证券简称：楚天科技证券代码：300358

上海荣正企业咨询服务（集团）股份有限公司关于楚天科技股份有限公司作废部分限制性股票相关事项之独立财务顾问报告

2024年4月

1目录

一、释义..................................................3

二、声明..................................................4

三、基本假设................................................5

四、关于本激励计划履行的审批程序和相关授权........................6

五、本次作废限制性股票的具体情况..................................8

六、独立财务顾问意见............................................9

2一、释义

1.楚天科技、本公司、公司：指楚天科技股份有限公司。

2.激励计划、本激励计划、本计划：指楚天科技股份有限公司2021年限制性股票激励计划。

3.限制性股票、第二类限制性股票：指符合本激励计划授予条件的激励对象，

在满足相应归属条件后分次获得并登记的本公司股票。

4.激励对象：指根据本激励计划获得限制性股票的公司（含控股子公司）任职

的董事、高级管理人员、中层管理人员、核心技术人员与业务骨干。

5.授予日：指公司向激励对象授予限制性股票的日期，授予日必须为交易日

6.授予价格：指公司授予激励对象每一股限制性股票的价格。

7.有效期：指自第二类限制性股票授予之日起至激励对象获授的限制性股票全

部归属或作废失效的期间。

8.归属：指第二类限制性股票激励对象满足获益条件后，公司将股票登记至激

励对象账户的行为。

9.归属条件：指限制性股票激励计划所设立的，激励对象为获得激励股票所需

满足的获益条件。

10.归属日：指限制性股票激励对象满足获益条件后，获授股票完成登记的日期，必须为交易日。

11.《公司法》指：《中华人民共和国公司法》。

12.《证券法》指：《中华人民共和国证券法》。

13.《管理办法》：指《上市公司股权激励管理办法》。

14.《上市规则》：指《深圳证券交易所创业板股票上市规则》。

15.《自律监管指南》：指《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第1号——业务办理》。

16.《公司章程》：指《楚天科技股份有限公司章程》。

17.中国证监会：指中国证券监督管理委员会。

18.证券交易所：指深圳证券交易所。

19.元：指人民币元。

3二、声明

本独立财务顾问对本报告特作如下声明：

（一）本独立财务顾问报告所依据的文件、材料由楚天科技提供，本计划

所涉及的各方已向独立财务顾问保证：所提供的出具本独立财务顾问报告所依

据的所有文件和材料合法、真实、准确、完整、及时，不存在任何遗漏、虚假或误导性陈述，并对其合法性、真实性、准确性、完整性、及时性负责。本独立财务顾问不承担由此引起的任何风险责任。

（二）本独立财务顾问仅就本次限制性股票激励计划涉及的事项对楚天科

技股东是否公平、合理，对股东的权益和上市公司持续经营的影响发表意见，不构成对楚天科技的任何投资建议，对投资者依据本报告所做出的任何投资决策而可能产生的风险，本独立财务顾问均不承担责任。

（三）本独立财务顾问未委托和授权任何其它机构和个人提供未在本独立财务顾问报告中列载的信息和对本报告做任何解释或者说明。

（四）本独立财务顾问提请上市公司全体股东认真阅读上市公司公开披露的关于本次限制性股票激励计划的相关信息。

（五）本独立财务顾问本着勤勉、审慎、对上市公司全体股东尽责的态度，依据客观公正的原则，对本次限制性股票激励计划涉及的事项进行了深入调查并认真审阅了相关资料，调查的范围包括上市公司章程、薪酬管理办法、相关董事会、股东大会决议、相关公司财务报告、公司的生产经营计划等，并和上市公司相关人员进行了有效的沟通，在此基础上出具了本独立财务顾问报告，并对报告的真实性、准确性和完整性承担责任。

本报告系按照《公司法》《证券法》《管理办法》等法律、法规和规范性

文件的要求，根据上市公司提供的有关资料制作。

4三、基本假设

本财务顾问所发表的独立财务顾问报告，系建立在下列假设基础上：

（一）国家现行的有关法律、法规及政策无重大变化；

（二）本独立财务顾问所依据的资料具备真实性、准确性、完整性和及时性；

（三）上市公司对本激励计划所出具的相关文件真实、可靠；

（四）本激励计划不存在其他障碍，涉及的所有协议能够得到有效批准，并最终能够如期完成；

（五）本激励计划涉及的各方能够诚实守信的按照激励计划及相关协议条款全面履行所有义务；

（六）无其他不可预计和不可抗拒因素造成的重大不利影响。

5四、关于本激励计划履行的审批程序和相关授权

（一）2021年12月10日，公司分别召开第四届董事会第二十六次会议、第四届监事会第二十二次会议，审议并通过了《关于公司<2021年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》、《关于公司<2021年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》等议案，公司独立董事对第四届董事会第二十六次会议审议的相关事项发表了独立意见，监事会对相关事项进行了核查。

（二）2021年12月12日至2021年12月22日，公司将本次激励计划拟激

励对象的姓名及职务在公司内部予以公示，截至公示期满，公司监事会未收到任何人对本次激励计划拟激励对象名单提出异议。2021年12月23日，公司监事会发表了《监事会关于2021年限制性股票激励计划激励对象名单的核查意见及公示情况说明》。

