

合计455638278.25419276946.29

2）按账龄披露

单位：元账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）185798736.7443295477.07

1至2年24109363.19323340868.30

2至3年303566484.51119612003.20

3年以上280786851.50168369248.29

3至4年112434603.234995768.95

4至5年4995768.9543819630.34

5年以上163356479.32119553849.00

合计794261435.94654617596.86

3）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额类别账面余额坏账准备账面价账面余额坏账准备账面价金额比例金额计提比值金额比例金额计提比值

212海峡创新互联网股份有限公司2023年年度报告全文

例例按单项

781136781136772121772121

计提坏9.83%100.00%11.80%100.00%

78.2378.2347.5347.53

账准备

其中：

单项计781136781136772121772121

9.83%100.00%11.80%100.00%

提78.2378.2347.5347.53按组合

716147260509455638577405158128419276

计提坏90.17%36.38%88.20%27.39%

757.71479.46278.25449.33503.04946.29

账准备

其中：

账龄组716147260509455638577405158128419276

90.17%36.38%88.20%27.39%

合757.71479.46278.25449.33503.04946.29

794261338623455638654617235340419276

合计

435.94157.69278.25596.86650.57946.29

按单项计提坏账准备：78113678.23

单位：元期初余额期末余额名称账面余额坏账准备账面余额坏账准备计提比例计提理由浙江霖优航生已发生信用减

物制药有限公30000000.0030000000.0030000000.0030000000.00100.00%值司五洋建设集团已发生信用减

26745340.0026745340.0026745340.0026745340.00100.00%

股份有限公司值浙江易健生物已发生信用减

10000000.0010000000.0010000000.0010000000.00100.00%

制品有限公司值新亚国际经济已发生信用减

技术合作有限5464000.005464000.005464000.005464000.00100.00%值公司沈阳兴迪电子已发生信用减

4002807.534002807.534002807.534002807.53100.00%

科技有限公司值曙翔科技园威已发生信用减

县开发管理有1000000.001000000.001000000.001000000.00100.00%值限公司诸暨市五泄置已发生信用减

270000.00270000.00100.00%

业有限公司值融创西南房地已发生信用减产开发（集200000.00200000.00100.00%值

团）有限公司辽宁华迪电子已发生信用减

166077.19166077.19100.00%

科技有限公司值江苏省苏中建已发生信用减

设集团股份有156000.00156000.00100.00%值限公司平潭综合实验已发生信用减

区国库支付中59453.5159453.51100.00%值心永康中梁宝龙已发生信用减

50000.0050000.00100.00%

置业有限公司值

合计77212147.5377212147.5378113678.2378113678.23

按组合计提坏账准备：260509479.46

单位：元名称期末余额

213海峡创新互联网股份有限公司2023年年度报告全文

账面余额坏账准备计提比例

1年以内185739283.2311757296.626.33%

1至2年24109363.192664084.6311.05%

2至3年297852484.5172973858.7124.50%

3至4年112434603.2377546145.8868.97%

4至5年3995768.953551839.0288.89%

5年以上92016254.6092016254.60100.00%

合计716147757.71260509479.46

确定该组合依据的说明：

按预期信用损失一般模型计提坏账准备：

单位：元

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信用合计

损失(未发生信用减损失(已发生信用减损失

值)值)

2023年1月1日余额158128503.0477212147.53235340650.57

2023年1月1日余额

在本期

本期计提-143707121.79154071843.6192917785.30103282507.12

2023年12月31日余

14421381.25154071843.61170129932.83338623157.69

额各阶段划分依据和坏账准备计提比例损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用□不适用

4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他

其他应收235340650.57103282507.12338623157.69

合计235340650.57103282507.12338623157.69

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

5）本期实际核销的其他应收款情况

单位：元项目核销金额

其中重要的其他应收款核销情况：

214海峡创新互联网股份有限公司2023年年度报告全文

单位：元款项是否由关联单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

其他应收款核销说明：

6）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元占其他应收款期坏账准备期末余单位名称款项的性质期末余额账龄末余额合计数的额比例

1年以内、1-2

单位1往来款306783083.0238.62%71646658.22年、2-3年单位2往来款164013894.651年以内20.65%10382079.53

单位3往来款107835000.001年以内、3-4年13.58%74333083.50

1年以内、1-2

单位4往来款53295524.98年、4-5年、5年6.71%43234993.34以上

单位5往来款47738214.835年以上6.01%47738214.83

合计679665717.4885.57%247335029.42

7）因资金集中管理而列报于其他应收款

单位：元

其他说明：

3、长期股权投资

单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

对子公司投资833950873.03833950873.03832300873.03832300873.03

对联营、合营

366634915.599269788.50357365127.09211575724.229269788.50202305935.72

企业投资

1200585788.1191316000.1043876597.1034606808.

合计9269788.509269788.50

62122575

（1）对子公司投资

单位：元期初余额本期增减变动期末余额被投资单减值准备减值准备（账面价（账面价位期初余额计提减值

值）追加投资减少投资其他期末余额准备值）海峡创新

49655638.49655638.

