中文在线集团股份有限公司2024年第一季度报告
证券代码：300364证券简称：中文在线公告编号：2024-020
中文在线集团股份有限公司
2024年第一季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要内容提示：
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记
载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务
信息的真实、准确、完整。
3.第一季度报告是否经过审计
□是□否
1中文在线集团股份有限公司2024年第一季度报告
一、主要财务数据
（一）主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是□否本报告期比上年同本报告期上年同期
期增减（%）
营业收入（元）222668960.22288456458.00-22.81%
归属于上市公司股东的净利润（元）-68461252.74-37219440.22-83.94%归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净
-68613901.03-59412716.65-15.49%利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元）-56593011.33-49966971.05-13.26%
基本每股收益（元/股）-0.0938-0.0509-84.28%
稀释每股收益（元/股）-0.0938-0.0509-84.28%
加权平均净资产收益率-5.65%-3.28%-2.37%本报告期末比上年本报告期末上年度末
度末增减（%）
总资产（元）1779121794.221835921661.40-3.09%
归属于上市公司股东的所有者权益（元）1179585144.611245073821.74-5.26%
（二）非经常性损益项目和金额
□适用□不适用
单位：元项目本报告期金额说明计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规
370510.26定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产-286681.68和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出65056.00
其他符合非经常性损益定义的损益项目17211.05
减：所得税影响额4482.68
少数股东权益影响额（税后）8964.66
合计152648.29--其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况
□适用□不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用□不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
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（三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
□适用□不适用
一、资产负债表项目序号项目2024年3月31日2024年1月1日变动率变动原因主要系本期购买理财产品及经营活动
1货币资金139659795.39340776932.74-59.02%
现金流量净流出所致；
2交易性金融资产126424538.34-100.00%主要系本期购买理财产品所致；
主要系本期文化业务附条件收取合同
3合同资产23410794.0310957711.28113.65%
对价权利金额增加所致；
一年内到期的非流 主要系本期收回 JOINGEAR 股权回购
46921200.0016739160.00-58.65%
动资产款所致；
主要系本期中文逍遥写作大模型产品
5开发支出5754431.293091190.7986.16%
开发所致；
6长期待摊费用27514.4491486.41-69.93%主要系本期长期待摊费用摊销所致；
主要系本期已充值未消耗的虚拟币递
7合同负债63182306.2238291691.6065.00%
延收入增加所致。
二、利润表项目
序号项目2024年1-3月2023年1-3月变动率变动原因
1营业收入222668960.22288456458.00-22.81%
主要系原控股子公司 Crazy Maple
2销售费用85032050.57130542999.27-34.86%
Studio 不再纳入合并报表范围，文化
3管理费用23201279.0034586714.89-32.92%业务收入、相关费用减少所致；
4研发费用12926213.5729090408.47-55.57%
5财务费用2265696.601511247.2849.92%主要系本期银行利息收入减少所致；
主要系本期政府补助收入金额减少所
6其他收益387721.312726991.34-85.78%致；
7投资收益-5185768.13-2163615.43-139.68%主要系本期股权投资收益减少所致：
主要系本期金融产品投资公允价值下
8公允价值变动收益-416717.3420041575.63-102.08%
降所致；
主要系本期收回股权回购款，冲减坏
9信用减值损失11953171.11-237449.73-5133.98%
账准备所致；
主要系本期合同资产金额增加对应减
10资产减值损失-252054.61-24070.34-947.16%
值准备金额增加所致；
11利润总额-65800388.81-35376565.37-86.00%主要系本期经营亏损所致；
主要系本期盈利子公司对应当期所得
12所得税费用1613939.071154660.6239.78%
税费用增加所致。
二、股东信息
（一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股
报告期末普通股股东总数153772报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）0
前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）
质押、标记或持有有限售持股比例冻结情况股东名称股东性质持股数量条件的股份
（%）股份状数数量态量
童之磊境内自然人11.95%8720141665401062不适用0
深圳市利通产业投资基金有限公司境内非国有法人4.48%327149660不适用0
上海阅文信息技术有限公司境内非国有法人4.48%327149660不适用0
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玄元私募基金投资管理（广东）有限
公司－玄元元定6号私募证券投资基其他1.71%125110000不适用0金
北京创造栗信息科技有限责任公司境内非国有法人1.10%80480410不适用0
中国工商银行股份有限公司－华安媒
其他0.97%71088410不适用0体互联网混合型证券投资基金
上海七猫文化传媒有限公司境内非国有法人0.69%50301410不适用0
李伟锋境内自然人0.61%44322000不适用0
中国工商银行股份有限公司－广发中
证传媒交易型开放式指数证券投资基其他0.52%38095800不适用0金
香港中央结算有限公司境外法人0.40%29185070不适用0前10名无限售条件股东持股情况股份种类股东名称持有无限售条件股份数量股份种类数量深圳市利通产业投资基金有限公司32714966人民币普通股32714966上海阅文信息技术有限公司32714966人民币普通股32714966童之磊21800354人民币普通股21800354
