东方通:关于前期会计差错调整后的财务报表和附注

北京东方通科技股份有限公司

关于前期会计差错调整后的财务报表和附注

北京东方通科技股份有限公司（以下简称“公司”）于2024年4月29日分

别召开第五届董事会第十二次会议及第五届监事会第十一次会议，审议通过了《关于前期会计差错调整的议案》，同意公司根据《企业会计准则第28号——会计政策、会计估计变更和差错更正》及中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号——财务信息的更正及相关披露》等相关法律法规的规定，对前期差错事项进行调整。现将公司更正后的2022年年度报告财务报表及相关附注、2023年第一季度财务报表、2023年半年度报告财务报表相关附注、2023

年第三季度财务报表进行披露。

一、更正后的2022年年度报告财务报表及相关附注合并资产负债表

2022年12月31日

单位：元项目2022年12月31日2022年1月1日

流动资产：

货币资金176089995.28323777096.06结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产

应收票据1511000.001186000.00

应收账款778363930.27627748710.87

应收款项融资3844400.00

预付款项11300816.2812693403.58应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款27308543.7026590875.14

其中：应收利息应收股利买入返售金融资产

存货108770805.5485472589.54

合同资产24018858.4212552099.61持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产35684265.682582390.71

流动资产合计1166892615.171092603165.51

非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资155990972.48109771112.30

其他权益工具投资126812403.8559435200.76其他非流动金融资产投资性房地产

固定资产123045880.81129887575.87在建工程生产性生物资产油气资产

使用权资产27991245.2230898621.38

无形资产116133794.5357510277.78

开发支出77506485.36

商誉1059486925.881059486925.88

长期待摊费用3122963.165636945.24

递延所得税资产67686623.2352657250.14

其他非流动资产3643879.675282874.77

非流动资产合计1683914688.831588073269.48

资产总计2850807304.002680676434.99

流动负债：

短期借款110897739.46向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债

应付票据3205505.37

应付账款130305329.20104280984.96预收款项

合同负债54251634.1272695736.53卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬35205367.3929088137.40

应交税费103555921.1973262780.22

其他应付款9728721.7963183618.12

其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债13770352.2411621089.79

其他流动负债4123926.737757196.51

流动负债合计465044497.49361889543.53

非流动负债：

保险合同准备金长期借款应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债13852903.0719744412.25长期应付款长期应付职工薪酬预计负债

递延收益28044807.7131691475.01

递延所得税负债16257201.781904989.50其他非流动负债

非流动负债合计58154912.5653340876.76

负债合计523199410.05415230420.29

所有者权益：

股本460698732.00456655132.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积1184838377.341151362314.94

减：库存股

其他综合收益91113822.71-14286816.21专项储备

盈余公积71574863.1265368106.93一般风险准备

未分配利润519382098.78606347277.04

归属于母公司所有者权益合计2327607893.952265446014.70少数股东权益

所有者权益合计2327607893.952265446014.70

负债和所有者权益总计2850807304.002680676434.99合并利润表

单位：元项目2022年度2021年度

一、营业总收入791125966.87863160674.61

其中：营业收入791125966.87863160674.61利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本867621400.11669662312.65

其中：营业成本268505596.18198846942.35利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任合同准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加8587429.399683868.41

销售费用238113377.50185006627.79

管理费用119048423.3087972216.55

研发费用232112192.53191706449.24

财务费用1254381.21-3553791.69

其中：利息费用3329071.86972433.35

利息收入2345616.604745034.04

加：其他收益51893556.7284546134.62投资收益（损失以“－”号-1154656.792168535.95

填列）

其中：对联营企业和合

-1883946.06550660.07营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填列）信用减值损失（损失以-31490170.01-17133645.54“-”号填列）资产减值损失（损失以-854197.37-557211.40“-”号填列）资产处置收益（损失以

