关于广州迪森热能技术股份有限公司

非经营性资金占用及其他关联资金往来情况

的专项报告

信会师报字[2025]第 ZC10245 号

广州迪森热能技术股份有限公司全体股东：

我们审计了广州迪森热能技术股份有限公司（以下简称“迪森股份”）2024年度的财务报表，包括2024年12月31日的合并及母公司资产负债表、2024年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金

流量表、合并及母公司所有者权益变动表和相关财务报表附注，并于

2025 年 4 月 8 日出具了报告号为信会师报字[2025]第 ZC10243 号的

无保留意见审计报告。

迪森股份管理层根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告〔2022〕26号）和《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指

南第1号——业务办理（2023年修订）》的相关规定编制了后附的2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。

编制汇总表并确保其真实、准确、合法和完整是迪森股份管理层的责任。我们将汇总表所载信息与我们审计迪森股份2024年度财务报表时所审核的会计资料及已审计财务报表中披露的相关内容进行了核对，没有发现在重大方面存在不一致的情况。

为了更好地理解迪森股份2024年度非经营性资金占用及其他关

联资金往来情况，汇总表应当与已审计财务报表一并阅读。

本报告仅供迪森股份为披露2024年年度报告的目的使用，不得用作任何其他目的。

专项报告第1页（此页无正文）

立信会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：滕海军

中国注册会计师：蓝昭堂

中国·上海2025年4月8日专项报告第2页广州迪森热能技术股份有限公司2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

单位：万元

2024年度占用累计

占用方与上市公司的关联关上市公司核算的2024年期初占2024年度占用资金2024年度偿还2024年期末占非经营性资金占用资金占用方名称发生金额（不含利占用形成原因占用性质系会计科目用资金余额的利息(如有)累计发生金额用资金余额

息）非经营性占用

控股股东、实际控制人及其附属企业非经营性占用

小计---非经营性占用

前控股股东、实际控制人及其附属企业非经营性占用

小计---其他关联方及附属企业非经营性占用小计

总计---

2024年度往来累计往来性质

往来方与上市公司的关联关上市公司核算的2024年期初往2024年度往来资金2024年度偿还2024年期末往其它关联资金往来资金往来方名称发生金额（不含利往来形成原因（经营性往来、非经系会计科目来资金余额的利息(如有)累计发生金额来资金余额息）营性往来）

控股股东、实际控制人及其附属企业

杭州迪大清洁能源有限公司本公司孙公司之子公司其他应收款4889.011575.8380.412228.534316.72非经营性往来

湘潭聚森清洁能源供热有限公司本公司子公司其他应收款7788.823740.174139.107389.89非经营性往来迪森（常州）能源装备有限公司本公司子公司其他应收款16627.315119.885536.9716210.22非经营性往来

三门峡茂森清洁能源有限公司本公司子公司其他应收款5358.981533.38192.801967.925117.24非经营性往来

永州聚森清洁能源供热有限公司本公司子公司其他应收款2092.982092.98非经营性往来公司实行全集团资金

浙江迪森国大清洁能源有限公司本公司子公司之子公司其他应收款403.46403.46统一管理模式。子公司非经营性往来德州昊森新能源有限公司本公司子公司其他应收款167.6421.4857.80131.32的资金主要通过母公非经营性往来上市公司的子公司及其附属企业

广东迪泉清洁能源投资发展有限公司本公司子公司其他应收款547.00547.00司统一筹集，可以享受非经营性往来常州迪森德恒新能源科技有限公司本公司子公司之子公司其他应收款1013.49利率下浮的优惠，以降低资金成本。

广州维瓦尔第环境技术有限公司本公司子公司其他应收款158.10156.601.50非经营性往来

成都世纪新能源有限公司本公司子公司其他应收款18.230.7317.50非经营性往来

广州迪森数字能源科技有限公司本公司子公司之子公司其他应收款1125.45334.6250.200.071510.20非经营性往来

广州市迪森暖通科技有限公司本公司子公司之子公司其他应收款801.233.7048.00174.63678.30非经营性往来

广州劳力特环境科技有限公司本公司子公司之子公司其他应收款0.270.27非经营性往来

大湾国创（广州）投资发展有限公司本公司之联营企业应收账款2517.832920.794198.381240.24出租房产经营性往来

江苏亚特尔地源科技股份有限公司本公司之参股企业应收账款156.9652.22104.74销售产品经营性往来

河南迪森暖通设备有限公司子公司之联营企业应收账款46.671393.631440.30销售产品经营性往来

成都环融新能源有限公司本公司之参股企业应收账款43.1943.19技术服务费经营性往来

广州市铭汉科技股份有限公司子公司之联营企业应收账款582.63329.00253.63销售设备经营性往来其他关联方及其附属企业

广州市铭汉科技股份有限公司子公司之联营企业其他应收款100.00100.00股权转让款非经营性往来一年内到期的非

云南迪能能源科技有限责任公司本公司之联营企业67.6367.63融资租赁款经营性往来流动资产

杭州森茂天谊智慧能源科技有限公司本公司之联营企业应收账款66.0758.997.08销售产品经营性往来

广州市新怡泉节能科技有限公司本公司之联营企业其他应收款22.9722.97水电费非经营性往来

总计44348.7816890.62371.4120552.3340044.99

备注：孙公司常州迪森德恒新能源科技有限公司因被债务人申报破产，已于2024年移交给破产管理人，自移交日起公司不再控制该公司，因预计不能收回该孙公司非经营性往来款，已按内部审批程序核销应收其非经营性往来款1013.49万元，该款项已在以前年度全额计提坏账准备。

本表已于2025年4月8日获董事会批准。

公司负责人（法定代表人）：_________主管会计工作负责人：________会计机构负责人：________汇总表第1页