目录
一、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项
审计说明…………………………………………………………第1—2页
二、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表……………第3页非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的
专项审计说明
天健审〔2024〕8-206号
重庆博腾制药科技股份有限公司全体股东:
我们接受委托,审计了重庆博腾制药科技股份有限公司(以下简称博腾股份公司)2023年度财务报表,包括2023年12月31日的合并及母公司资产负债表,
2023年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所
有者权益变动表,以及财务报表附注,并出具了审计报告。在此基础上,我们审计了后附的博腾股份公司管理层编制的2023年度《非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表》(以下简称汇总表)。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本报告仅供博腾股份公司年度报告披露时使用,不得用作任何其他目的。我们同意将本报告作为博腾股份公司年度报告的必备文件,随同其他文件一起报送并对外披露。
为了更好地理解博腾股份公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金
往来情况,汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。
二、管理层的责任博腾股份公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料,按照《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》(证监会公告〔2022〕26号)和《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第1号——业务办理(2023年12月修订)》(深证上〔2023〕1204号)的规定编制汇总表,并保证其内容真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。三、注册会计师的责任我们的责任是在实施审计工作的基础上对博腾股份公司管理层编制的汇总表发表专项审计意见。
四、工作概述我们的审计是根据中国注册会计师执业准则进行的。中国注册会计师执业准则要求我们计划和实施审计工作,以对审计对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在审计过程中,我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。
我们相信,我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
五、审计结论我们认为,博腾股份公司管理层编制的汇总表在所有重大方面符合《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》(证监会公告〔2022〕26号)和《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第1号——业务办理(2023年12月修订)》(深证上〔2023〕1204号)的规定,如实反映了博腾股份公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况。
天健会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师:黄巧梅
中国·杭州中国注册会计师:曾丽娟
二〇二四年四月二十五日非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
2023年度
编制单位:重庆博腾制药科技股份有限公司单位:人民币万元占用方与上市公上市公司核算的2023年期初2023年度占用累计发生金额2023年度占用资金的利息2023年期末非经营性资金占用资金占用方名称2023年度偿还累计发生金额占用形成原因占用性质
司的关联关系会计科目占用资金余额(不含利息)(如有)占用资金余额
控股股东、实际控制人及其附属企业
小计----
前控股股东、实际控制人及其附属企业
小计----其他关联方及其附属企业
小计----
总计----往来方与上市公上市公司核算的2023年期初2023年度往来累计发生金额2023年度往来资金的利息2023年期末往来性质(经营性往其它关联资金往来资金往来方名称2023年度偿还累计发生金额往来形成原因
司的关联关系会计科目往来资金余额(不含利息)(如有)往来资金余额来、非经营性往来)
控股股东、实际控制人及其附属企业
成都博腾药业有限公司全资子公司其他应收款5140.22174.944240.761074.40提供资金等非经营性往来
上海飞腾医药科技有限公司全资子公司其他应收款16396.7013155.6812752.4916799.89提供资金等非经营性往来
苏州博腾生物制药有限公司控股子公司其他应收款30.62139.8771.6498.85提供资金等非经营性往来
重庆博腾药业有限公司全资子公司其他应收款10375.4126646.337936.5729085.17提供资金等非经营性往来
江西博腾药业有限公司全资子公司其他应收款38310.0038310.00提供资金等非经营性往来
博腾美国有限公司全资子公司其他应收款144.72144.72提供资金等非经营性往来
博腾美研有限公司全资子公司其他应收款87.64148.47236.11提供资金等非经营性往来上市公司的子公司及其附属企业
香港博腾有限公司全资子公司其他应收款4226.613563.10663.51提供资金等非经营性往来
湖北宇阳药业有限公司控股子公司其他应收款10192.0310192.03提供资金等非经营性往来上海博腾智拓医药科技有限公司
全资子公司其他应收款7187.3527362.413573.7130976.05提供资金等非经营性往来
(曾用名:凯惠药业(上海)有限公司)
上海腾卓药业有限责任公司全资子公司其他应收款1294.44-497.211791.65提供资金等非经营性往来
重庆海腾化工进出口有限公司全资子公司其他应收款100.00100.00提供资金等非经营性往来
博腾斯洛文尼亚有限公司全资子公司其他应收款2969.162969.16提供资金等非经营性往来
上海博腾智汇生物制药有限公司全资子公司其他应收款13956.016206.417749.60提供资金等非经营性往来
重庆药羚科技有限公司控股子公司其他应收款2000.7854.172054.95提供资金等非经营性往来
重庆博星医药有限公司全资子公司其他应收款56.2937.5618.73提供资金等非经营性往来
重庆博念生物科技有限公司全资子公司其他应收款0.700.70提供资金等非经营性往来其他关联方及其附属企业
总计---43626.24136470.1254.1789837.0590313.49-
法定代表人:居年丰主管会计工作的负责人:陈晖会计机构负责人:陈晖