北信源:信息披露事务管理制度（2024年1月）

信息披露事务管理制度

北京北信源软件股份有限公司

信息披露事务管理制度

第一章总则

第一条为加强对公司信息披露事务的管理，进一步规范公司的信息披露行为，维护公司、投资者及其他利益相关者的合法权益，提高信息披露事务管理水平和信息披露质量，保护投资者合法权益，确保信息真实、准确、完整、及时，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司信息披露管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》（以下简称“《创业板上市规则》”）、

《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等相关法律、法规、规范性文件以及《北京北信源软件股份有限公司章程》（下称“《公司章程》”）的有关规定，特制订本制度。

第二条信息披露义务人，是指公司及其董事、监事、高级管理人员、股东、实际控制人，收购人，重大资产重组、再融资、重大交易有关各方等自然人、单位及其相关人员，破产管理人及其成员，以及法律、行政法规和中国证监会规定的其他承担信息披露义务的主体。

第二章信息披露的基本原则

第三条公司及相关信息披露义务人应当根据法律、行政法规、部门规章、规范性文件、《创业板上市规则》及深圳证券交易所其他相关规定，及时、公平地披露所有可能对公司股票及其衍生品种交易价格或者投资决策产生较大影响

的信息或事项（以下简称“重大信息、重大事件或者重大事项”），并保证所披露的信息真实、准确、完整，简明清晰，通俗易懂，不得有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

第四条公司董事、监事和高级管理人员应当忠实、勤勉地履行职责，保证

公司所披露的信息真实、准确、完整、及时、公平，不能保证披露的信息内容真

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实、准确、完整的，应当在公告中作出相应声明并说明理由。

第五条公司及相关信息披露义务人披露的信息应当以客观事实或者具有事

实基础的判断和意见为依据，如实反映客观情况，不得有虚假记载和不实陈述。

第六条公司及相关信息披露义务人披露的信息应当使用明确、贴切的语言

和简明扼要、通俗易懂的文字，内容应易于理解，不得含有任何宣传、广告、恭维或者夸大等性质的词句，不得有误导性陈述。

公司披露预测性信息及其他涉及公司未来经营和财务状况等信息时，应当合理、谨慎、客观，并充分披露相关信息所涉及的风险因素，以明确的警示性文字提示投资者可能出现的风险和不确定性。

第七条公司及相关信息披露义务人披露的信息应当内容完整、文件齐备，格式符合规定要求，不得有重大遗漏。

第八条公司及相关信息披露义务人应当在《创业板上市规则》规定的期限内披露重大信息。

第九条公司及相关信息披露义务人应当同时向所有投资者公开披露重大信息，确保所有投资者可以平等地获取同一信息，不得实行差别对待政策，不得提前向特定对象单独披露、透露或者泄露未公开重大信息。

特定对象是指比一般中小投资者更容易接触到信息披露主体，更具信息优势，且有可能利用有关信息进行证券交易或者传播有关信息的机构和个人，包括：

（一）从事证券分析、咨询及其他证券服务业的机构、个人及其关联人；

（二）从事证券投资的机构、个人及其关联人；

（三）持有、控制公司5%以上股份的股东及其关联人；

（四）新闻媒体和新闻从业人员及其关联人；

（五）深圳证券交易所认定的其他机构或个人。

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第三章信息披露的一般要求第十条公司公告文件应当通过符合条件媒体对外披露。公司公告（监事会公告除外）应当加盖董事会公章并向深圳证券交易所报备。

公司未能按照既定时间披露，或者在符合条件媒体披露的文件内容与报送深圳证券交易所登记的文件内容不一致，应当立即向深圳证券交易所报告并披露。

公司及相关信息披露义务人报送的公告文稿和相关备查文件应当采用中文文本，同时采用外文文本的，信息披露义务人应当保证两种文本的内容一致。两种文本发生歧义时，以中文文本为准。

第十一条公司披露的信息应前后一致，财务信息应当具有合理的勾稽关系，非财务信息应当能相互印证，不存在矛盾。如披露的信息与已披露的信息存在重大差异的，应当充分披露原因并作出合理解释。

