关于对会计师事务所2025年度履职情况评估及审计委员会履行

监督职责情况的报告

新疆天山畜牧生物工程股份有限公司（以下简称“公司”）聘请深圳久安会

计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“久安事务所”）作为公司2025年度审

计机构。根据《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《审计委员会议事规则》等规定和要求，现将久安事务所2025年度履职情况评估及审计委员会对久安事务所履行监督职责的情况汇报如下：

一、2025年年审会计师事务所基本情况

（一）会计师事务所基本情况久安事务所前身为1991年10月成立的深圳福田区审计局下属深圳福田审计师事务所。1997年12月，经深圳市财政局批准改制后更名为深圳广朋会计师事务所。2007年12月，经深圳市财政局和深圳市注册会计师协会的批准更名为深圳广朋会计师事务所（特殊普通合伙）。2021年8月更名为深圳久安会计师事务所（特殊普通合伙）。2021年10月，经证监会和财政部备案为从事证券服务业务会计师事务所。注册地：深圳市南山区粤海街道高新区社区高新南四道18号创维半导体设计大厦西座1001-1005，首席合伙人：刘洛。截至2025年12月31日，久安事务所从业人员324人（合伙人24人），其中，注册会计师98人，有59人签署过证券服务业务报告。

（二）聘任会计师事务所履行的程序

公司第五届董事会2025年第三次临时会议及2025年第二次临时股东会审议

通过了《关于聘任公司2025年度审计机构的议案》，同意聘任久安事务所为公司

2025年度财务报告的审计机构。公司董事会审计委员会对久安事务所的执业情

况、专业胜任能力、投资者保护能力、独立性和诚信状况等进行了充分了解，并对其相关资质进行了认真核查，认为其具备从事证券相关业务资格，具有较为丰富的上市公司审计工作经验，具备为公司提供财务审计服务的专业能力和资质，满足公司审计工作要求，具备投资者保护能力。经董事会、股东会审议通过，同意公司聘任久安事务所为公司2025年度财务报告和内部控制审计机构。

1二、2025年年审会计师事务所履职情况

按照《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业规范，结合公司2025年年报工作安排，久安事务所对公司2025年度财务报告进行了审计，同时对公司2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来、内部控制报告等进行核查并出具了专项报告。

经审计，久安事务所认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了公司2025年12月31日的合并及母公司财务状况以及2025年度的合并及母公司经营成果和现金流量，为公司出具了带强调事项段的无保留意见的审计报告。

在执行审计工作的过程中，久安事务所就会计师事务所和相关审计人员的独立性、审计工作小组的人员构成、审计计划、风险判断、风险及舞弊的测试和评

价方法、年度审计重点、审计调整事项、初审意见等与公司管理层和治理层进行了充分的沟通。

三、审计委员会对会计师事务所监督情况

根据公司《审计委员会议事规则》等有关规定，审计委员会对会计师事务所履行监督职责的情况如下：

（一）审计委员会对久安事务所的专业资质、业务能力、诚信状况、独立性、过往

审计工作情况及其执业质量等进行了严格核查和评价，认为其具备为上市公司提供审计工作的资质和专业能力，能够满足公司审计工作的要求。2025年9月19日，公司第五届董事会审计委员会2025年第三次临时会议审议通过了《关于聘任公司2025年度审计机构的议案》，同意聘任久安事务所为公司2025年度财务报告和内部控制审计机构，聘期一年，并同意将该事项提请公司第五届董事会2025年第三次临时会议审议。

（二）2026年1月13日，审计委员会与负责公司审计工作的注册会计师及项

目经理召开年审沟通会，对2025年度审计工作的审计范围、重要时间节点、人员安排、审计重点等相关事项进行了沟通。

（三）在审计过程中，董事会审计委员会听取负责公司审计工作注册会计师

2及公司财务负责人汇报初步审计结果，对2025年度审计调整事项、初步审计结

论、审计委员会关注事项进行沟通，并对审计发现的相关问题提出建议。

（四）2026年4月13日，审计委员会召开第六届董事会审计委员会2026年

第二次临时会议，审议通过公司2025年年度报告、内部控制评价报告等议案，并提交2025年度董事会审议。

四、总体评价公司董事会严格遵守中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所及《公司章程》《审计委员会议事规则》等有关规定，充分发挥专业委员会的作用，对会计师事务所相关资质和执业能力等进行了审查，在年报审计期间与会计师事务所进行了充分的讨论和沟通，督促会计师事务所及时、准确、客观、公正地出具审计报告，切实履行了董事会审计委员会对会计师事务所的监督职责。

公司董事会认为久安事务所在公司年报审计过程中坚持以公允、客观的态

度进行独立审计，表现了良好的职业操守和业务素质，按时完成了公司2025年年报审计相关工作，审计行为规范有序，出具的审计报告客观、完整、清晰、及时。

新疆天山畜牧生物工程股份有限公司董事会

二〇二六年四月二十五日

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