13451.76388991.25“-”号填列）

三、营业利润（亏损以“－”号填-58087448.93262911166.84列）

加：营业外收入91939.2669630.23

减：营业外支出1509843.651108290.56四、利润总额（亏损总额以“－”-59505353.32261872506.51号填列）

减：所得税费用-20138825.1313769247.08五、净利润（净亏损以“－”号填-39366528.19248103259.43

列）

（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以-39366528.19248103259.43“－”号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

（二）按所有权归属分类

1.归属于母公司股东的净利

-39366528.19248103259.43润

2.少数股东损益

六、其他综合收益的税后净额104612290.72-10229051.49归属母公司所有者的其他综合

104612290.72-10229051.49

收益的税后净额

（一）不能重分类进损益的其

104586080.67-10229051.49

他综合收益

1.重新计量设定受益计划

变动额

2.权益法下不能转损益的

48103806.24-18887167.00

其他综合收益

3.其他权益工具投资公允

56482274.438658115.51

价值变动

4.企业自身信用风险公允

价值变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他

26210.05

综合收益

1.权益法下可转损益的其

他综合收益

2.其他债权投资公允价值

变动

3.金融资产重分类计入其

他综合收益的金额

4.其他债权投资信用减值

准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额26210.05

7.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额65245762.53237874207.94归属于母公司所有者的综合收

65245762.53237874207.94

益总额归属于少数股东的综合收益总额

八、每股收益

（一）基本每股收益-0.090.55

（二）稀释每股收益-0.080.54合并所有者权益变动表本期金额

单位：元

2022年度

归属于母公司所有者权益少其他权益工一数

项目具减：专般股库项风其所有者权益合计股本优永资本公积其他综合收益盈余公积未分配利润小计东其存储险他先续权他股备准股债益备

一、上

年期456655132.01151362314.-14286816.265368106.9606347277.02265446014.2265446014.末余0941347070额加

：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他

二、本

年期456655132.01151362314.-14286816.265368106.9606347277.02265446014.2265446014.初余0941347070额

三、本期增减变动金

105400638.9-86965621618621618

额（减4043600.0033476062.406206756.19

2178.2679.2579.25

少以“－”号

填列）

（一）

综合104612290.7-39366652457652457

收益2528.1962.5362.53总额

（二）所有者投

4043600.0033476062.4037519662.4037519662.40

入和减少资本

1．所

有者投入的普通股

2．其

他权益工具持有者投入资本

3．股

份支付计入所

4043600.0033476062.4037519662.4037519662.40

有者权益的金额

4．其

他

（三）

-47598650.0

利润6206756.19-41391893.88-41391893.88

分配

1．提

取盈

6206756.19-6206756.19

余公积

2．提

取一般风险准备

3．对

所有

-41391-41391-41391

者（或

893.88893.88893.88

股东）的分配

4．其

他

（四）所有者权益内部结转

1．资

本公积转增资

本（或股本）

2．盈

余公积转增资

本（或股本）

3．盈

余公积弥补亏损

4．设

定受益计划变动额结转留存收益

5．其

他综合收益结转留存收益

6．其

他

（五）专项储备

1．本

期提取

2．本

期使用

（六）

788348.20788348.20788348.20

其他

四、本

期期460698732.01184838377.71574863.1519382098.72327607893.2327607893.

91113822.71

末余034289595

额3、应收账款

（1）应收账款分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比值计提比金额比例金额金额比例金额值例例按单项计提坏

