鼎捷软件股份有限公司2024年第一季度报告
证券代码：300378证券简称：鼎捷软件公告编码：2024-04048
鼎捷软件股份有限公司
2024年第一季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要内容提示：
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存
在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报
告中财务信息的真实、准确、完整。
3.第一季度报告是否经过审计
□是□否
1鼎捷软件股份有限公司2024年第一季度报告
一、主要财务数据
（一）主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是□否本报告期比上年同期增本报告期上年同期减
营业收入（元）405903967.45358343820.6913.27%
归属于上市公司股东的净利润（元）-9693691.38-10620766.788.73%归属于上市公司股东的扣除非经常性损
-13976064.17-17572629.4120.47%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元）-227284080.13-222512516.21-2.14%
基本每股收益（元/股）-0.04-0.040.00%
稀释每股收益（元/股）-0.04-0.040.00%
加权平均净资产收益率-0.47%-0.58%0.11%本报告期末比上年度末本报告期末上年度末增减
总资产（元）2893904028.643268458398.25-11.46%归属于上市公司股东的所有者权益
2043072562.652067266945.83-1.17%
（元）
（二）非经常性损益项目和金额
□适用□不适用
单位：元项目本报告期金额说明非流动性资产处置损益（包括已计提资
1696.71产减值准备的冲销部分）计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规
1250484.11主要系政府财政补贴
定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益2672970.21主要系理财产品收益除上述各项之外的其他营业外收入和支
24737.24
出
其他符合非经常性损益定义的损益项目657958.54
减：所得税影响额19110.90
少数股东权益影响额（税后）306363.12
合计4282372.79--其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况
□适用□不适用主要系个税手续费返还及进项税加计抵减。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
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□适用□不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
（三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
□适用□不适用资产负债表项目报告期末余额上年度期末余额变动比率变动原因说明
交易性金融资产0.0020000000.00-100.00%主因系理财产品到期赎回
应收票据148985857.52214393964.75-30.51%主因系上期应收票据到期承兑所致
其他流动资产35519373.33154280417.40-76.98%主因系本期大额存单到期
在建工程41259903.6324676183.2167.21%主因系数智空间园区建设
开发支出175800178.87131893532.1033.29%主因系研发项目开发阶段支出增加
短期借款0.0023046981.35-100.00%主因系归还银行借款
应付票据4525028.552873501.3457.47%主因系本期新增票据支付供应商货款
应付职工薪酬124042704.61299661529.80-58.61%主因系年初奖金已支付
主因系年初所得税、增值税等税款已缴
应交税费58568011.91113860885.75-48.56%纳
其他应付款10350899.5316237466.31-36.25%主因系本年已支付年初未付员工报销款
其他综合收益5168605.2724601625.97-78.99%主因系汇率变动影响报表折算所致利润表项目年初至报告期末上年同期变动比率变动原因说明主因系本期可抵扣进项税增多导致附加
税金及附加710264.111291020.11-44.98%税缴纳减少主因系本期应收账款账龄增长导致坏账
信用减值损失-7647950.77-2641845.51-189.49%计提增加
营业外收入70209.4138038.3984.58%主因系本期收到厂商的额外赠品礼券主因系本期收到软件即征即退及相关政
其他收益6032798.4918014789.59-66.51%府补贴款较上期减少
投资收益1811643.99165289.05996.05%主因系本期银行理财收益增加
少数股东损益-8149280.66-2626301.48-210.29%主因系本期子公司亏损较上期增加
3鼎捷软件股份有限公司2024年第一季度报告
二、股东信息
（一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股报告期末表决权恢复的优先股股报告期末普通股股东总数325670
东总数（如有）
前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）
持股比例持有有限售条质押、标记或冻结情况股东名称股东性质持股数量
（%）件的股份数量股份状态数量富士康工业互联境内非国有
14.84%39971265.000.00不适用0.00
网股份有限公司法人
TOP PARTNER
HOLDING 境外法人 7.02% 18912242.00 0.00 不适用 0.00
LIMITED
STEP BEST
HOLDING 境外法人 3.65% 9820951.00 0.00 不适用 0.00
LIMITED鼎捷软件股份有
限公司－2022年其他1.56%4200000.000.00不适用0.00员工持股计划
林汉境内自然人0.97%2603800.000.00不适用0.00