玄元私募基金投资管理（广东）有限公司－玄元
12511000人民币普通股12511000
元定6号私募证券投资基金北京创造栗信息科技有限责任公司8048041人民币普通股8048041
中国工商银行股份有限公司－华安媒体互联网混
7108841人民币普通股7108841
合型证券投资基金上海七猫文化传媒有限公司5030141人民币普通股5030141李伟锋4432200人民币普通股4432200
中国工商银行股份有限公司－广发中证传媒交易
3809580人民币普通股3809580
型开放式指数证券投资基金香港中央结算有限公司2918507人民币普通股2918507
童之磊系玄元私募基金投资管理（广东）有限公司－玄元元定6号
私募证券投资基金的唯一持有人，双方签署了一致行动协议；深圳上述股东关联关系或一致行动的说明市利通产业投资基金有限公司系上海阅文信息技术有限公司控股股东，双方存在关联关系。
前10名股东参与融资融券业务股东情况说明无
持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况
□适用□不适用
前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化
□适用□不适用
（二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□适用□不适用
（三）限售股份变动情况
□适用□不适用
单位：股本期解除限售本期增加限售拟解除限售日股东名称期初限售股数期末限售股数限售原因股数股数期谢广才17051614262251278936董监高每年转张帆1291153322725968428高管锁定股让的股份不得王京京16153443969751218369超过其所持本
4中文在线集团股份有限公司2024年第一季度报告
杨锐志562501402542225公司股份总数
张伟丽750001875056250的25%合计4742908117870003564208
三、其他重要事项
□适用□不适用
四、季度财务报表
（一）财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：中文在线集团股份有限公司
2024年03月31日
单位：元项目期末余额期初余额
流动资产：
货币资金139659795.39340776932.74结算备付金拆出资金
交易性金融资产126424538.34衍生金融资产
应收票据2394787.00
应收账款137164647.59139377442.44应收款项融资
预付款项196452905.69176060118.55应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款19955078.0820804819.35
其中：应收利息应收股利买入返售金融资产
存货41278122.9837125196.05
其中：数据资源
合同资产23410794.0310957711.28持有待售资产
一年内到期的非流动资产6921200.0016739160.00
其他流动资产3728167.424383252.09
流动资产合计694995249.52748619419.50
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资259351331.77264751666.35
其他权益工具投资7023639.567034135.56
其他非流动金融资产213776672.64218445621.13
投资性房地产87217727.2387901027.90
固定资产19291607.4119641161.76在建工程
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生产性生物资产油气资产
使用权资产28627040.8830919067.73
无形资产342248212.59334008265.83
其中：数据资源449055.80457455.08
开发支出5754431.293091190.79
其中：数据资源
商誉116860208.34116860208.34
长期待摊费用27514.4491486.41
递延所得税资产3942855.044533787.78
其他非流动资产5303.5124622.32
非流动资产合计1084126544.701087302241.90
资产总计1779121794.221835921661.40
流动负债：
短期借款225000000.00235000000.00向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据
应付账款100649848.8295889963.17
预收款项1015802.791404290.43
合同负债63182306.2238291691.60卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬59686341.4962159335.94
应交税费11072951.5416429977.63
其他应付款71002881.4770457721.11
其中：应付利息317826.64285840.42应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债
一年内到期的非流动负债8674133.658674133.65
其他流动负债1612638.191650358.74
流动负债合计541896904.17529957472.27
非流动负债：
保险合同准备金长期借款应付债券
其中：优先股永续债
租赁负债18241155.4222354646.55长期应付款长期应付职工薪酬预计负债
递延收益11710404.6311803328.01
递延所得税负债5827476.475918608.77其他非流动负债
非流动负债合计35779036.5240076583.33
负债合计577675940.69570034055.60
所有者权益：
股本729939618.00729939618.00其他权益工具
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其中：优先股永续债
资本公积2486009697.272483605012.84
减：库存股
其他综合收益-57813377.84-58381269.02专项储备
盈余公积30930203.9130930203.91一般风险准备
未分配利润-2009480996.73-1941019743.99
归属于母公司所有者权益合计1179585144.611245073821.74
少数股东权益21860708.9220813784.06
所有者权益合计1201445853.531265887605.80
负债和所有者权益总计1779121794.221835921661.40
法定代表人：童之磊主管会计工作负责人：杨锐志会计机构负责人：杨锐志
2、合并利润表
单位：元项目本期发生额上期发生额
一、营业总收入222668960.22288456458.00
其中：营业收入222668960.22288456458.00利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本295029280.97344158030.51
其中：营业成本171047945.75147716321.63利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用
税金及附加556095.48710338.97
销售费用85032050.57130542999.27
管理费用23201279.0034586714.89
研发费用12926213.5729090408.47