第十二条公司的公告文稿应当重点突出、逻辑清晰，避免使用大量专业术

语、过于晦涩的表达方式和外文及其缩写，避免模糊、空洞、模板化和冗余重复的信息。

第十三条公司的董事、监事、高级管理人员应当忠实、勤勉地履行职责，保证披露信息的真实、准确、完整、及时、公平。

第十四条除依法需要披露的信息之外，信息披露义务人可以自愿披露与投资者作出价值判断和投资决策有关的信息。公司自愿性信息披露包括但不限于下列类型的事件：

（一）签订有重要影响的战略框架（合作）协议或其他合作协议；

（二）对生产经营具有重大意义的新产品等研发或技术改造，并取得重要进展；

（三）对生产经营具有重大意义的核心商标、发明专利、重要资质、技术等无形资产的取得或使用发生重大变化；

（四）对公司发展具有战略意义的对外投资、合资、合作等；

（五）董事会认为的其他对投资者作出价值判断和投资决策有关的事件。

3信息披露事务管理制度

公司及相关信息披露义务人进行自愿性信息披露的，应当遵守公平信息披露原则，保持信息披露的完整性、持续性和一致性，避免选择性信息披露，不得与依法披露的信息相冲突，不得误导投资者。已披露的信息发生重大变化，有可能影响投资决策的，应当及时披露进展公告，直至该事项完全结束。

公司及相关信息披露义务人按照前款规定披露信息的，在发生类似事件时，应当按照同一标准予以披露。

信息披露义务人不得利用自愿披露的信息不当影响公司证券及其衍生品种

交易价格，不得利用自愿性信息披露从事市场操纵等违法违规行为。

第十五条公司信息披露文件主要包括：

(一)公司依法公开对外发布的定期报告，包括季度报告、半年度报告、年度报告；

(二)公司依法公开对外发布的临时报告，包括股东大会决议公告、董事会决

议公告、监事会决议公告、收购/出售资产公告、关联交易公告、补充公告、整

改公告和其他重大事项公告，以及深交所认为需要披露的其他事项；

(三)公司发行新股刊登的招股说明书、配股刊登的配股说明书、募集说明书、股票上市公告书和发行可转债公告书等。

第十六条公司及相关信息披露义务人不得以新闻发布或者答记者问等其他形式代替信息披露或者泄露未公开重大信息。

公司及相关信息披露义务人确有需要的，可以在非交易时段通过新闻发布会、媒体专访、公司网站、网络自媒体等方式对外发布应披露的信息，但公司应当于下一交易时段开始前披露相关公告。

第十七条公司及相关信息披露义务人通过业绩说明会、分析师会议、路演、接受投资者调研等形式，与特定对象沟通时，不得提供公司未公开重大信息。

公司向股东、实际控制人及其他第三方报送文件，涉及未公开重大信息的，应当依照《创业板上市规则》披露。

第十八条公司及相关信息披露义务人适用深圳证券交易所相关信息披露要求，可能导致其难以反映经营活动的实际情况、难以符合行业监管要求或者公司注册地有关规定的，可以向深圳证券交易所申请调整适用，但应当说明原因和替

4信息披露事务管理制度代方案。

深圳证券交易所认为不应当调整适用的，公司及相关信息披露义务人应当执行深圳证券交易所相关规定。

第十九条公司控股子公司发生《创业板上市规则》规定的重大事项，视同

公司发生的重大事项，适用《创业板上市规则》的规定。

公司参股公司发生《创业板上市规则》规定的重大事项，原则上按照公司在该参股公司的持股比例计算相关数据适用《创业板上市规则》的规定；公司参股

公司发生的重大事项虽未达到《创业板上市规则》规定的标准但可能对公司股票及其衍生品种交易价格或者投资决策产生重大影响的，应当参照《创业板上市规则》的规定履行信息披露义务。

第二十条依法披露的信息，应当在深交所的网站和符合中国证监会规定条件的媒体发布。信息披露文件的全文应当在深交所的网站和符合中国证监会规定条件的报刊依法开办的网站披露，定期报告、收购报告书等信息披露文件的摘要应当在深交所的网站和符合中国证监规定条件的报刊披露。