TALENT GAIN
DEVELOPMENTS 境外法人 0.90% 2424415.00 0.00 不适用 0.00
LIMITED中国工商银行股
份有限公司－财
通资管价值成长其他0.82%2197200.000.00不适用0.00混合型证券投资基金中国工商银行股
份有限公司－富
其他0.79%2133500.000.00不适用0.00国新兴产业股票型证券投资基金香港中央结算有
境外法人0.73%1974214.000.00不适用0.00限公司
张永辉境内自然人0.62%1671000.000.00不适用0.00前10名无限售条件股东持股情况股份种类股东名称持有无限售条件股份数量股份种类数量
富士康工业互联网股份有限公司39971265.00人民币普通股39971265.00
TOP PARTNER HOLDING LIMITED 18912242.00 人民币普通股 18912242.00
STEP BEST HOLDING LIMITED 9820951.00 人民币普通股 9820951.00
鼎捷软件股份有限公司－2022
4200000.00人民币普通股4200000.00年员工持股计划
林汉2603800.00人民币普通股2603800.00
TALENT GAIN DEVELOPMENTS
2424415.00人民币普通股2424415.00
LIMITED
中国工商银行股份有限公司－财2197200.00人民币普通股2197200.00
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通资管价值成长混合型证券投资基金
中国工商银行股份有限公司－富
2133500.00人民币普通股2133500.00
国新兴产业股票型证券投资基金
香港中央结算有限公司1974214.00人民币普通股1974214.00
张永辉1671000.00人民币普通股1671000.00
公司股东工业富联与叶子祯先生、孙蔼彬先生、香港 TOP、新蔼咨询于 2020 年 7月 4日签署了《一致行动人协议》，协议生效后成为一致行动人。前述《一致行动人协上述股东关联关系或一致行动的议》于2023年12月10日期满。为保持公司股权结构的稳定性，促进公司的持续稳说明定发展，前述五位股东续签了《<一致行动人协议>之补充协议》，延长《一致行动人协议》36个月的有效期。
公司股东林汉通过普通证券账户持有公司股份0股，通过信用证券账户持有公司股份前10名股东参与融资融券业务2603800股，合计持有公司股份2603800股；公司股东张永辉通过普通证券账户股东情况说明（如有）持有公司股份0股，通过信用证券账户持有公司股份1671000股，合计持有公司股份1671000股。
持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况
□适用□不适用
前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化
□适用□不适用
（二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□适用□不适用
（三）限售股份变动情况
□适用□不适用
三、其他重要事项
□适用□不适用
（一）关于公司回购股份事项的实施情况
2024年2月21日，公司召开了第五届董事会第七次会议及第五届监事会第七次会议，逐项审
议通过了《关于以集中竞价交易方式回购公司股份方案的议案》，同意公司使用自有资金以集中竞价交易的方式回购公司部分（A 股）股份，用于维护公司价值及股东权益。本次回购的资金总额不低于（含）人民币2500万元且不超过（含）人民币5000万元，回购的价格不超过人民币
20.00元/股，具体回购股份数量及占公司总股本的比例以实际回购的股份数量和占公司总股本的比例为准。本次回购股份的实施期限为自公司董事会审议通过本回购方案之日起不超过3个月。
具体内容详见公司于2024年2月22日、2024年2月24日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上披露的《关于以集中竞价交易方式回购公司股份方案的公告》（公告编号：2024-02006）和《回购报告书》（公告编号：2024-02007）。
5鼎捷软件股份有限公司2024年第一季度报告
截至报告期末，公司暂未实施股份回购。具体内容详见公司于2024年4月3日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上披露的《关于回购公司股份的进展公告》（公告编号：2024-
04010）。
（二）关于公司参与投资设立产业投资合伙企业的情况
为进一步推动公司的战略发展布局与业务落地，推进公司业务资源整合，实现借助资本市场优势快速发展，从而提升公司的综合竞争力和整体价值，公司于2023年度与浙江产融创新股权投资有限公司、温岭市金融控股有限公司等其他合伙人共同投资设立温岭产融鼎捷绿色股权投资合
伙企业（有限合伙）（以下简称“绿色智造产业基金”）。具体内容详见公司于2023年6月29日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上披露的《关于公司参与投资设立产业投资合伙企业的公告》（公告编号：2023-06066）。
2024年1月5日，绿色智造产业基金已根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《私募投资基金监督管理暂行办法》等法律法规的要求，在中国证券投资基金业协会完成私募投资基金备案手续，并取得了《私募投资基金备案证明》。具体内容详见公司于2024年1月9日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上披露的《关于公司参与投资设立产业投资合伙企业的进展公告》（公告编号：2024-01001）。
四、季度财务报表
（一）财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：鼎捷软件股份有限公司
2024年03月31日
单位：元项目期末余额期初余额
流动资产：
货币资金673255724.53873019361.60结算备付金拆出资金
交易性金融资产20000000.00衍生金融资产
应收票据148985857.52214393964.75
应收账款439993346.17446878472.66应收款项融资
预付款项24368987.7123108732.34应收保费