10190101904645746457

账准备1.09%100.00%0.61%100.00%

994.45994.4594.4594.45

的应收账款

其中：

单项计提预期

10190101904645746457

信用损1.09%100.00%0.61%100.00%

994.45994.4594.4594.45

失的应收账款按组合计提坏

928628150264778363752119124370627748

账准备98.91%16.18%99.39%16.54%

495.02564.75930.27506.62795.75710.87

的应收账款

其中：

账龄组928628150264778363752119124370627748

98.91%16.18%99.39%16.54%

合495.02564.75930.27506.62795.75710.87

938819160455778363756765129016627748

合计100.00%17.09%100.00%17.05%

489.47559.20930.27301.07590.20710.87

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

6个月内（含6个月）492170399.26

6个月以上-1年以内（含1年）60181649.293009082.465.00%

1至2年165784921.5416578492.1610.00%

2至3年62327771.3912465554.2820.00%

3至4年44311733.1917724693.2840.00%

4至5年16826388.8713461111.0980.00%

5年以上87025631.4887025631.48100.00%

合计928628495.02150264564.75

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：

□适用□不适用按账龄披露

单位：元账龄账面余额

1年以内（含1年）552456163.60

其中：6个月内（含6个月）492274514.31

6个月以上-1年以内（含1年）60181649.29

1至2年165680806.49

2至3年62327771.39

3年以上158354747.99

3至4年44311733.19

4至5年16826388.87

5年以上97216625.93

合计938819489.47

（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位：元占应收账款期末余单位名称应收账款期末余额坏账准备期末余额额合计数的比例

大唐软件技术股份有限公司44785389.544.77%1961497.54中国联合网络通信有限公司沈阳市分

29913300.003.19%

公司

中国电信集团有限公司江苏分公司28357335.093.02%

中国移动通信集团黑龙江有限公司23327867.562.48%857350.59

大连科利恩清洁能源有限公司19500000.002.08%

合计145883892.1915.54%

8、合同资产

单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

115178.2

应收合同款25026419.441007561.0224018858.4212667277.9012552099.61

115178.2

合计25026419.441007561.0224018858.4212667277.9012552099.61

9、其他流动资产

单位：元项目期末余额期初余额

待抵扣增值税12650393.532582390.71

非公开发行费用2742129.00

预缴增值税7002874.61

预缴附加税840344.95

预缴所得税12448523.59

合计35684265.682582390.7118、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）未经抵销的递延所得税资产

单位：元期末余额期初余额项目可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产

资产减值准备158969253.1726046832.63130387072.2323610845.98

2112335031685025

可抵扣亏损58836490.0014709122.50

6.03.90

递延收益28044807.713813465.3631691475.044887915.09股份支付形成的可

12682737.101766561.5654205200.008130780.00

抵扣差异

公允价值变动6568299.83915684.847364729.241170139.53

新租赁准则影响21999799.943459052.94701394.84148447.04

4394984067686623

合计283186361.3552657250.14

3.78.23

（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位：元递延所得税资产和负抵销后递延所得税资递延所得税资产和负抵销后递延所得税资项目债期末互抵金额产或负债期末余额债期初互抵金额产或负债期初余额

递延所得税资产67686623.2352657250.14

递延所得税负债16257201.781904989.50

35、未分配利润

单位：元项目本期上期

调整前上期末未分配利润606347277.04415036698.12调整期初未分配利润合计数（调增-644825.77+，调减—）调整后期初未分配利润606347277.04414391872.35