财务费用2265696.601511247.28
其中：利息费用2572030.572905516.51
利息收入512029.311854599.09
加：其他收益387721.312726991.34
投资收益（损失以“－”号填列）-5185768.13-2163615.43
其中：对联营企业和合营企业的投资收益-5337282.46-4437233.88以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）-416717.3420041575.63
信用减值损失（损失以“-”号填列）11953171.11-237449.73
资产减值损失（损失以“-”号填列）-252054.61-24070.34
资产处置收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）-65873968.41-35358141.04
加：营业外收入73579.601249.75
减：营业外支出19674.08
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）-65800388.81-35376565.37
减：所得税费用1613939.071154660.62
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五、净利润（净亏损以“－”号填列）-67414327.88-36531225.99
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）-67414327.88-36531225.99
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润-68461252.74-37219440.22
2.少数股东损益1046924.86688214.23
六、其他综合收益的税后净额567891.18-4282389.01
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额567891.18-3945311.86
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益567891.18-3945311.86
1.权益法下可转损益的其他综合收益-63052.12
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额630943.30-3945311.86
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额-337077.15
七、综合收益总额-66846436.70-40813615.00
归属于母公司所有者的综合收益总额-67893361.56-41164752.08
归属于少数股东的综合收益总额1046924.86351137.08
八、每股收益：
（一）基本每股收益-0.0938-0.0509
（二）稀释每股收益-0.0938-0.0509
法定代表人：童之磊主管会计工作负责人：杨锐志会计机构负责人：杨锐志
3、合并现金流量表
单位：元项目本期发生额上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金280643779.70315943149.04客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金7012696.248767670.70
经营活动现金流入小计287656475.94324710819.74
购买商品、接受劳务支付的现金166058921.53155045321.16客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金
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拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金51051099.5980327977.89
支付的各项税费6289918.993121172.01
支付其他与经营活动有关的现金120849547.16136183319.73
经营活动现金流出小计344249487.27374677790.79
经营活动产生的现金流量净额-56593011.33-49966971.05
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金62947257.00220742021.15
取得投资收益收到的现金451389.364191166.35
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金
229.97
净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额20000000.00
收到其他与投资活动有关的现金50.00
投资活动现金流入小计83398696.36224933417.47
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金25279136.9424807829.50
投资支付的现金185860300.00386559743.57质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金3.5860290.00
投资活动现金流出小计211139440.52411427863.07
投资活动产生的现金流量净额-127740744.16-186494445.60
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金200000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金200000.00
取得借款收到的现金20000000.0015000000.00
收到其他与筹资活动有关的现金9781.3419751445.73
筹资活动现金流入小计20009781.3434951445.73
偿还债务支付的现金30000000.0063000000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金2190384.133144194.43
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金4736109.6722482146.26
筹资活动现金流出小计36926493.8088626340.69
筹资活动产生的现金流量净额-16916712.46-53674894.96
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响133330.60-1978514.43
五、现金及现金等价物净增加额-201117137.35-292114826.04
加：期初现金及现金等价物余额329727920.74492556921.50
六、期末现金及现金等价物余额128610783.39200442095.46
（二）2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
□适用□不适用
（三）审计报告
第一季度报告是否经过审计
□是□否
公司第一季度报告未经审计。
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中文在线集团股份有限公司董事会
2024年04月24日
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