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应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款25801212.8627311825.26
其中：应收利息应收股利买入返售金融资产
存货63054701.1865620147.68
其中：数据资源合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产35519373.33154280417.40
流动资产合计1410979203.301824612921.69
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资117583142.55118291688.36其他权益工具投资
其他非流动金融资产5000000.005000000.00投资性房地产
固定资产683391104.73708292874.15
在建工程41259903.6324676183.21生产性生物资产油气资产
使用权资产68702638.7174867599.33
无形资产195474409.87200622396.34
其中：数据资源
开发支出175800178.87131893532.10
其中：数据资源商誉
长期待摊费用15219513.0716790821.09
递延所得税资产52974738.6551800746.09
其他非流动资产127519195.26111609635.89
非流动资产合计1482924825.341443845476.56
资产总计2893904028.643268458398.25
流动负债：
短期借款23046981.35向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债
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应付票据4525028.552873501.34
应付账款174922239.14227284029.00预收款项
合同负债256882829.93281430276.36卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬124042704.61299661529.80
应交税费58568011.91113860885.75
其他应付款10350899.5316237466.31
其中：应付利息
应付股利350181.04350181.04应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债
一年内到期的非流动负债26112687.8622165654.13
其他流动负债13972245.9614836886.36
流动负债合计669376647.491001397210.40
非流动负债：
保险合同准备金长期借款应付债券
其中：优先股永续债
租赁负债47003659.4156908202.36长期应付款长期应付职工薪酬预计负债
递延收益11830000.0012006470.58递延所得税负债其他非流动负债
非流动负债合计58833659.4168914672.94
负债合计728210306.901070311883.34
所有者权益：
股本269308430.00269308430.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积904522484.05899590155.15
减：库存股69942288.0069942288.00
其他综合收益5168605.2724601625.97专项储备
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盈余公积89187284.0189187284.01一般风险准备
未分配利润844828047.32854521738.70
归属于母公司所有者权益合计2043072562.652067266945.83
少数股东权益122621159.09130879569.08
所有者权益合计2165693721.742198146514.91
负债和所有者权益总计2893904028.643268458398.25
法定代表人：叶子祯主管会计工作负责人：张苑逸会计机构负责人：朱锐
2、合并利润表
单位：元项目本期发生额上期发生额
一、营业总收入405903967.45358343820.69
其中：营业收入405903967.45358343820.69利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本420300419.64384228532.96
其中：营业成本181403928.31145424810.17利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用
税金及附加710264.111291020.11
销售费用144155318.31133263141.06
管理费用54394300.9655385438.95
研发费用40883141.6850182642.79
财务费用-1246533.73-1318520.12
其中：利息费用812908.58966070.91
利息收入2151428.552383794.22
加：其他收益6032798.4918014789.59投资收益（损失以“－”号填
1811643.99165289.05
列）
其中：对联营企业和合营
-861326.22-904815.22企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以
9鼎捷软件股份有限公司2024年第一季度报告“－”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号-7647950.77-2641845.51
填列）资产减值损失（损失以“-”号填列）资产处置收益（损失以“-”号
1696.71
填列）三、营业利润（亏损以“－”号填-14198263.77-10346479.14
列）
加：营业外收入70209.4138038.39
减：营业外支出45472.1745296.00四、利润总额（亏损总额以“－”号-14173526.53-10353736.75
填列）