第四章信息披露的内容及披露标准

第一节定期报告

第二十一条公司应当披露的定期报告包括年度报告、半年度报告和季度报告。凡是对投资者作出投资决策有重大影响的信息，均应当披露。年度报告中的财务会计报告应当经会计师事务所审计。中期报告中的财务会计报告可以不经审计，但有下列情形之一的，必须审计：

（一）拟在下半年进行利润分配、公积金转增股本或弥补亏损的；

（二）中国证监会或深圳证券交易所认为应进行审计的其他情形。

季度报告中的财务资料无须审计，但中国证监会或深圳证券交易所另有规定的除外。

第二十二条年度报告应当在每个会计年度结束之日起4个月内，半年度报

告应当在每个会计年度的上半年结束之日起2个月内，季度报告应当在每个会计

年度第3个月、第9个月结束后的1个月内编制完成并披露。第一季度报告的披

5信息披露事务管理制度

露时间不得早于上一年度年度报告的披露时间。

第二十三条年度报告、半年度报告、季度报告应当记载以下内容：

1、年度报告应当记载以下内容:

(1)公司基本情况；

(2)主要会计数据和财务指标；

(3)公司股票、债券发行及变动情况，报告期末股票、债券总额、股东总数，公司前10大股东持股情况；

(4)持股5%以上股东、控股股东及实际控制人情况；

(5)董事、监事、高级管理人员的任职情况、持股变动情况、年度报酬情况；

(6)管理层讨论与分析；

(7)报告期内重大事项进展情况；

(8)财务会计报告和审计报告全文；

(9)中国证监会规定的其他事项。

2、半年度报告应当记载以下内容:

(1)公司基本情况；

(2)主要会计数据和财务指标；

(3)公司股票、债券发行及变动情况、股东总数、公司前10大股东持股情况，控股股东及实际控制人发生变化的情况；

(4)管理层讨论与分析；

(5)报告期内重大诉讼、仲裁等重大事件情况；

(6)财务会计报告；

(7)中国证监会规定的其他事项。

3、季度报告应当记载以下内容:

(1)公司基本情况；

(2)主要会计数据和财务指标；

(3)中国证监会规定的其他事项。

第二十四条定期报告内容应当经公司董事会审议通过。未经董事会审议通

过的定期报告不得披露。公司董事、高级管理人员应当对定期报告签署书面确认意见，说明董事会的编制和审议程序是否符合法律法规、深交所有关规定的要求，

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报告的内容是否能够真实、准确、完整地反映公司的实际情况。监事会应当对董事会编制的定期报告进行审核并提出书面审核意见，说明董事会的编制和审议程序是否符合法律法规、深交所有关规定的要求，报告的内容是否能够真实、准确、完整地反映公司的实际情况，监事应当签署书面确认意见。

公司董事、监事无法保证定期报告内容的真实性、准确性、完整性或者有异议的，应当在董事会或者监事会审议、审核定期报告时投反对票或者弃权票。

公司董事、监事、高级管理人员无法保证定期报告内容的真实性、准确性、

完整性或者有异议的，应当在书面确认意见中发表意见并陈述理由，公司应当披露。公司不予披露的，董事、监事和高级管理人员可以直接申请披露。

董事、监事和高级管理人员按照前款规定发表意见，应当遵循审慎原则，其保证定期报告内容的真实性、准确性、完整性的责任不仅因发表意见而当然免除。

董事、监事、高级管理人员不得以任何理由拒绝对定期报告签署书面意见。

因故无法现场签字的公司董事、监事、高级管理人员，应当通过传真或其他方式对定期报告签署书面确认意见，并及时将原件寄达公司。公司董事、监事、高级管理人员因特殊原因(如暂时失去联系)无法在定期报告披露前对定期报告