加：本期归属于母公司所有者的净

-39366528.19248103259.43利润

减：提取法定盈余公积6206756.1922091709.78

应付普通股股利41391893.8834056144.96

期末未分配利润519382098.78606347277.04

36、营业收入和营业成本

单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

79095615

主营业务268503596.35862752201.80198457920.63

5.55

其他业务169811.321999.83408472.81389021.7279112596

合计268505596.18863160674.61198846942.35

6.87

37、税金及附加

单位：元项目本期发生额上期发生额

城市维护建设税4369263.305041315.22

教育费附加3124738.662846577.18

房产税632174.30588728.43

土地使用税4118.404118.40

车船使用税10400.003900.00

印花税444993.28439577.86

环境保护税1500.35

其他1741.45758150.97

合计8587429.399683868.41

49、所得税费用

（1）所得税费用表

单位：元项目本期发生额上期发生额

当期所得税费用-2935991.8129916973.45

递延所得税费用-17202833.32-16147726.37

合计-20138825.1313769247.08

（2）会计利润与所得税费用调整过程

单位：元项目本期发生额

利润总额-59505353.32

按法定/适用税率计算的所得税费用-8925803.00

子公司适用不同税率的影响-5770680.35

调整以前期间所得税的影响-9440418.86

不可抵扣的成本、费用和损失的影响-1359717.78

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响15578531.03

加计扣除-10220736.17

所得税费用-20138825.13

52、现金流量表补充资料

（1）现金流量表补充资料

单位：元

补充资料本期金额上期金额1．将净利润调节为经营活动现金流量

净利润-39366528.19248103259.43

加：资产减值准备32344367.3817690856.94

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生

15670135.1212261544.81

物资产折旧

使用权资产折旧13636018.2211144973.88

无形资产摊销31538936.8912931820.42

长期待摊费用摊销2513982.082701165.46

处置固定资产、无形资产和其他长期资产

-13451.76-396070.90

的损失（收益以“－”号填列）

固定资产报废损失（收益以“－”号填列）48981.28123760.48

公允价值变动损失（收益以“－”号填列）

财务费用（收益以“－”号填列）2798782.76847706.19

投资损失（收益以“－”号填列）-1154656.79-2168535.95递延所得税资产减少（增加以“－”号填-15029373.09-12006932.28

列）递延所得税负债增加（减少以“－”号填

14352212.28-53756.67

列）

存货的减少（增加以“－”号填列）-23298216.00-2094152.09经营性应收项目的减少（增加以“－”号-169287982.79-63433419.70

填列）经营性应付项目的增加（减少以“－”号-27635439.0129750018.63

填列）其他

经营活动产生的现金流量净额-162882231.62255402238.65

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动

债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产

3．现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额168139311.80310226294.25

减：现金的期初余额310226294.25313528990.76

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额-142086982.45-3302696.51

二、更正后的2023年第一季度财务报表合并资产负债表

2023年03月31日

单位：元项目期末余额年初余额

流动资产：

货币资金72684070.67176089995.28结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产

应收票据2123649.341511000.00

应收账款677128498.69778363930.27

应收款项融资3844400.003844400.00

预付款项8317916.8911300816.28应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款26542793.8827308543.70

其中：应收利息应收股利买入返售金融资产

存货141742150.18108770805.54

合同资产23936974.5824018858.42持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产41238014.1135684265.68

流动资产合计997558468.341166892615.17

非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资155990972.48155990972.48

其他权益工具投资126812403.85126812403.85其他非流动金融资产投资性房地产

固定资产119131704.99123045880.81在建工程生产性生物资产油气资产

使用权资产24607889.6227991245.22

无形资产110454809.41116133794.53开发支出

商誉1059486925.881059486925.88

长期待摊费用2731464.423122963.16

递延所得税资产84971037.5367686623.23

其他非流动资产2879698.583643879.67

非流动资产合计1687066906.761683914688.83

资产总计2684625375.102850807304.00

流动负债：

短期借款138014480.95110897739.46向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债

应付票据3205505.373205505.37

应付账款104305187.27130305329.20预收款项

合同负债65298839.2954251634.12卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬28979115.9335205367.39

应交税费10415276.26103555921.19

其他应付款17248250.179728721.79

其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债13829531.2613770352.24

其他流动负债4238458.434123926.73

流动负债合计385534644.93465044497.49

非流动负债：

保险合同准备金长期借款应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债10893417.6213852903.07长期应付款长期应付职工薪酬预计负债

递延收益33006144.0428044807.71

递延所得税负债16169715.6816257201.78其他非流动负债

非流动负债合计60069277.3458154912.56

负债合计445603922.27523199410.05

所有者权益：

股本460698732.00460698732.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积1184838377.341184838377.34

减：库存股

其他综合收益91111124.7191113822.71专项储备

盈余公积71574863.1271574863.12一般风险准备

未分配利润430798355.66519382098.78

归属于母公司所有者权益合计2239021452.832327607893.95少数股东权益

所有者权益合计2239021452.832327607893.95

负债和所有者权益总计2684625375.102850807304.00

三、更正后的2023年半年度报告财务报表相关附注合并资产负债表

2023年06月30日

单位：元项目2023年6月30日2023年1月1日

流动资产：

货币资金2237801530.43176089995.28结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产

