江门市科恒实业股份有限公司

非经营性资金占用及其他关联资金往来情况

专项审计说明

信会师报字[2024]第 ZI10219 号关于江门市科恒实业股份有限公司

非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项报告

信会师报字[2024]第 ZI10219 号

江门市科恒实业股份有限公司全体股东：

我们审计了江门市科恒实业股份有限公司(以下简称科恒股

份)2023年度的财务报表，包括2023年12月31日的合并及母公司资产负债表、2023年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量

表、合并及母公司所有者权益变动表和相关财务报表附注，并于2024年 4月 25日出具了报告号为信会师报字[2024]第ZI10217号的无保留意见审计报告。

科恒股份管理层根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告〔2022〕26号）和《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指

南第1号——业务办理》的相关规定编制了后附的2023年度非经营

性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。

编制汇总表并确保其真实、准确、完整是科恒股份管理层的责任。

我们将汇总表所载信息与我们审计科恒股份2023年度财务报表时所

审核的会计资料及已审计财务报表中披露的相关内容进行了核对，没有发现在重大方面存在不一致的情况。

为了更好地理解科恒股份2023年度非经营性资金占用及其他关

联资金往来情况，汇总表应当与已审计财务报表一并阅读。

本报告仅供科恒股份为披露2023年年度报告的目的使用，不得用作任何其他目的。

专项报告第1页（此页无正文）

立信会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：

中国注册会计师：

中国·上海2024年4月25日专项报告第2页江门市科恒实业股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

单位：万元上市公司核2023年期初2023年度占用累2023年度占2023年期末

2023年度偿还占用形成原非经营性资金占用资金占用方名称占用方与上市公司的关联关系算的会计科占用资金余计发生金额（不用资金的利占用资金余占用性质累计发生金额因目额含利息）息(如有)额

控股股东、实际控制人----------及其附属企业

----------

小计----------

前控股股东、实际控制---------人及其附属企业

---------

小计----------其他关联方及附属企业

小计---------

总计----------上市公司核2023年期初2023年度往来累2023年度往2023年期末往来性质

2023年度偿还往来形成原其它关联资金往来资金往来方名称往来方与上市公司的关联关系算的会计科往来资金余计发生金额（不来资金的利往来资金余（经营性往来、非累计发生金额因目额含利息）息(如有)额经营性往来）

珠海格力建设工程有限公司未来十二个月内的控股股东关联公司其他应收款308.00141.63--449.63租赁押金经营性往来

控股股东、实际控制人珠海格力建设工程有限公司未来十二个月内的控股股东关联公司预付账款-150.37--150.37租赁费经营性往来及其附属企业

珠海格力融资担保有限公司未来十二个月内的控股股东关联公司其他应收款-127.40-127.40-担保费经营性往来

珠海格力海岛投资有限公司东澳大酒店分公司未来十二个月内的控股股东关联公司其他应收款-3.00-3.00-会议费经营性往来

珠海科恒新能源材料有限公司全资子公司其他应收款-46000.00-32132.6013867.40无息往来非经营性往来上市公司的子公司及广东科明睿新材料有限公司控股孙公司其他应收款

其附属企业-0.20

--0.20无息往来非经营性往来

深圳市浩能科技有限公司全资子公司其他应收款50830.8818446.69-43964.0825313.50无息往来非经营性往来

其他关联方及其附属深圳市联腾科技有限公司联营企业其他应收款2411.76---2411.76无息往来非经营性往来

企业江门市城市绿苑科技有限公司联营企业其他应收款22.78---22.78无息往来非经营性往来

总计53573.4264869.2976227.0842215.64-----本表已于2024年4月25日获董事会批准。

公司负责人（法定代表人）：_________主管会计工作负责人：________会计机构负责人：________汇总表第1页