签署书面确认意见的，公司应当在定期报告中做出提示，并在披露后要求相关董事、监事、高级管理人员补充签署意见，再根据补充签署的意见对定期报告相关内容进行更正。

第二十五条公司预计经营业绩发生亏损或者发生大幅变动的，应当及时进行业绩预告。

第二十六条定期报告披露前出现业绩泄露，或者出现业绩传闻且公司证券

及其衍生品种交易出现异常波动的，公司应当及时披露本报告期相关财务数据。

第二十七条公司财务会计报告被出具非标准审计意见的，公司应当按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第14号——非标准审计意见及其涉及事项的处理》（以下简称“第14号编报规则”）的规定，在报送定期报告的同时向深圳证券交易所提交下列文件：

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（一）董事会针对该审计意见涉及事项所出具的符合第14号编报规则要求

的专项说明，审议此专项说明的董事会决议以及决议所依据的材料；

（二）监事会对董事会有关说明的意见和相关的决议；

（三）负责审计的会计师事务所及注册会计师出具的符合第14号编报规则要求的专项说明；

（四）中国证监会或者深圳证券交易所要求的其他文件。

第二十八条公司出现上条所述非标准审计意见涉及事项如属于明显违反企

业会计准则及相关信息披露规定的，公司应当对有关事项进行纠正，并及时披露纠正后的财务会计资料和会计师出具的审计报告或专项鉴证报告等资料。

第二十九条公司最近一个会计年度的财务会计报告被注册会计师出具否定

或者无法表示意见的审计报告，应当于其后披露的半年度报告和三季度报告中说明导致否定或者无法表示意见的情形是否已经消除。

第三十条公司因前期已公开披露的财务会计报告存在差错或者虚假记载被

责令改正的，或者经董事会决定改正的，应当在被责令改正或者董事会作出相应决定时及时予以披露，并按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规

则第19号——财务信息的更正及相关披露》等有关规定的要求更正及披露。

第三十一条公司未在规定期限内披露季度报告的，公司股票及其衍生品种应当于规定期限届满的次一交易日停牌一天。

公司未披露季度报告的同时存在未披露年度报告或者半年度报告情形的，公司股票及其衍生品种应当按照深圳证券交易所的相关规定停牌与复牌。

第三十二条公司聘请的为其提供的会计报表审计、净资产验证及其他相关

服务的会计师事务所应当符合《证券法》的规定。

公司聘请或者解聘会计师事务所必须由股东大会决定，董事会不得在股东大会决定前委任会计师事务所。

公司解聘或者不再续聘会计师事务所时，应当事先通知会计师事务所。公司股东大会就解聘会计师事务所进行表决时，会计师事务所可以陈述意见。会计师

8信息披露事务管理制度

事务所提出辞聘时，应当向股东大会说明公司有无不当情形。

第三十三条年度报告、半年度报告和季度报告的格式及编制规则，按照中国证监会的相关规定执行。

第二节业绩快报和业绩预告

第三十四条公司应当严格按照深圳证券交易所相关业务规则合理、谨慎、客观、准确地披露业绩预告、业绩快报及修正公告，不得使用夸大、模糊或者误导性陈述，不得利用该等信息不当影响公司股票及其衍生品种的交易价格。