应收票据1779733.091511000.00

应收账款605625934.73778363930.27

应收款项融资3304467.003844400.00

预付款项8808846.7211300816.28应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款24111795.2527308543.70

其中：应收利息应收股利买入返售金融资产

存货158671908.40108770805.54

合同资产17150617.0524018858.42持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产40597092.3335684265.68

流动资产合计3097851925.001166892615.17

非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资157965125.06155990972.48

其他权益工具投资126812403.85126812403.85其他非流动金融资产投资性房地产

固定资产115807056.27123045880.81在建工程生产性生物资产油气资产

使用权资产23128708.2027991245.22

无形资产101931830.33116133794.53开发支出

商誉1059486925.881059486925.88

长期待摊费用2339965.683122963.16

递延所得税资产105000161.6267686623.23

其他非流动资产3193541.533643879.67

非流动资产合计1695665718.421683914688.83资产总计4793517643.422850807304.00

流动负债：

短期借款179441619.56110897739.46向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债

应付票据3205505.37

应付账款94555232.02130305329.20预收款项

合同负债70458607.6354251634.12卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬28812434.5535205367.39

应交税费13691205.68103555921.19

其他应付款27285369.459728721.79

其中：应付利息

应付股利17001684.84应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债13448064.3113770352.24

其他流动负债3354708.234123926.73

流动负债合计431047241.43465044497.49

非流动负债：

保险合同准备金长期借款应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债9167644.0613852903.07长期应付款长期应付职工薪酬预计负债

递延收益33624832.5128044807.71

递延所得税负债15748451.0116257201.78其他非流动负债

非流动负债合计58540927.5858154912.56

负债合计489588169.01523199410.05

所有者权益：

股本566722828.00460698732.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积3248035005.411184838377.34

减：库存股

其他综合收益91217357.1091113822.71专项储备

盈余公积71574863.1271574863.12一般风险准备

未分配利润326379420.78519382098.78

归属于母公司所有者权益合计4303929474.412327607893.95少数股东权益

所有者权益合计4303929474.412327607893.95

负债和所有者权益总计4793517643.422850807304.00合并利润表

单位：元项目2023年半年度2022年半年度

一、营业总收入145830604.51201267405.02

其中：营业收入145830604.51201267405.02利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本376620574.38331600869.06

其中：营业成本42011711.7772974817.47利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加1563416.421922468.97

销售费用131523357.62104707657.14

管理费用58857009.2450434354.54

研发费用140651036.91101946135.38

财务费用2014042.42-384564.44

其中：利息费用2664810.561076001.57

利息收入647828.481576046.07

加：其他收益33794421.4326296409.16投资收益（损失以“－”号

1974152.58-1211452.60

填列）

其中：对联营企业和合

1974152.58-1211452.60

营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填列）信用减值损失（损失以-16239100.06-15494515.50“-”号填列）资产减值损失（损失以-626954.69-436703.67“-”号填列）资产处置收益（损失以-249318.9722184.54“-”号填列）三、营业利润（亏损以“－”号填-212136769.58-121157542.11

列）

加：营业外收入200.5161403.58

减：营业外支出349161.921401597.13四、利润总额（亏损总额以“－”-212485730.99-122497735.66号填列）

减：所得税费用-36586358.04-31677111.45五、净利润（净亏损以“－”号填-175899372.95-90820624.21

列）

（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以-175899372.95-90820624.21“－”号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

（二）按所有权归属分类

1.归属于母公司股东的净利

-175899372.95-90820624.21润（净亏损以“-”号填列）2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）

