兆日科技:委托理财管理制度（2024年3月）

深圳兆日科技股份有限公司委托理财管理制度

深圳兆日科技股份有限公司

委托理财管理制度

第一章总则

第一条为加强与规范深圳兆日科技股份有限公司（以下简称“公司”）委托

理财业务的管理，提高资金运作效率，保证公司资金、财产安全，有效防范、控制委托理财决策和执行过程中的风险，提高投资收益，维护公司及股东利益，依据《证券法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》、《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》及《公司章程》等法律、法规、规

范性文件的有关规定，结合公司的实际情况，特制定本制度。

第二章理财产品的界定及管理原则

第二条本制度所称委托理财是指在国家政策允许的情况下，公司在控制投资

风险的前提下，以提高闲置资金使用效率、增加现金资产收益为原则，委托商业银行、信托、证券、基金、期货、保险资产管理机构、金融资产投资公司、私募基金管理人等专业理财机构对其财产进行投资和管理或者购买相关理财产品的行为。

第三条公司进行委托理财应坚持“规范运作、防范风险、谨慎投资、保值增值”的原则，以不影响公司正常经营和主营业务的发展为前提条件，理财产品项目期限应与公司资金使用计划相匹配。

第四条公司用于委托理财的资金为公司自有的闲置资金，不得挤占公司正常

运营和项目建设资金。暂时闲置募集资金可进行现金管理，其投资的产品必须为安全性高、流动性好的理财产品，且投资期限不得超过12个月。政府专项补助的资金、公司通过贷款等融资渠道筹集的资金不得进行委托理财。

第五条公司进行委托理财，必须充分防范风险，理财产品的发行主体与公司

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不存在关联关系。

第六条公司进行委托理财，在规范运作、风险可控的前提下应尽可能获得最大收益。

第七条公司进行委托理财时，应当严格按照本制度规定的审批权限、决策程

序、实施与监控、核算管理及信息披露等执行，并根据公司的风险承受能力确定投资规模。

第八条必须以公司名义设立理财产品账户，不得使用其他公司或个人账户进行与理财业务相关的行为。

第三章审批权限及实施

第九条除使用暂时闲置募集资金进行现金管理外，公司进行委托理财，应按

《对外投资管理制度》的规定进行审批。

第十条在具体执行经董事会或股东大会审议通过的委托理财方案时，应严格遵循董事会或股东大会所批准的方案。

公司财务部门及有关部门和人员负责根据公司财务状况、现金流状况及利率变

动、以及董事会或者股东大会关于委托理财的决议等情况，负责投资前论证，对理财产品的资金来源、投资规模、预期收益进行判断，对理财产品进行内容审核和风险评估，必要时聘请外部专业机构提供投资咨询服务。由公司财务部门发出投资申请，申请中可包括资金来源、投资规模、预期收益、发行主体资信、投资品种、投资期间、风险评估和可行性分析等内容，按照公司现行有效审批制度或监管规则要求所规定的审批流程及权限审批后实施。

第四章信息披露

第十一条公司证券部应根据《证券法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》及《公司章程》等法律、法规和规范性文件的有关规定，对公司委托理财投资信息进行分析和判断，按照相关规定予以公开披露。

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第五章核算管理

第十二条公司应及时取得委托理财产品相应的投资证明或其它有效证据并及时记账，相关合同、协议等应作为重要业务资料及时归档。

第十三条财务部门应根据《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》、《企业会计准则第37号—金融工具列报》等相关规定，对公司委托理财业务进行日常核算并在财务报表中正确列报。

第六章风险控制

第十四条委托理财情况由内审部进行日常监督，定期对资金使用情况进行审计、核实。

第十五条使用暂时闲置的募集资金（含超募资金）投资的现金管理产品不得质押，产品专用结算账户（如适用）不得存放非募集资金或用作其他用途，开立或注销产品专用结算账户的，投资期满后资金应转回募集资金专户存放，开立或注销专用结算账户的，公司应当及时报证券交易所备案及公告。

第十六条为降低委托理财风险，保障资金安全，公司进行委托理财，应尽量

选取低风险、流动性好、安全性高的理财产品。

公司委托理财受托方应与公司不存在关联关系，并与受托方签订书面合同，明确委托理财的金额、期间、投资品种、双方的权利义务及法律责任等。

公司财务部门在董事会审批确定的投资规模和可承受风险限额内进行委托理财具体运作。

第十七条公司财务部门指派专人跟踪理财产品进展情况及投资安全状况，公

司财务负责人负责及时分析和跟踪委托理财产品投向，如评估发现存在可能影响公司资金安全的风险因素，应及时采取相应措施，以控制投资风险，并及时向总经理和董事会汇报。

第十八条公司财务部门按照公司资金管理的要求，负责开设并管理理财相关

3/5深圳兆日科技股份有限公司委托理财管理制度账户，包括开户、销户、使用登记等，负责委托理财相关的资金调入调出管理，以及资金专用账户管理。委托理财资金的出入必须以公司名义进行，禁止以个人名义从委托理财账户中调入调出资金，禁止从委托理财账户中提取现金。严禁出借委托理财账户、使用其他投资账户、账外投资。

第十九条公司财务部门不得从事任何未经授权的委托理财具体运作。

第二十条公司内审部负责委托理财产品业务的审批情况、实际操作情况、资

金使用与保管情况的审计与监督，督促财务部门及时进行账务处理并对财务处理情况、盈亏情况进行核实。每个季度末应对所有理财产品投资项目进行全面检查，并根据谨慎性原则，合理的预计各项投资可能发生的收益和损失，并向审计委员会报告。

第二十一条公司财务部门在具体执行委托理财事项前要将有关内容告知内审部并对内审部开展与此相关的审计业务进行积极配合。

第二十二条独立董事可以对委托理财情况进行监督与检查。独立董事在公

司内部审计核查的基础上，以董事会审计委员会核查为主，必要时由二名以上独立董事提议，有权聘任独立的外部审计机构进行委托理财的专项审计。

第二十三条监事会有权对公司委托理财情况进行监督与检查。如发现违规

操作情况可提议召开董事会审议停止公司的相关投资活动，必要时可以聘请专业机构进行审计。

第二十四条公司委托理财具体执行人员及其他知情人员在相关信息公开披

露前不得将公司投资情况透露给其他个人或组织，但法律、法规或规范性文件另有规定的除外。

第二十五条公司依据深圳证券交易所的相关规定，在定期报告中披露委托

理财的进展和执行情况、相关产品投资以及相应的损益情况。