第三十五条公司预计年度经营业绩或者财务状况将出现下列情形之一的，应当在会计年度结束之日起一个月内进行预告（以下简称“业绩预告”）：

（一）净利润为负；

（二）净利润与上年同期相比上升或者下降50%以上；

（三）实现扭亏为盈；

（四）期末净资产为负值。

第三十六条公司因《创业板上市规则》第10.3.1条第一款规定的情形，其

股票被实施退市风险警示的，应当于会计年度结束之日起一个月内预告全年营业收入、净利润、扣除非经常性损益后的净利润和净资产。

第三十七条公司董事会预计实际业绩或者财务状况与已披露的业绩预告差

异较大的，应当及时披露业绩预告修正公告。

第三十八条公司在定期报告披露前向国家有关机关报送未公开的定期财务数据，预计无法保密的，应当及时披露业绩快报。

公司在定期报告披露前出现业绩泄露，或者因业绩传闻导致公司股票及其衍生品种交易异常波动的，应当及时披露业绩快报。

公司董事会预计实际业绩或者财务状况与已披露的业绩预告或业绩快报差

异较大的，应当及时披露修正公告。

第三节临时报告

第三十九条临时报告包括但不限于下列文件：

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1、董事会决议；

2、监事会决议；

3、召开股东大会或变更召开股东大会日期的通知；

4、股东大会决议；

5、独立董事的声明、意见及报告。

第四十条发生可能对公司证券及其衍生品种交易价格产生较大影响的重大

事件和重大信息，投资者尚未得知时，公司应当立即披露，说明事件的起因、目前的状态和可能产生的影响。

前款所称重大事件和重大信息包括：

（一）《证券法》第八十条第二款规定的重大事件；

（二）公司发生大额赔偿责任；

（三）公司计提大额资产减值准备；

（四）公司出现股东权益为负值；

（五）公司主要债务人出现资不抵债或者进入破产程序，公司对相应债权未提取足额坏账准备；

（六）新公布的法律、行政法规、规章、行业政策可能对公司产生重大影响；

（七）公司开展股权激励、回购股份、重大资产重组、资产分拆上市或者挂牌；

（八）法院裁决禁止控股股东转让其所持股份；任一股东所持公司百分之五

以上股份被质押、冻结、司法拍卖、托管、设定信托或者被依法限制表决权等，或者出现被强制过户风险；

（九）主要资产被查封、扣押或者冻结；主要银行账户被冻结；

（十）公司预计经营业绩发生亏损或者发生大幅变动；

（十一）主要或者全部业务陷入停顿；

（十二）获得对当期损益产生重大影响的额外收益，可能对公司的资产、负

债、权益或者经营成果产生重要影响；

（十三）聘任或者解聘为公司审计的会计师事务所；

（十四）会计政策、会计估计重大自主变更；

（十五）因前期已披露的信息存在差错、未按规定披露或者虚假记载，被有

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关机关责令改正或者经董事会决定进行更正；

（十六）公司或者其控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员受

到刑事处罚，涉嫌违法违规被中国证监会立案调查或者受到中国证监会行政处罚，或者受到其他有权机关重大行政处罚；

（十七）公司的控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员涉嫌严重违纪违法或者职务犯罪被纪检监察机关采取留置措施且影响其履行职责；

（十八）除董事长或者总裁外的公司其他董事、监事、高级管理人员因身体、工作安排等原因无法正常履行职责达到或者预计达到三个月以上，或者因涉嫌违法违规被有权机关采取强制措施且影响其履行职责；

（十九）中国证监会和深圳证券交易所规定的其他情形。

公司的控股股东或者实际控制人对重大事件的发生、进展产生较大影响的，应当及时将其知悉的有关情况书面告知公司，并配合公司履行信息披露义务。

第四十一条公司变更公司名称、股票简称、公司章程、注册资本、注册地

址、主要办公地址和联系电话等，应当立即披露。

第四十二条公司应在最先发生的以下任一时点，及时履行重大事件的信息

披露义务：

（一）董事会或者监事会就该重大事件形成决议时；

（二）有关各方就该重大事件签署意向书或者协议（无论是否附加条件或者期限）时；

（三）公司（含任一董事、监事或者高级管理人员）知悉或理应知悉该重大事件发生时。

（四）筹划阶段事项难以保密、发生泄露、引起公司股票及其衍生品种交易异常波动时。

在上述规定的时点之前出现下列情形之一的，公司应及时披露相关事项的现状、可能影响事件进展的风险因素：

（一）该重大事件难以保密；

（二）该重大事件已经泄露或者市场出现传闻；

（三）公司证券及其衍生品种出现异常交易情况。

第四十三条公司筹划重大事项，持续时间较长的，应当分阶段披露进展情

11信息披露事务管理制度况，及时提示相关风险，不得仅以相关事项结果不确定为由不予披露。

公司披露重大事件后，已披露的重大事件出现可能对公司证券及其衍生品种交易价格产生较大影响的进展或者变化的，应当及时披露进展或者变化情况、可能产生的影响。

第四十四条涉及公司的收购、合并、分立、发行股份、回购股份等行为导

致公司股本总额、股东、实际控制人等发生重大变化的，信息披露义务人应当依法履行报告、公告义务，披露权益变动情况。

第四十五条公司应当关注本公司证券及其衍生品种的异常交易情况及媒体

关于本公司的报道，对公司存在资产重组等重大事项的报道和市场传闻可能对公司股价产生重大影响时，公司应当及时向相关各方了解真实情况，必要时应当以书面方式问询，并在第一时间向深交所和中国证监会报告。

