北京东方通科技股份有限公司
2023年度财务决算报告
公司2023年度财务报表按照《企业会计准则》的规定编制，在所有重大方面公允反映了公司2023年12月31日的财务状况以及2023年度的经营成果和现金流量。公司2023年度财务报表已经北京大华国际会计师事务所(特殊普通合伙)审计，并出具北京大华审字[2024]00000643号标准无保留意见的审计报告。现管理层将
2023年度合并财务报表反映的主要财务情况报告如下：
一、2023年度合并报表范围
母公司：北京东方通科技股份有限公司。
纳入合并财务报表范围的子公司共22户，具体包括：
子公司名称子公司类型级次持股比例表决权比例
北京东方通网信科技有限公司全资子公司一级100%100.00%
北京东方通软件有限公司全资子公司一级100%100.00%
成都东方通科技有限责任公司全资子公司一级100%100.00%
上海东方通泰软件科技有限公司全资子公司一级100%100.00%
北京东方通宇技术有限公司全资子公司一级100%100.00%
北京惠捷朗科技有限公司全资子公司一级100%100.00%
北京数字天堂信息科技有限责任公司全资子公司一级100%100.00%
江西数天智能信息科技有限责任公司全资孙公司二级100%100.00%
北京东方通数讯科技有限公司全资孙公司二级100%100.00%
广州微智信业科技有限公司全资孙公司二级100%100.00%
北京泰策科技有限公司全资孙公司一级100%100.00%
东方通创新科技（重庆）有限公司全资孙公司二级100%100.00%
TESTOR SINGAPORE PTE.LTD. 全资孙公司 二级 100% 100.00%
东方通科技无锡有限公司全资孙公司二级100%100.00%
辽宁东方通软件有限公司全资孙公司二级100%100.00%
广西东方通软件有限公司全资孙公司二级100%100.00%
武汉东方通软件有限公司全资孙公司二级100%100.00%
湖南东方通软件有限公司全资孙公司二级100%100.00%
广东东方通软件有限公司全资孙公司二级100%100.00%
重庆东方通软件有限公司全资孙公司二级100%100.00%
成都东方通软件有限公司控股孙公司二级70%70.00%
成都东方通创新科技有限公司控股孙公司三级70%70.00%二、报告期主要财务数据和指标
1、主要财务数据
单位：元主要财务数据2023年2022年本年比上年增减
营业收入556793897.53791125966.87-29.62%
营业成本176335269.82268505596.18-34.33%
营业利润-685429367.27-58087448.93-1080.00%
利润总额-687893979.08-59505353.32-1056.02%归属于上市公司股东的净
-672776203.67-39366528.19-1609.01%利润归属于上市公司股东的扣
-701332199.64-58906008.41-1090.60%除非经常性损益的净利润
研发投入259462660.15238848032.168.63%
期末总股本（股）566722828.00460698732.0023.01%
资产总额4173124884.132850807304.0046.38%
负债总额370767181.58523199410.05-29.13%归属于上市公司股东的净
3802357702.552327607893.9563.36%
资产
报告期内，公司实现营业收入55679.39万元，其中基础软件收入27692.53万元，占营业收入49.74%，较上年同期增长16.96%。归属于上市公司股东的净利润-67277.62万元，归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-70133.22万元，主要原因为：
一方面是受智慧应急业务建设周期及客户资金预算影响，泰策科技整体经营情况不及预期，年度净利润-11657.42万元，同时导致计提商誉减值准备
32748.33万元；另一方面，网信安全项目交付验收节奏放缓，政企数字化转型
业务受客户资金预算影响出现阶段性需求放缓，导致收入及利润有所下降。
尽管其他业务不达预期，公司传统主业基础软件业务克服党政行业需求侧不利因素，报告期内实现营业收入27692.53万元，同比增长16.96%；营业收入占比49.74%，同比增长19.81%；基础软件业务毛利率进一步提升至96.59%，带动公司综合毛利率提升。
2、主要财务指标
主要财务指标2023年度2022年度本年比上年增减
基本每股收益（元/股）-1.31-0.09-1355.56%
加权平均净资产收益率-21.93%-1.75%-20.18%每股经营活动产生的现金流量净额
-0.32-0.358.57%（元/股）
应收账款周转率0.801.13-0.33
流动比率9.152.516.64
速动比率8.602.176.43
资产负债率8.88%18.35%-9.47%
（1）报告期内，基本每股收益-1.31元，加权平均净资产收益率为-21.93%，较上年同期下降20.18%，主要原因是报告期净利润较上年同期下降。
（2）报告期内，公司的每股经营活动产生的现金流量净额-0.32元/股，上
年同期-0.35元/股，主要原因是报告期经营活动产生的现金流量净额-18231.44万元，同比下降11.93%，向特定对象发行股份后股本为56672.28万股，较期初增加23.01%。
（3）报告期内，公司流动比率9.15同比增加6.64，速动比率8.60同比增加
6.43，资产负债率8.88%，同比下降9.47%，主要是因为报告期内向特定对象发行
股份募集资金导致流动资产增加。
三、2023年度经营成果
单位：元项目2023年度2022年度本年比上年增减项目2023年度2022年度本年比上年增减
营业收入556793897.53791125966.87-29.62%
销售费用289131985.47238113377.5021.43%
管理费用133567371.18119048423.3012.20%
研发费用259462660.15232112192.5311.78%
财务费用-4788303.911254381.21-481.73%
信用减值损失（损失以“-”号填列）-44708692.33-31490170.0141.98%
资产减值损失（损失以“-”号填列）-406295018.49-854197.3747464.54%
其他收益64437902.2251893556.7224.17%
利润总额-680893979.08-59505353.32-1044.26%
所得税-15117775.41-20138825.1324.93%
