`江门市科恒实业股份有限公司募集资金存放与使用情况鉴证报告
信会师报字[2024]第 ZI10220 号`关于江门市科恒实业股份有限公司
2023年度募集资金存放与使用情况
专项报告的鉴证报告目录页码
一、募集资金存放与使用情况专项报告的鉴证报告1-3
二、附件
1、募集资金存放与使用情况专项报告1-3
2、募集资金使用情况对照表1
三、事务所执业资质证明关于江门市科恒实业股份有限公司
2023年度募集资金存放与使用情况
专项报告的鉴证报告
信会师报字[2024]第ZI10220号
江门市科恒实业股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的江门市科恒实业股份有限公司（以下简称“科恒股份”或“公司”）2023年度募集资金存放与使用情况专项报告（以下简称“募集资金专项报告”）执行了合理保证的鉴证业务。
一、董事会的责任科恒股份董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求
（2022年修订）》（中国证券监督管理委员会公告〔2022〕15号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的相关规定编制募集资金专项报告。这种责任包括设计、执行和维护与募集资金专项报告编制相关的内部控制，确保募集资金专项报告真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对募集资金专项报告发表鉴证结论。
三、工作概述我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施鉴证工作，以对募集资金专项报告是否在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公鉴证报告第1页司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的
相关规定编制，如实反映科恒股份2023年度募集资金存放与使用情况获取合理保证。在执行鉴证工作过程中，我们实施了包括询问、检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表鉴证结论提供了合理的基础。
四、鉴证结论
我们认为，科恒股份2023年度募集资金存放与使用情况专项报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第
2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（中国证券监督管理委员会公告〔2022〕15号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的
相关规定编制，如实反映了科恒股份2023年度募集资金存放与使用情况。
五、报告使用限制
本报告仅供科恒股份为披露2023年年度报告的目的使用，不得用作任何其他目的。
鉴证报告第2页（此页无正文）
立信会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：
中国注册会计师：
中国·上海2024年4月25日鉴证报告第3页江门市科恒实业股份有限公司
2023年度
募集资金存放与使用情况专项报告江门市科恒实业股份有限公司
2023年度募集资金存放与使用情况专项报告
根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等相关法律、法规和规范性文件的规定，公司就2023年度募集资金存放与使用情况作如下专项报告：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位情况经中国证券监督管理委员会《关于同意江门市科恒实业股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可[2023]1580号）同意注册，公司向特定对象发行普通股
63000000股，发行价为每股人民币9.27元。本次向特定对象发行股票，募集资金总
额为人民币584010000.00元，扣除发行费用人民币17493515.92元（不含增值税）后，实际募集资金净额为人民币566516484.08元。上述募集资金已于2023年11月
10日全部到账，业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）于2023年11月13日进行审验，并出具信会师报字[2023]第 ZI10665 号《验资报告》。
截至2023年12月31日，本次募集资金已全部置换预先投入募投项目的自筹资金，产生的存款利息收入扣除手续费后的净额已用于补充流动资金，公司募集资金专项账户已销户。
（二）募集资金的实际使用及余额情况
截至2023年12月31日，募集资金使用金额及结存情况为：
项目名称金额（万元）
本次向特定对象发行股票募集资金总额58401.00
减：发行费用1749.35
募集资金净额56651.65
减：置换预先已投入募集资金项目的自筹资金56651.65
加：募集资金产生的存款利息收入扣除手续费后净额3.48
减：补充流动资金3.48
2023年12月31日募集资金余额-
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金的管理情况为规范公司募集资金管理，保护中小投资者的权益，根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要专项报告第1页江门市科恒实业股份有限公司
2023年度
募集资金存放与使用情况专项报告求》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》
等有关法律、法规和规范性文件，以及公司《募集资金管理制度》的规定，公司与保荐机构安信证券股份有限公司（现更名为“国投证券股份有限公司”）、中国银行股份