第四十六条公司控股股东、实际控制人及其一致行动人应当及时、准确地

告知公司是否存在拟发生的股权转让、资产重组或其他重大事件，并配合公司做好信息披露工作。

公司证券及其衍生品种交易被中国证监会或者证券交易所认定为异常交易的，公司应当及时了解造成证券及其衍生品种交易异常波动的影响因素，并及时披露。

第五章信息传递、审核及披露程序

第四十七条公司定期报告的草拟、审核、通报、披露程序：

（一）报告期结束后，总经理、财务总监（首席财务官）、董事会秘书等相关

人员及时编制定期报告草案，提请董事会审议；

（二）董事会秘书负责送达董事审阅；

（三）董事长负责召集和主持董事会会议审议定期报告；

（四）监事会负责审核董事会编制的定期报告；

（五）董事会秘书负责组织定期报告的披露工作。

董事、监事、高级管理人员应积极关注定期报告的编制、审议和披露进展情况，出现可能影响定期报告按期披露的情形应立即向公司董事会报告。定期报告披露前，董事会秘书应当将定期报告文稿通报董事、监事和高级管理人员。

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第四十八条临时报告的编制、传递、审核、披露程序

（一）由证券投资部负责草拟，董事会秘书负责审核；

（二）涉及收购、出售资产、关联交易、公司合并分立等重大事项的，按《公司章程》及相关规定，分别提请公司董事会、监事会、股东大会审批；经审批后，由董事会秘书负责信息披露。

（三）董事会秘书应及时向董事、监事和高级管理人员通报临时公告内容。

第四十九条重大信息报告、流转、审核、披露程序

（一）董事、监事、高级管理人员获悉重大信息应在24小时内报告公司董事

长并同时知会董事会秘书，董事长应立即向董事会报告并督促董事会秘书做好相关的信息披露工作；公司各部门、分公司和各控股子公司负责人应当在24小时

内向董事会秘书报告与本部门、本公司相关的重大信息。

前述报告应以书面、电话、电子邮件、口头等形式进行报告，但董事会秘书认为有必要时，报告人应提供书面形式的报告及相关材料，包括但不限于与该等信息相关的协议或合同、政府批文、法律、法规、法院判决及情况介绍等。报告人应对提交材料的真实性、准确性、完整性负责。

公司签署涉及重大信息的合同、意向书、备忘录等文件前应当通知董事会秘书，并经董事会秘书确认；因特殊情况不能事前确认的，应在文件签署后立即报送董事会秘书和证券投资部。

（二）董事会秘书评估、审核相关材料时，认为确需尽快履行信息披露义务的，应立即组织证券投资部起草信息披露文件初稿交董事长（或董事长授权总经理）审定；需履行审批程序的，尽快提交董事会、监事会、股东大会审批。