六、其他综合收益的税后净额-101620.21归属母公司所有者的其他综合

-101620.21收益的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划

变动额

2.权益法下不能转损益的

其他综合收益

3.其他权益工具投资公允

价值变动

4.企业自身信用风险公允

价值变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他

-101620.21综合收益

1.权益法下可转损益的其

他综合收益

2.其他债权投资公允价值

变动

3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额

4.其他债权投资信用减值

准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额-101620.21

7.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额-176000993.16-90820624.21归属于母公司所有者的综合收

-176000993.16-90820624.21益总额归属于少数股东的综合收益总额

八、每股收益：

（一）基本每股收益-0.3818-0.1982

（二）稀释每股收益-0.3790-0.1955合并所有者权益变动表本期金额

单位：元

2023年半年度

归属于母公司所有者权益少其他权益工一数

项目具减：专般股库项风其所有者权益合计股本优永资本公积其他综合收益盈余公积未分配利润小计东其存储险他先续权他股备准股债益备

一、上

年年460698732.01184838377.91113822.771574863.1519382232760232760

末余03412098.787893.957893.95额加

：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他

二、本

年期460698732.01184838377.91113822.771574863.1519382232760232760

初余03412098.787893.957893.95额

三、本期增减变动金

106024096.02063196628.-193002197632197632

额（减103534.39

007678.001580.461580.46

少以“－”号

填列）

（一）

综合-176000-176102-176102

-101620.21

收益993.16613.37613.37总额

（二）所有

者投106024096.02063196628.2169220724.02169220724.0入和00777减少资本

1．所

有者

106024096.02063196628.2169220724.02169220724.0

投入

00777

的普通股

2．其

他权益工具持有者投入资本

3．股

份支付计入所有者权益的金额

4．其

他

（三）

利润-17001684.84-17001684.84-17001684.84分配

1．提

取盈余公积

2．提

取一般风险准备

3．对

所有

者（或-17001684.84-17001684.84-17001684.84股东）的分配

4．其

他

（四）所有者权益内部结转

1．资

本公积转增资

本（或股本）

2．盈

余公积转增资

本（或股本）

3．盈

余公积弥补亏损

4．设

定受益计划变动额结转留存收益

5．其

他综合收益结转留存收益

6．其

他

（五）专项储备

1．本

期提取

2．本

期使用

（六）

205154.60205154.60205154.60

其他

四、本

期期566722828.03248035005.91217357.171574863.1326379430392430392

末余04102420.789474.419474.41

额3、应收账款

（1）应收账款分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面账面计提计提金额比例金额价值金额比例金额价值比例比例按单项计提坏

1019011019010190110190

账准备100.00%100.00%

994.45.30%994.45994.45.09%994.45

的应收账款

其中：

单项计提预期

1019011019010190110190

信用损100.00%100.00%

994.45.30%994.45994.45.09%994.45

失的应收账款按组合计提坏716917

9291

账准备721796655305625286285026478363

8.70%1.57%8.91%6.18%

的应收599.54664.81934.73495.02564.75930.27账款

其中：

716917

账龄组9291

721796655305625286285026478363

合8.70%1.57%8.91%6.18%

599.54664.81934.73495.02564.75930.27

716917

合计82370100.00%767440562538819100.00%6045578363

2.59%7.09%

593.99659.26934.73489.47559.20930.27

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

6个月内（含6个月）107500321.58

304414365.7

6个月以上-1年以内（含1年）15220718.295.00%

1至2年149930551.5014993055.1510.00%

2至3年62855617.9112571123.5820.00%

3至4年30474273.5412189709.4240.00%

4至5年27127054.2321701643.3880.00%

5年以上89877414.9989877414.99100.00%

772179599.5

合计166553664.81

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：

□适用□不适用

按账龄披露单位：元账龄期末余额

1年以内（含1年）411914687.37

其中：6个月内（含6个月）107500321.58

6个月以上-1年以内（含1年）304414365.79

1至2年149930551.50

2至3年62855617.91

3年以上157669737.21

3至4年30474273.54

4至5年27127054.23

5年以上100068409.44

合计782370593.99

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元本期变动金额类别期初余额核其期末余额计提收回或转回销他单项计提预期信用损