（三）2021年12月27日，公司召开2021年第二次临时股东大会，审议通

过了《关于公司<2021年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》、

《关于公司<2021年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》、《关于提请股东大会授权董事会办理2021年限制性股票激励计划相关事宜的议案》等议案，并披露了《关于2021年限制性股票激励计划内幕信息知情人及激励对象买卖公司股票情况的自查报告》。

（四）2022年1月5日，公司分别召开第四届董事会第二十七次会议、第四届监事会第二十三次会议，审议并通过了《关于调整2021年限制性股票激励计划首次授予激励对象名单及授予数量的议案》、《关于向激励对象首次授予限制性股票的议案》、《关于向激励对象授予部分预留限制性股票的议案》，本次激励计划拟向激励对象授予的限制性股票总量由3300万股调整为3291万股，激励对象人数由556人调整为553人。确定2022年1月5日为首次授予日，授予553名激励对象3026万股限制性股票；2021年1月5日为预留授予日，授予23名激励对象63.50万股限制性股票。公司独立董事对第四届董事会第二十七次会议审议的相关事项发表了独立意见，监事会对激励对象名单进行了核查。

（五）2022年12月26日，公司分别召开第五届董事会第九次会议、第五届监事会第八次会议，审议并通过了《关于调整2021年限制性股票激励计划授予价格的议案》、《关于向激励对象授予预留部分限制性股票的议案》，确定

62022年12月26日为预留授予日，授予41名激励对象201.50万股限制性股票。

公司独立董事对相关事项发表了独立意见，监事会对激励对象名单进行了核查。

（六）2023年4月23日，公司分别召开第五届董事会第十二次会议、第五届监事会第十一次会议，审议并通过了《关于作废部分2021年限制性股票激励计划已授予尚未归属的限制性股票的议案》、《关于公司2021年限制性股票激励计划首次及部分预留授予限制性股票第一个归属期归属条件成就的议案》。

公司独立董事对相关事项发表了独立意见。

鉴于公司2021年限制性股票激励计划授予的激励对象中31名激励对象因

个人原因已离职，不具备激励对象资格，其已获授但尚未归属的限制性股票共计117.5万股由公司作废。鉴于公司2021年限制性股票激励计划授予的激励对象中 4 名激励对象 2022 年度个人层面考核等级为“B”，第一批次获授份额均不能全额归属；1名激励对象 2022年度个人绩效考核结果为“C”，第一批次获授份额均不能归属。上述5名激励对象因个人绩效考核原因所致的已获授但尚未归

属的第二类限制性股票合计2.8万股不得归属并由公司作废。合计作废120.3万股已授予尚未归属的限制性股票。

（七）2023年7月17日，公司分别召开第五届董事会第十四次会议、第五届监事会第十三次会议，审议并通过了《关于调整公司2021年限制性股票激励计划相关事项的议案》公司独立董事对相关事项发表了独立意见。

（八）2024年4月23日，公司分别召开第五届董事会第二十二次会议、第五届监事会第十九次会议，审议并通过了《关于作废部分2021年限制性股票激励计划已授予尚未归属的限制性股票的议案》。

综上，本独立财务顾问认为，截至本报告出具日，楚天科技本次作废部分限制性股票相关事项已经取得必要的批准和授权，符合《管理办法》及公司《2021年限制性股票激励计划（草案）》的相关规定。

7五、本次作废限制性股票的具体情况

根据《管理办法》和公司《2021年限制性股票激励计划（草案）》（以下简称“《激励计划（草案）》”）及《2021年限制性股票激励计划实施考核管理办法》的相关规定和公司2021年第二次临时股东大会的授权，公司拟作废部分已授予但尚未归属的第二类限制性股票合计1000.8万股，本次拟作废限制性股票具体情况如下：

（一）部分激励对象离职

鉴于23名首次授予激励对象、4名预留授予激励对象因个人原因离职，已不具备激励对象资格，其已获授但尚未归属的第二类限制性股票共计87.9万股由公司作废，其中首次授予部分73.9万股、预留授予部分14万股。

（二）第二个归属期公司层面的绩效考核要求未达成

根据中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）对公司2023年年度报告出具

的审计报告（（众环审字(2024)1100083号））。鉴于公司2021年限制性股票激励计划首次及预留部分第二个归属期公司层面的绩效考核要求未达成，该期激励对象对应授予部分限制性股票取消归属，并作废失效。因此除离职部分外，上述559名激励对象因公司层面绩效考核原因所致的已获授但尚未归属的第二

类限制性股票合计912.9万股不得归属并由公司作废，其中涉及499名首次授予激励对象已获授但尚未归属的第二类限制性股票837.6万股、60名预留授予激

励对象已获授但尚未归属的第二类限制性股票75.3万股。

综上，本次合计作废1000.8万股第二类限制性股票。

8六、独立财务顾问意见综上，本独立财务顾问认为：截至独立财务顾问报告出具日，公司本次作废部分限制性股票相关事项已经履行必要的批准和授权，符合《公司法》《证券法》《管理办法》及公司《2021年限制性股票激励计划（草案）》等的有关规定，不存在损害上市公司及全体股东利益的情形。

9（此页无正文，为《上海荣正企业咨询服务（集团）股份有限公司关于楚天科技股份有限公司作废部分限制性股票相关事项之独立财务顾问报告》的签字盖章页）

经办人：吴慧珠

上海荣正企业咨询服务（集团）股份有限公司

2024年4月23日