（三）董事会秘书将审定或审批的信息披露文件提交深圳证券交易所审核，并在审核通过后在符合条件的媒体上公开披露。

上述事项事项出现重大进展或变化的，相关人员应及时报告董事长或董事会秘书，董事会秘书应及时做好相关的信息披露工作。

第五十条公司信息发布应当遵循以下流程：

（一）证券投资部制作信息披露文件；

（二）董事会秘书对信息披露文件进行合规性审核；

13信息披露事务管理制度

（三）董事会秘书将信息披露文件通过深圳证券交易所技术平台提交至符合

条件媒体直通披露，需深圳证券交易所事前审查的事项，则报送深圳证券交易所审核登记；

（四）董事会秘书将信息披露公告文稿和相关备查文件报送公司注册地中国

证监会派出机构，并置备于公司住所供社会公众查阅；

（五）证券部对信息披露文件及公告进行归档保存。

第五十一条公司信息公告由董事会秘书负责对外发布，其他董事、监事、高级管理人员未经董事会书面授权，不得对外发布任何有关公司的重大信息。

第五十二条公司相关部门草拟内部刊物、内部通讯及对外宣传文件的，其

初稿应交董事会秘书审核后方可定稿、发布，防止泄漏公司未经披露的重大信息。

相关部门发布后应及时将发布内部刊物、内部通讯及对外宣传文件报送证券投资部登记备案。

第六章信息披露事务管理职责

第一节信息披露事务管理部门及其负责人的职责

第五十三条董事长是公司信息披露的第一责任人，董事会秘书是信息披露

的主要责任人，负责管理公司信息披露事务。

第五十四条证券投资部是公司信息披露事务的日常工作部门，在董事会秘

书直接领导下，统一负责公司的信息披露事务。

第五十五条董事会秘书负责组织和协调公司信息披露事务，汇集公司应予

披露的信息并报告董事会，持续关注媒体对公司的报道并主动求证报道的真实情况。

董事会秘书有权参加股东大会、董事会会议、监事会会议和高级管理人员相关会议，有权了解公司的财务和经营情况，查阅涉及信息披露事宜的所有文件。

第五十六条董事会秘书负责办理公司信息对外公布等相关事宜。除监事会公告外，公司披露的信息应当以董事会公告的形式发布。董事、监事、高级管理人员非经董事会书面授权，不得对外发布公司未披露信息。公司应当为董事会秘书履行职责提供便利条件，财务总监（首席财务官）应当配合董事会秘书在财务

14信息披露事务管理制度

信息披露方面的相关工作。

第五十七条董事会秘书和证券投资部向各部门、分公司和各控股子公司（含全资子公司）收集相关信息时，各部门、分公司和各控股子公司（含全资子公司）应当按时提交相关文件、资料并积极给与配合。

第五十八条董事会秘书应当定期对公司董事、监事、高级管理人员以及其

他负有信息披露职责的人员开展信息披露制度方面的相关培训，将信息披露制度方面的相关内容通报给实际控制人、控股股东、持股5%以上的股东。

第二节董事和董事会、监事和监事会及高级管理人员的职责

第五十九条公司董事和董事会、监事和监事会、总经理、其他高级管理人

员应当配合董事会秘书信息披露相关工作，并为董事会秘书和证券部履行职责提供工作便利，董事会、监事会和公司经营层应当确保董事会秘书能够第一时间获悉公司重大信息，保证信息披露的及时性、准确性、公平性和完整性。

第六十条董事会管理公司信息披露事项，确保信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏；每季度对公司信息披露工作检查一次，发现问题应当及时改正，并在年度董事会报告中披露公司信息披露事务管理制度执行情况。

第六十一条公司董事应了解并持续关注公司生产经营情况、财务状况和公

司已经发生的或者可能发生的重大事件及其影响，主动调查、获取信息披露决策所需要的资料；董事在知悉公司的未公开重大信息时，应及时报告公司董事会，同时通知董事会秘书。

第六十二条监事会和独立董事负责公司信息披露事务管理制度的监督，每

季度对公司信息披露情况检查一次，如发现重大缺陷应及时提出处理建议并督促公司董事会改正，如董事会不予改正的，应立即报告深圳证券交易所。

监事会和独立董事应在监事会年度报告、独立董事年度述职报告中披露对本制度执行的检查情况。

第六十三条高级管理人员应及时向董事会报告有关公司经营或者财务方面

出现的重大事件、已披露的事件的进展或者变化情况及其他相关信息，同时通知董事会秘书。

15信息披露事务管理制度

第六十四条公司各部门、分公司和各控股子公司（含全资子公司）的负责

人应及时提供或报告本制度所要求的各类信息，并对其提供的信息、资料的真实性、准确性和完整性负责，协助董事会秘书完成相关信息的披露。负责其所在单位或公司的信息保密工作。