有限公司江门分行签署《募集资金三方监管协议》，共同对募集资金的存储和使用进行监管，签署的《募集资金三方监管协议》与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异且正常履行至专户销户之日。
(二)募集资金专户存储情况
截止2023年12月31日，公司募集资金在银行专户存储情况如下：
序号开户行账号存款类型金额（元）备注
1中国银行江门分行营业部723777650984活期-已注销
三、本年度募集资金的实际使用情况
(一)募集资金投资项目的资金使用情况公司2023年度募集资金实际使用情况详见本报告附表1。
(二)募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
公司不存在募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况。
(三)募集资金投资项目先期投入及置换情况
2023年11月17日，公司第五届董事会第三十次会议、第五届监事会第二十次会议
审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》，独立董事、保荐机构均发表了同意意见，公司以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金566516484.08元，上述置换事项及置换金额业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具信会师报字[2023]第 ZI10668 号专项审核报告确认。
上述置换情况的具体内容详见公司于2023年11月17日在巨潮资讯网披露的相关公
告、专项审核报告和核查意见。
(四)用闲置募集资金暂时补充流动资金情况公司不存在使用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。
(五)节余募集资金使用情况
公司募集资金节余的3.48万元系募集资金产生的存款利息收入扣除手续费后的净额，截至2023年12月31日公司已将上述节余的募集资金用于补充流动资金。
专项报告第2页江门市科恒实业股份有限公司
2023年度
募集资金存放与使用情况专项报告
(六)超募资金使用情况公司不存在超募资金使用的情况。
(七)尚未使用的募集资金用途及去向公司不存在尚未使用的募集资金。
(八)募集资金使用的其他情况公司不存在募集资金使用的其他情况。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况公司不存在变更募集资金投资项目的使用情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司募集资金使用情况的披露与实际使用情况相符，不存在未及时、真实、准确、完整披露的情况，也不存在募集资金违规使用的情形。
六、专项报告的批准报出本专项报告业经公司董事会于2024年4月25日批准报出。
附表：2023年度募集资金使用情况对照表江门市科恒实业股份有限公司董事会
2024年4月25日
专项报告第3页附表1：
2023年度募集资金使用情况对照表
编制单位：江门市科恒实业股份有限公司单位：人民币万元本年度投
募集资金总额56651.65（注1）入募集资56655.13（注2）金总额
报告期内变更用途的募集资金总额-已累计投
累计变更用途的募集资金总额-入募集资56655.13
累计变更用途的募集资金总额比例-金总额截至期末是否已变更调整后投项目达到预定本年度是否达项目可行性是募集资金承诺投资截至期末累计投入投资进度承诺投资项目和超募资金投向项目（含部资总额本年度投入金额可使用状态日实现的到预计否发生重大变总额金额(2)（%）(3)分变更）(1)期效益效益化
＝(2)/(1)承诺投资项目
1.补充流动资金和偿还债务否56651.6556651.6556651.6556651.65100.00不适用不适用不适用否
承诺投资项目小计56651.6556651.6556651.6556651.65100.00超募资金投向不适用
合计56651.6556651.6556651.65100.00未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分不适用具体项目）项目可行性发生重大变化的情况说明不适用
超募资金的金额、用途及使用进展情况不适用募集资金投资项目实施地点变更情况不适用募集资金投资项目实施方式调整情况不适用
2023年11月17日，公司第五届董事会第三十次会议、第五届监事会第二十次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》，并经募集资金投资项目先期投入及置换情况保荐机构核查同意，公司以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金566516484.08元，上述置换事项及置换金额业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具信会师报字[2023]第 ZI10668 号专项审核报告确认。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况不适用
项目实施出现募集资金节余的金额及原因公司募集资金节余的3.48万元系募集资金产生的存款利息收入扣除手续费后的净额，截至2023年12月31日公司已将上述节余的募集资金用于补充流动资金。
尚未使用的募集资金用途及去向不适用募集资金使用及披露中存在的问题或其他情不适用况
注：1、上表中的“募集资金总额”为本次募集资金总额（584010000.00元）扣除不含增值税的发行费用（17493515.92元）后的募集资金净额；
2、上表中本年度投入募集资金总额超过募集资金承诺投资总额系募集资金专户的利息收入扣除手续费后的净额的影响。
使用情况对照表第1页
