证券代码：300339证券简称：润和软件公告编号：2023-054
江苏润和软件股份有限公司
关于变更会计师事务所的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
特别提示：
1、拟聘任的会计师事务所名称：信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“信永中和会计师事务所”）。
2、原聘任会计师事务所名称：容诚会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“容诚会计师事务所”）。
3、变更会计师事务所的原因：鉴于容诚会计师事务所为公司提供审计服务
已超过10年，根据中华人民共和国财政部、国务院国有资产监督管理委员会及中国证券监督管理委员会《关于印发<国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法>的通知》（财会〔2023〕4号文）的相关规定，对会计师事务所有轮换要求，为保证审计工作的独立性和客观性，综合考虑公司未来业务发展需求，公司拟变更2023年度提供审计服务的会计师事务所。公司拟聘请信永中和会计师事务所担任公司2023年度审计机构。公司已就变更会计师事务所事项与容诚会计师事务所进行了事前充分沟通，容诚会计师事务所对变更事项无异议。前后任会计师事务所将按照《中国注册会计师审计准则第1153号——前任注册会计师和后任注册会计师的沟通》和其他相关要求，做好沟通与配合工作。
4、2022年度，容诚会计师事务所对公司出具了标准无保留意见的审计报告。
5、公司审计委员会、独立董事、董事会对本次拟变更会计师事务所事项不
存在异议，本次变更事项尚需提交公司股东大会审议。
江苏润和软件股份有限公司（以下简称“公司”）于2023年9月8日召开
第七届董事会第五次会议及第七届监事会第四次会议，审议通过了《关于变更会计师事务所的议案》，拟聘任信永中和会计师事务所为公司2023年度的审计机构，拟定审计费用为150万元。本议案尚需提交公司股东大会审议通过。
现将相关事项公告如下：
一、拟变更会计师事务所的基本情况
（一）机构信息
1、基本信息
（1）机构名称：信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）
（2）成立日期：2012年3月2日（京财会许可【2011】0056号）
（3）组织形式：特殊普通合伙企业
（4）注册地址：北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 8 层
（5）首席合伙人：谭小青先生
（6）人员信息：截止2022年12月31日，信永中和会计师事务所合伙人（股东）249人，注册会计师1495人。签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数超过660人。
（7）审计收入：信永中和会计师事务所2022年度业务收入为39.35亿元，其中，审计业务收入为29.34亿元，证券业务收入为8.89亿元。
（8）业务情况：2022年度，信永中和会计师事务所上市公司年报审计项目
366家，收费总额4.62亿元，涉及的主要行业包括制造业，信息传输、软件和信
息技术服务业，交通运输、仓储和邮政业，电力、热力、燃气及水生产和供应业，批发和零售业，金融业，水利、环境和公共设施管理业、采矿业等。公司同行业上市公司审计客户家数为32家。
2、投资者保护能力
信永中和已按照有关法律法规要求投保职业保险，职业保险累计赔偿限额和职业风险基金之和超过2亿元，职业风险基金计提或职业保险购买符合相关规定。
近三年在执业中无相关民事诉讼承担民事责任的情况。
3、诚信记录信永中和会计师事务所截止2023年6月30日的近三年因执业行为受到刑
事处罚0次、行政处罚1次、监督管理措施11次、自律监管措施1次和纪律处分0次。32名从业人员近三年因执业行为受到刑事处罚0人次、行政处罚6人次、监督管理措施23人次、自律监管措施5人次和纪律处分0人次。
（二）项目信息
1、基本信息
拟签字项目合伙人：张玉虎先生，2003年成为中国注册会计师，2010年开始从事上市公司审计业务，2013年开始在信永中和会计师事务所执业；2023年开始为本公司提供审计服务，近三年签署和复核的上市公司超过10家。
拟担任独立复核合伙人：王仁平先生，1998年成为中国注册会计师，1997年开始从事上市公司审计业务，2009年开始在信永中和会计师事务所执业；2023年开始为本公司提供审计服务，近三年签署和复核的上市公司超过5家。
拟签字注册会计师：罗开芝女士，2018年成为中国注册会计师，2016年开始从事上市公司审计业务，2013年开始在信永中和会计师事务所执业；2023年开始为本公司提供审计服务，近三年签署的上市公司2家。
2、诚信记录