信息产业

7979

有限公司浙江汉鼎

4799681747996817

宇佑金融

0.050.05

服务有限

215海峡创新互联网股份有限公司2023年年度报告全文

公司浙江汉鼎

宇佑资本20000000.20000000.管理有限0000公司杭州汉鼎

宇佑商业23210000.23210000.发展有限0000公司杭州海峡创新互动2433100024331000

娱乐管理0.000.00有限公司汉鼎国际

11737064.11737064.

发展有限

1919

公司浙江海峡

3000000.03000000.0

创新科技

00

有限公司

宝泰（福建）信息

10000.0010000.00

技术有限公司湖北海峡

创新科技250000.00250000.00有限公司福建海峡

创新医疗1160000.01900000.03060000.0科技有限000公司

832300871900000.083395087

合计250000.00

3.0303.03

（2）对联营、合营企业投资

单位：元本期增减变动期初权益宣告期末减值减值被投余额准备法下其他发放余额

资单（账其他计提准备期初追加减少确认综合现金

（账位面价权益减值其他期末余额投资投资的投收益股利面价余额值）变动准备资损调整或利值）益润

一、合营企业

二、联营企业蜂助

手股1397621283-1357929636

份有0009.003.8473203248.3061.限公9320.636274司四川

通普-

3270283413164902402834

科技2500

976.69189.733.928.82189.73

有限211.79公司

216海峡创新互联网股份有限公司2023年年度报告全文

广东悦伍纪网

746610068472

络技

197.08552.23749.31

术有限公司浙江好医

友医47460-46551

64356435

疗科667.390909570.9

598.77598.77

技有86.426限公司伊奇洛夫创新国际

-医院4348100010005075

1272

管理084.64000.00083.45336.26

831.83

（北京）有限公司

2023020239-1342935736

926910009269

小计5935.0.00271.7473203120.0.000.000.005127.

788.50000.00788.50

7220.632809

2023020239-1342935736

926910009269

合计5935.271.7473203120.5127.

788.50000.00788.50

7220.632809

可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用□不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用□不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因

（3）其他说明

4、营业收入和营业成本

单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务87346100.8684383833.53130459902.96124049796.48

其他业务2017548.773957625.922120495.833957625.92

合计89363649.6388341459.45132580398.79128007422.40

营业收入、营业成本的分解信息：

单位：元合同分类分部1本期发生额合计

217海峡创新互联网股份有限公司2023年年度报告全文

营业收入营业成本营业收入营业成本营业收入营业成本

业务类型89363649.6388341459.4589363649.6388341459.45

其中：

智慧城市与金

87346100.8684383833.5387346100.8684383833.53

融智慧医疗与商

2017548.773957625.922017548.773957625.92

业按经营地区分类

其中：

市场或客户类型

其中：

合同类型

其中：

按商品转让的

89363649.6388341459.4589363649.6388341459.45

时间分类

其中：

在某一时点6250145.194973195.476250145.194973195.47

在某一时段内83113504.4483368263.9883113504.4483368263.98按合同期限分类

其中：

按销售渠道分类

其中：

合计89363649.6388341459.4589363649.6388341459.45

与履约义务相关的信息：

公司承担的预公司提供的质履行履约义务重要的支付条公司承诺转让是否为主要责项目期将退还给客量保证类型及的时间款商品的性质任人户的款项相关义务其他说明

与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。

重大合同变更或重大交易价格调整

单位：元项目会计处理方法对收入的影响金额

其他说明：

218海峡创新互联网股份有限公司2023年年度报告全文

5、投资收益

单位：元项目本期发生额上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益20239271.7223869271.73

处置长期股权投资产生的投资收益-250000.00-46998934.15

合计19989271.72-23129662.42

6、其他

二十、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

□适用□不适用

单位：元项目金额说明

非流动性资产处置损益-2445389.69计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策

425488.18详见附注“十一、政府补助”

规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外）除同公司正常经营业务相关的有效套

期保值业务外，非金融企业持有金融 主要 MCAC、株式会社コンテンツ?资产和金融负债产生的公允价值变动 -93738942.18 スリー（原名:株式会社 BIG FACE)等损益以及处置金融资产和金融负债产金融资产公允价值变动损益。

生的损益主要系因被担保人违约而确认的预计与公司正常经营业务无关的或有事项-18777761.34负债，详见本附注“十六、承诺及或有产生的损益事项”。

除上述各项之外的其他营业外收入和详见附注“七、(74)营业外收入和七、-1641926.67

支出(75)营业外支出”

减：所得税影响额2787774.79

少数股东权益影响额（税后）6179.79

合计-118972486.28--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

□适用□不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用□不适用

2、净资产收益率及每股收益

每股收益报告期利润加权平均净资产收益率

基本每股收益（元/股）稀释每股收益（元/股）

219海峡创新互联网股份有限公司2023年年度报告全文

归属于公司普通股股东的净

-148.07%-0.47-0.47利润扣除非经常性损益后归属于

-92.00%-0.29-0.29公司普通股股东的净利润

3、境内外会计准则下会计数据差异

（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用□不适用

（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用□不适用

（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称

□适用□不适用

4、其他

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