公司各部门、分公司和各控股子公司（含全资子公司）应指派专人负责本部门（本公司）的相关信息披露文件、资料的管理。

第六十五条公司董事、监事、高级管理人员应对公司信息披露的真实性、准确性、完整性、及时性、公平性负责，但有充分证据表明其已经履行勤勉尽责义务的除外。

公司董事长、总经理、董事会秘书，应对公司临时报告信息披露的真实性、准确性、完整性、及时性、公平性承担主要责任。

公司董事长、总经理、财务总监（首席财务官）应对公司财务报告的真实性、

准确性、完整性、及时性、公平性承担主要责任。

第三节董事、监事、高级管理人员履行职责的记录和保管制度

第六十六条证券投资部负责公司信息披露文件、内部资料的档案管理，董

事会秘书是第一负责人，档案管理岗位由证券事务代表担任。

第六十七条董事、监事、高级管理人员、各部门、分公司、控股子公司履

行信息披露职责的相关文件和资料，证券投资部应当予以妥善保管。

第六十八条证券投资部负责保管招股说明书、上市公告书、定期报告、临

时报告以及相关的合同、协议、股东大会决议和记录、董事会决议和记录、监事

会决议和记录以及董事、监事、高级管理人员履行职责的其他记录等资料原件，保管期限不少于10年。

第六十九条涉及查阅经公告的信息披露文件，经董事会秘书批准，证券投资部负责提供。

第七章财务管理和会计核算的内部控制及监督机制

第七十条公司应当根据财政部的规定建立并执行财务管理和会计核算的内

16信息披露事务管理制度部控制，公司董事会应当负责内部控制的制定和执行，保证相关控制规范的有效实施。

第七十一条公司财务信息披露前，应执行公司财务管理和会计核算的相关

制度及公司保密制度的相关规定，确保财务信息的真实、准确，防止财务信息的泄漏。

第七十二条公司实行内部审计制度，设立审计部门并配备专职审计人员，对公司内部控制制度的建立和实施、公司财务信息的真实性和完整性等情况进行

检查监督，并定期向董事会审计委员会报告监督情况。

第七十三条公司董事会审计委员会负责监督及评估内部审计工作，负责内

部审计与外部审计的协调，审核公司的财务信息及其披露，监督及评估公司的内部控制等。

第八章与投资者、证券服务机构、媒体等信息沟通与制度

第七十四条董事会秘书为公司投资者关系活动负责人，除非得到明确授权

并经过培训，公司其他董事、监事、高级管理人员和员工应避免在投资者关系活动中代表公司发言。未经董事会秘书同意，任何人不得进行投资者关系活动。

第七十五条证券部负责投资者关系活动档案的建立、健全、保管等工作，投资者关系活动档案至少应当包括投资者关系活动参与人员、时间、地点、内容等。

第七十六条公司通过业绩说明会、分析师会议、路演、接受投资者调研等

形式就公司的经营情况、财务状况及其他事件与任何机构和个人进行沟通，不得提供内幕信息。业绩说明会应采取网上直播的方式进行，使所有投资者均有机会参与，并事先以公告的形式就活动时间、方式和主要内容等向投资者予以说明。

第七十七条公司发现特定对象相关稿件中涉及公司未公开重大信息的，应

立即报告深圳证券交易所并公告，同时要求其在公司正式公告前不得泄漏该信息。

第九章收到证券监管部门相关文件的报告制度

第七十八条公司应当及时在内部报告、通报监管部门的文件，包括但不限

于：

17信息披露事务管理制度

（一）监管部门新颁布的规章、规范性文件以及规则、细则、指引、通知等相关业务规则；

（二）监管部门发出的通报批评以上处分的决定文件；

（三）监管部门向本公司发出的监管函、关注函、问询函等任何函件等。

第七十九条公司董事会秘书及证券部收到下列文件，董事会秘书应第一时

间向董事长报告，除涉及国家机密、商业秘密等特殊情形外，董事长应督促董事会秘书及时将收到的文件向所有董事、监事和高级管理人员通报。

（一）监管部门新颁布的规章、规范性文件以及规则、细则；

（二）监管部门发出的通报批评以上的处分的决定性文件；

（三）监管部门向公司发出的监管函、关注函、问询函等函件。

第八十条董事会秘书按照本制度规定的程序对监管部门问询函等函件及