项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人近三年内无执业行为受
到刑事处罚，无受到证监会及其派出机构、行业主管部门的行政处罚、监督管理措施，无受到证券交易场所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分等情况。
3、独立性信永中和会计师事务所及上述人员不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形。
4、审计收费
审计收费系综合考虑公司的业务规模及分布情况、所处行业等多方面因素，根据公司年报审计需配备的审计人员和投入的工作量情况以及事务所的收费标准确定。2023年度，信永中和会计师事务所拟收取的审计费用共计150万元。
二、拟变更会计师事务所的情况说明（一）前任会计师事务所情况及上年度审计意见
公司前任会计师事务所为容诚会计师事务所，该所已连续为公司提供审计服务超过10年，此期间容诚会计师事务所坚持独立审计原则，勤勉尽责，公允独立地发表审计意见，切实履行审计机构应尽的责任，从专业角度维护公司和股东合法权益，公司对容诚会计师事务所多年以来的专业服务表示衷心感谢。
2022年度，容诚会计师事务所对公司财务报告进行了审计并出具了标准无
保留意见的审计报告。公司本次变更会计师事务所不存在已委托前任会计师事务所开展部分审计工作后解聘前任会计师事务所的情况。
（二）拟变更会计师事务所原因
鉴于容诚会计师事务所为公司提供审计服务已超过10年，根据中华人民共和国财政部、国务院国有资产监督管理委员会及中国证券监督管理委员会《关于印发<国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法>的通知》（财会〔2023〕
4号文）的相关规定，对会计师事务所有轮换要求，为保证审计工作的独立性和客观性，综合考虑公司未来业务发展需求，公司拟变更2023年度提供审计服务的会计师事务所。公司拟聘请信永中和会计师事务所担任公司2023年度审计机构。
（三）上市公司与前后任会计师事务所的沟通情况
公司已就变更会计师事务所事项与容诚会计师事务所进行了事前充分沟通，容诚会计师事务所对变更事项无异议。前后任会计师事务所将按照《中国注册会计师审计准则第1153号——前任注册会计师和后任注册会计师的沟通》和其他
相关要求，做好沟通与配合工作。
三、拟变更会计师事务所履行的程序
（一）董事会审计委员会意见
公司董事会审计委员会对信永中和会计师事务所的独立性、专业胜任能力、
投资者保护能力进行了充分了解和审查，认为信永中和会计师事务所能够满足为公司提供审计服务的资质要求，具备审计的专业能力、独立性及投资者保护能力，同意变更信永中和会计师事务所为公司2023年度审计机构，聘期为一年，审计费用为150万元，并提请公司董事会审议。（二）独立董事事前认可和独立意见
1、事前认可意见
独立董事对公司变更2023年度审计机构事项进行了事前审核，并对该事项发表了如下意见：
经审议，我们认为：信永中和会计师事务所在独立性、专业胜任能力、投资者保护能力等方面具备为公司提供审计服务的经验和能力，满足公司2023年度审计工作的要求。公司变更审计机构理由恰当，符合公司发展要求，不存在损害公司和股东特别是中小股东利益的情形。因此，我们同意聘任信永中和会计师事务所为公司2023年度审计机构，并同意将该事项提交公司董事会审议。
2、独立意见经核查，独立董事对公司变更2023年度审计机构事项发表的独立意见如下：
经审核，我们认为：信永中和会计师事务所具备相应的执业资质，具备多年为上市公司提供审计服务的经验与能力，能够满足公司2023年度审计工作的要求。公司本次拟变更会计师事务所的决策程序符合法律、法规和《公司章程》的有关规定，不存在损害公司和股东特别是中小股东利益的情形。因此，我们同意聘任信永中和会计师事务所为公司2023年度审计机构，并同意将该事项提交公司股东大会审议。
（三）董事会审议情况2023年9月8日，公司召开了第七届董事会第五次会议，审议通过了《关于变更会计师事务所的议案》。经审核，董事会认为：信永中和会计师事务所具有丰富的上市公司审计服务经验，具备为公司提供高质量专业服务的能力，能够满足公司财务报告和内部控制的审计要求。本次变更会计师事务所的程序符合相关法律、法规和《公司章程》的规定，不存在损害公司利益和股东利益的情形。
因此，董事会同意聘任信永中和会计师事务所为公司2023年度的审计机构，聘期为一年，审计费用为150万元。本事项需提交公司股东大会审议。
（四）生效日期
本次变更会计师事务所的事项尚需提交公司股东大会审议，并自公司股东大会审议通过之日起生效。四、备查文件
1、董事会决议；
2、审计委员会履职情况的证明文件；
3、独立董事的事前认可意见和独立意见；
4、信永中和会计师事务所关于其基本情况的说明；
5、深交所要求的其他文件。
特此公告。
江苏润和软件股份有限公司董事会
2023年9月8日
