天壕能源股份有限公司
2023年度
募集资金年度存放与使用情况鉴证报告索引页码
鉴证报告1-2
关于募集资金2023年度存放与使用情况的专项报告1-8募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
XYZH/2024BJAA2F0110天壕能源股份有限公司
天壕能源股份有限公司全体股东:
我们对后附的天壕能源股份有限公司(以下简称“天壕能源”)董事会关于2023年募集资金存放与使用情况的专项报告(以下简称募集资金年度存放与使用情况专项报告)执行了鉴证工作。
天壕能源管理层的责任是按照深圳证券交易所相关规定编制募集资金年度存放与
使用情况专项报告。这种责任包括设计、实施和维护与募集资金年度存放与使用情况专项报告编制相关的内部控制,保证募集资金年度存放与使用情况专项报告的真实、准确和完整,以及不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报。我们的责任是在实施鉴证工作的基础上,对募集资金年度存放与使用情况专项报告发表鉴证意见。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号-历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作,以对募集资金年度存放与使用情况专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。在执行鉴证工作的过程中,我们实施了询问、检查、重新计算等我们认为必要的鉴证程序,选择的程序取决于我们的职业判断。我们相信,我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为,天壕能源上述募集资金年度存放与使用情况专项报告已经按照深圳证券交易所相关规定编制,在所有重大方面如实反映了天壕能源2023年度募集资金的实际存放与使用情况。
1鉴证报告(续) XYZH/2024BJAA2F0110
天壕能源股份有限公司
本鉴证报告仅供天壕能源2023年度报告披露之目的使用,未经本事务所书面同意,不得用于其他任何目的。
信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师:冯光辉
中国注册会计师:王燕
中国北京二○二四年四月二十二日
2天壕能源股份有限公司董事会
关于2023年募集资金存放与使用情况的专项报告天壕能源股份有限公司董事会关于2023年募集资金存放与使用情况的专项报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完整,没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
一、募集资金基本情况
(一)募集资金金额及到位时间
根据本公司于2020年4月15日召开的第三届董事会第四十七次会议、2020年4月
28日召开的2020年第三次临时股东大会、2020年6月22日召开的第四届董事会第四
次会议、2020年9月24日召开的第四届董事会第八次会议通过的相关决议,并经中国证券监督管理委员会(以下简称中国证监会)出具的《关于同意天壕环境股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券注册的批复》(证监许可〔2020〕3357号)的核准,本公司获准向不特定对象发行423万张可转换公司债券,每张面值人民币100元,按面值发行,募集资金金额为人民币42300.00万元。2020年12月30日,扣除承销及保荐费用人民币915.00万元(含税)后,实际到账的募集资金金额为人民币41385.00万元。该项募集资金已由信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)审验,并出具了《天壕环境股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集资金验资报告》(XYZH/2020BJAA20031)。
(二)募集资金以前年度使用金额
2020年度本公司并未使用募集资金,截至2020年12月31日募集资金专户金额为
413850000.00元。
2021、2022年度募集资金具体使用情况如下:
单位:人民币元项目金额
募集资金总额423000000.00
募集资金净额413850000.00
加:累计到账利息收入扣除手续费净额3684310.50
减:本期前已累计使用金额-
减:本期直接投入募集资金项目124914691.73
其中:置换预先已投入募集资金项目自筹资金98924489.92
直接投入募投项目的金额25990201.81
减:补充流动资金123022551.69
2022年12月31日尚未使用募集资金余额169597067.08
1天壕能源股份有限公司董事会
关于2023年募集资金存放与使用情况的专项报告项目金额
其中:闲置募集资金暂时补充流动资金100000000.00
2022年12月31日募集资金专户余额69597067.08
(三)募集资金本年度使用金额及年末余额
2023年募集资金具体使用情况如下:
单位:人民币元项目金额
募集资金总额423000000.00
募集资金净额413850000.00