归属于上市公司股东的净利润-672776203.67-39366528.19-1609.01%
1、报告期内，营业收入55679.39万元，同比下降29.62%，报告期基础软件
收入27692.53万元，占营业收入49.74%，安全产品收入23106.14万元，占营业收入41.50%，数字化转型收入4880.72万元，占营业收入8.76%。
2、报告期内，销售费用28913.20万元，同比增长21.43%，主要为报告期内
公司销售规模扩大，导致销售费用相应增加。
3、报告期内，公司持续加大研发投入，研发投入25946.27万元，占当期营
业收入的46.60%。
4、报告期内，财务费用-478.83万元，上年同期125.44万元，主要为募集资
金到账利息收入增加。
5、报告期内，信用及资产减值损失45100.37万元，上年同期为3234.44万元，主要为报告期内计提商誉减值准备38217.91万元。
6、报告期内其他收益6443.79万元，其中增值税即征即退3280.63万元，政府补助3163.16万元。
7、报告期内，归属于上市公司股东的净利润-67277.62万元，归属于上市
公司股东的扣除非经常损益的净利润-70133.22万元。
四、2023年12月31日资产负债状况
单位：元项目2023年12月31日2022年12月31日增减比例
货币资金2054571573.99176089995.281066.77%
应收账款611708217.71778363930.27-21.41%
合同资产8416152.0624018858.42-64.96%
其他流动资产36919634.7935684265.683.46%
长期股权投资156208670.62155990972.480.14%
其他权益工具投资126812403.85126812403.850.00%
无形资产95611346.89116133794.53-17.67%
商誉677307823.311059486925.88-36.07%
长期待摊费用1612130.193122963.16-48.38%
其他非流动资产2937083.193643879.67-19.40%
资产总计4173124884.132850807304.0046.38%
短期借款54137552.01110897739.46-51.18%
应交税费27704393.67103555921.19-73.25%
其他应付款41633450.209728721.79327.94%
其他流动负债1911027.154123926.73-53.66%
递延所得税负债13663794.7016257201.78-15.95%
负债合计370767181.58523199410.05-29.13%
1、货币资金期末余额205457.15万元，比期初增加1066.77%，报告期内募集资金到账所致。
2、应收账款及合同资产期末余额62012.44万元，比期初下降22.71%，报告
期内销售回款所致。
3、无形资产期末余额9561.13万元，比期初减少17.67%，主要是报告期内
无形资产摊销所致。
4、商誉期末余额67730.78万元，比期初减少36.07%，报告期计提商誉减值
准备38217.91万元。
5、长期待摊费用期末余额161.21万元，比期初减少48.38%，报告期办公场
所装修费摊销所致。
6、其他非流动资产期末余额293.71万元，比期初下降19.40%，其中合同资
产227.89万元，存货65.82万元。
7、短期借款期末余额5413.76万元，比期初下降51.18%，报告期内归还银行借款。
8、应交税费期末余额2770.44万元，比期初下降73.25%，其中增值税
1548.04万元，企业所得税469.20万元，个人所得税455.18万元。
9、其他应付款期末余额4163.35万元，比期初增加327.94%，主要因为报告
期内增加单位往来款。
10、其他流动负债期末余额191.10万元，比期初下降53.66%，主要因为未终
止确认的应收票据及待转销项税较上年同期下降。
11、递延所得税负债期末余额1366.38万元，比期初下降15.95%，报告期新
租赁准则影响递延所得税负债下降。
五、2023年股东权益变动情况
单位：元
项目2023年12月31日2022年12月31日增减比例股本566722828.00460698732.0023.01%
资本公积3243352845.821184838377.34173.74%
其他综合收益91102955.3491113822.71-0.01%
盈余公积71574863.1271574863.120.00%
未分配利润-170395789.73519382098.78-132.81%
股东权益合计3802357702.552327607893.9563.36%
1、股本期末金额56672.28万元，比期初增加23.01%，资本公积期末金额
324335.28万元，比期初增加173.74%，主要是报告期向特定对象发行股票所致。
2、未分配利润期末金额-17039.58万元，报告期实现归属于上市公司股东
的净利润-67277.62万元及向股东分配现金股利1700.17万元。
六、2023年度现金流量情况
单位：元项目2023年2022年同比增减
经营活动现金流入小计941173384.71849082832.8110.85%
经营活动现金流出小计1123487793.811011965064.4311.02%
经营活动产生的现金流量净额-182314409.10-162882231.62-11.93%
投资活动现金流入小计804613174.11729289.27110228.40%
投资活动现金流出小计812524195.4284789331.06858.29%
投资活动产生的现金流量净额-7911021.31-84060041.7990.59%
筹资活动现金流入小计2284671653.51171779673.921230.00%
筹资活动现金流出小计216535382.1266952990.74223.41%
筹资活动产生的现金流量净额2068136271.39104826683.181872.91%
现金及现金等价物净增加额1877909295.10-142086982.451421.66%1、报告期内，经营活动产生的现金流量净额-18231.44万元，同比下降
11.93%，主要原因是报告期支付职工薪酬、税费增加所致。
2、报告期内，投资活动产生的现金流量净额-791.10万元，同比增长90.59%，
主要原因是报告期内购建长期资产及投资支出减少。
3、报告期内，筹资活动产生的现金流量净额206813.63万元，同比增长
1872.91%，主要原因是报告期内向特定对象发行股票募集资金到账。
特此报告！
北京东方通科技股份有限公司
2024年4月29日