减：所得税费用3669445.512893331.51五、净利润（净亏损以“－”号填-17842972.04-13247068.26
列）
（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以-17842972.04-13247068.26“－”号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润-9693691.38-10620766.78
2.少数股东损益-8149280.66-2626301.48
六、其他综合收益的税后净额-19873892.00-4825274.64归属母公司所有者的其他综合收益
-19433020.70-4820203.75的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动
额
2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
3.其他权益工具投资公允价值
变动
4.企业自身信用风险公允价值
变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
-19433020.70-4820203.75合收益
1.权益法下可转损益的其他综
合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
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5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额-19433020.70-4820203.75
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
-440871.30-5070.89税后净额
七、综合收益总额-37716864.04-18072342.90归属于母公司所有者的综合收益总
-29126712.08-15440970.53额
归属于少数股东的综合收益总额-8590151.96-2631372.37
八、每股收益：
（一）基本每股收益-0.04-0.04
（二）稀释每股收益-0.04-0.04
法定代表人：叶子祯主管会计工作负责人：张苑逸会计机构负责人：朱锐
3、合并现金流量表
单位：元项目本期发生额上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金471763910.70430410555.94客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还4743867.0310734362.20
收到其他与经营活动有关的现金5748743.387029749.14
经营活动现金流入小计482256521.11448174667.28
购买商品、接受劳务支付的现金139963918.57118918310.62客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金422513980.68455551097.04
支付的各项税费76763045.7947173812.74
支付其他与经营活动有关的现金70299656.2049043963.09
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经营活动现金流出小计709540601.24670687183.49
经营活动产生的现金流量净额-227284080.13-222512516.21
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金11731194.441096452.65
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金430000000.00275000000.00
投资活动现金流入小计441731194.44276096452.65
购建固定资产、无形资产和其他长
65629108.4748133161.86
期资产支付的现金
投资支付的现金150000.004800000.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金313835972.22320000000.00
投资活动现金流出小计379615080.69372933161.86
投资活动产生的现金流量净额62116113.75-96836709.21
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金2161115.36
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金90313840.60
收到其他与筹资活动有关的现金44994.313024702.43
筹资活动现金流入小计2206109.6793338543.03
偿还债务支付的现金22878059.9463112512.93
分配股利、利润或偿付利息支付的
29710.13168086.68
现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金8456854.265911864.96
筹资活动现金流出小计31364624.3369192464.57
筹资活动产生的现金流量净额-29158514.6624146078.46
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-7326067.66-5209096.78影响
五、现金及现金等价物净增加额-201652548.70-300412243.74
加：期初现金及现金等价物余额873019361.601088557430.59
六、期末现金及现金等价物余额671366812.90788145186.85
法定代表人：叶子祯主管会计工作负责人：张苑逸会计机构负责人：朱锐
（二）2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
□适用□不适用
12鼎捷软件股份有限公司2024年第一季度报告
（三）审计报告
第一季度报告是否经过审计
□是□否
公司第一季度报告未经审计。
鼎捷软件股份有限公司董事会
二〇二四年四月二十六日
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