加:本期前已到账利息收入扣除手续费净额3684310.50
加:本期到账利息收入扣除手续费净额895178.65
减:本期前已累计使用金额247937243.42
减:本期直接投入募集资金项目15321345.23
其中:置换预先已投入募集资金项目自筹资金-
直接投入募投项目的金额15321345.23
减:补充流动资金-
2023年12月31日尚未使用募集资金余额155170900.50
其中:闲置募集资金暂时补充流动资金146500000.00
2023年12月31日募集资金专户余额8670900.50
截至2023年12月31日,公司累计直接投入项目运用的募集资金140236036.96元(其中包括以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金98924489.92元),补充流动资金123022551.69元,累计已使用募集资金263258588.65元,尚未使用的募集资金余额为155170900.50元(其中募集资金专户余额为8670900.50元,闲置募集资金暂时补充流动资金146500000.00元)。
二、募集资金管理情况
(一)募集资金的管理情况
为规范公司募集资金的使用和管理,提高资金的使用效益,保护投资者的合法权益,公司按照《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》、《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等相关法律法规及公司《募集资金专项存储及使用管理制度》的规定,对募集资金实行专户存储管理。
2天壕能源股份有限公司董事会
关于2023年募集资金存放与使用情况的专项报告
(二)募集资金专户存储情况
截至2023年12月31日,募集资金具体存放情况如下:
金额单位:人民币元开户银行银行账号余额
北京银行双榆树支行(已注销)20000008574100038382607-
民生银行成府路支行63257264539533.87
盛京银行五棵松支行(已注销)0110400102000008794-
光大银行太原分行长风西街支行502601808099026187311876.05
招商银行太原分行营业部3519031234109011076625.15
招商银行太原学府路支行351902099010000242865.43
合计—8670900.50
3天壕能源股份有限公司董事会
关于2023年募集资金存放与使用情况的专项报告
三、本年度募集资金实际使用情况
单位:人民币元
募集资金总额423000000.00募集资金净额413850000.00本期投入募集资金总额15321345.23
报告期内变更用途的募集资金总额160893667.18
累计变更用途的募集资金总额160893667.18已累计投入募集资金总额263258588.65
累计变更用途的募集资金总额比例38.04%是否已截至期末投项目达到是否项目可行变更项承诺投资项目和超募资金募集资金承诺投调整后投资总额截至期末累计投资进度预定可使本期实现的效达到性是否发
目(含本期投入金额投向资总额(1)入金额(2)(%)(3)=用状态日益预计生重大变部分变
(2)/(1)期效益化
更)承诺投资项目
1.保德县气化村镇及清
是178000000.0021429893.16-21429893.16100.00%不适用不适用否否洁能源替代煤改气项目
2.兴县天然气(煤层气)2021年
利用工程临兴区块煤层气否112850000.00105749009.232264210.66105749009.23100.00%09月3014504123.29是否
(第二气源)连接线项目日
4天壕能源股份有限公司董事会
关于2023年募集资金存放与使用情况的专项报告不适
3.补充流动资金否123000000.00130308115.91-123022551.6994.41%不适用不适用不适用
用
2024年
4.兴县康宁镇刘家庄分输
否-74000000.00--0.00%12月31不适用否否站建设工程日
2024年
5.神安线兴县连接线建设
否-86893667.1813057134.5713057134.5715.03%12月31不适用否否工程日
承诺投资项目小计-413850000.00418380685.4815321345.23263258588.65--14504123.29--超募资金投向不适用
2020年以来,受宏观经济波动影响,原“保德县气化村镇及清洁能源替代煤改气项目”实施当地需能企业
开工率低,下游需求不足,项目的建设进度不及预期。根据公司整体发展规划、为进一步优化公司内部资源未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项配置,提高募集资金使用效率,综合考虑实际情况,公司计划变更募集资金投资项目,将“保德县气化村镇目)及清洁能源替代煤改气项目”尚未使用的募集资金余额用于“兴县康宁镇刘家庄分输站建设工程”、“神安线兴县连接线建设工程”项目的投资建设,“保德县气化村镇及清洁能源替代煤改气项目”后续投资将由公司通过自筹资金解决。
项目可行性发生重大变化的情况说明不适用
超募资金的金额、用途及使用进展情况不适用
5天壕能源股份有限公司董事会
关于2023年募集资金存放与使用情况的专项报告募集资金投资项目实施地点变更情况不适用募集资金投资项目实施方式调整情况不适用2021年4月21日,公司召开第四届董事会第十八次会议及第四届监事会第八次会议审议通过了《关于使用募集资金投资项目先期投入及置换情况募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金的议案》,同意使用向不特定对象发行可转换公司债券募集资金
9892.45万元置换截至2021年3月20日预先投入募集资金投资项目的自筹资金。
2021年4月26日,公司召开第四届董事会第二十次会议及第四届监事会第十次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》,同意公司在保证募集资金投资项目建设和募集资金使用计划的前提下,使用部分闲置募集资金不超过人民币10000万元(含人民币10000万元)用于暂时补充流动资金,使用期限自董事会审议通过之日起不超过12个月,到期或募集资金投资项目需要时归还至公司募集资金专户。公司已于2022年4月25日将上述用于暂时补充流动资金的募集资金10000万元全部归还至募集资金专户。
2022年6月23日,公司召开第四届董事会第三十四次会议及第四届监事会第十六次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》,同意公司在保证募集资金投资项目建设和募集资金使用用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
计划的前提下,使用部分闲置募集资金不超过人民币10000万元(含人民币10000万元)用于暂时补充流动资金,使用期限自董事会审议通过之日起不超过12个月。公司已于2023年6月12日将上述用于暂时补充流动资金的募集资金10000万元全部归还至募集资金专户。
2023年6月20日,公司召开第五届董事会第二次会议及第五届监事会第二次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》,同意公司在保证募集资金投资项目建设和募集资金使用计划的前提下,使用部分闲置募集资金不超过人民币15000万元(含人民币15000万元)用于暂时补充流动资金,使用期限自董事会审议通过之日起不超过12个月,到期或募集资金投资项目需要时归还至公司募集资金专户。截至2023年12月31日,公司已归还350万元至募集资金专户。
6天壕能源股份有限公司董事会
关于2023年募集资金存放与使用情况的专项报告用闲置募集资金进行现金管理情况不适用
“兴县天然气(煤层气)利用工程临兴区块煤层气(第二气源)连接线项目”承诺使用募集资金11285万元,实际共使用募集资金10574.90万元,节余募集资金(含利息收入)730.81万元。节余原因为:
1、在募投项目建设实施过程中,公司遵守募集资金使用的有关规定,从项目实际情况出发,本着合理、节
项目实施出现募集资金节余的金额及原因
约、有效的原则,在保证项目质量的前提下,审慎使用募集资金,对各个环节的费用实现严格控制、监督和管理,提高了募集资金使用效率,因此产生了募集资金节余。
2、募集资金存放期间产生了一定的利息收入。
截至本报告期末,公司尚未使用的募集资金除用于暂时补充流动资金外,均存放于公司募集资金专户,用于尚未使用的募集资金用途及去向募集资金投资项目的投入。
公司已披露的募集资金使用相关信息不存在未及时、真实、准确、完整披露的情况;公司募集资金存放、使募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况
用、管理及披露不存在违规情形。
7天壕能源股份有限公司董事会
关于2023年募集资金存放与使用情况的专项报告
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
2023年11月28日,公司召开第五届董事会第七次会议、第五届监事会第六次会议,审议通过了《关于变更募投项目以及部分募集资金用途的议案》,独立董事出具了明确同意的独立意见,保荐机构出具了《关于天壕能源股份有限公司变更募投项目以及部分募集资金用途的核查意见》,2023年12月15日,公司召开2023年第五次临时股东大会和天壕转债2023年第一次债券持有人会议,同意将“保德县气化村镇及清洁能源替代煤改气项目”尚未使用的募集资金余额共计16089.37万元用于“兴县康宁镇刘家庄分输站建设工程”、“神安线兴县连接线建设工程”项目的投资建设,保德县气化村镇及清洁能源替代煤改气项目后续投资将由公司通过自筹资金解决。具体内容详见公司在巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)披露的《关于变更募投项目以及部分募集资金用途的公告》(2023-086)。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
2023年本公司严格按照相关法律法规及公司制度的规定使用募集资金,在募集资
金的存放、使用、管理上不存在违规的情况。募集资金使用相关信息的披露与实际使用情况相符,不存在未及时、真实、准确、完整披露的情况。
天壕能源股份有限公司董事会
二○二四年四月二十二日
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