10190994.4510190994.45

失的应收账款按组合计提预期信用15026416289166553

损失的应收账款564.75100.06664.81

16045516289176744

合计

559.20100.06659.26

（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位：元占应收账款期末单位名称应收账款期末余额坏账准备期末余额余额合计数的比例

大唐软件技术股份有限公司44785389.545.72%4094462.90

北京东土拓明科技有限公司27315309.683.49%2280941.07中国电信集团有限公司江苏分

22448675.742.87%1122433.79

公司

大连科利恩清洁能源有限公司19500000.002.49%975000.00中国联合网络通信有限公司沈

17264775.002.21%830925.00

阳市分公司

合计131314149.9616.78%

8、合同资产

单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值应收合187381588171502502624018

1007561.02

同款640.22023.17617.05419.44858.42187381588171502502624018

合计1007561.02

640.22023.17617.05419.44858.42

9、其他流动资产

单位：元项目期末余额期初余额

待抵扣增值税20305349.1812650393.53

非公开发行费用2742129.00

预缴增值税7002874.617002874.61

预缴附加税840344.95840344.95

预缴所得税12448523.5912448523.59

合计40597092.3335684265.68

17、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）未经抵销的递延所得税资产

单位：元期末余额期初余额项目可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产

175609341.28367477.9

资产减值准备158969253.1726046832.63

950

421778954.65872022.9211233506.31685025.9

可抵扣亏损

956030

递延收益33624832.604695235.2928044807.713813465.36股份支付形成的可抵

11792812.511679929.4112682737.101766561.56

扣差异

公允价值变动6568299.83915684.846568299.83915684.84

新租赁准则影响22926881.743469811.2221999799.943459052.94

672301123.105000161.439498403.67686623.2

合计

5862783

（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

105000161.67686623.2

递延所得税资产

623

递延所得税负债15748451.0116257201.78

34、未分配利润

单位：元项目本期上期

调整前上期末未分配利润519382098.78606347277.04

调整后期初未分配利润519382098.78606347277.04

加：本期归属于母公司所有者的净

-175899372.95-39366528.19

利润减：提取法定盈余公积6206756.19

应付普通股股利17001684.8441391893.88

期末未分配利润326379420.78519382098.78

43、信用减值损失

单位：元项目本期发生额上期发生额

坏账损失-16239100.06-15494515.50

合计-16239100.06-15494515.50

44、资产减值损失

单位：元项目本期发生额上期发生额

二、存货跌价损失及合同履约成本

2943.97

减值损失

十二、合同资产减值损失-626954.69-439647.64

合计-626954.69-436703.67

48、所得税费用

（1）所得税费用表

单位：元项目本期发生额上期发生额

当期所得税费用1234188.57-11327582.11

递延所得税费用-37820546.61-20349529.34

合计-36586358.04-31677111.45

（2）会计利润与所得税费用调整过程

单位：元项目本期发生额

利润总额-212485730.99

按法定/适用税率计算的所得税费用-31872859.64

子公司适用不同税率的影响-2645487.92

调整以前期间所得税的影响1235931.12

不可抵扣的成本、费用和损失的影响-2324538.17本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或

-979403.43可抵扣亏损的影响

所得税费用-36586358.0451、现金流量表补充资料

（1）现金流量表补充资料

单位：元补充资料本期金额上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量：

净利润-175899372.95-90820624.21

加：资产减值准备16866054.7515931219.17

固定资产折旧、油气资产折耗、生产

8058945.097706066.36

性生物资产折旧

使用权资产折旧4564762.927003300.05

无形资产摊销16738778.3515056706.59

长期待摊费用摊销782997.481256991.12

处置固定资产、无形资产和其他长期

249318.97

资产的损失（收益以“－”号填列）固定资产报废损失（收益以“－”号

3180.25

填列）公允价值变动损失（收益以“－”号填列）

财务费用（收益以“－”号填列）2664810.561076001.57

投资损失（收益以“－”号填列）-1974152.581211452.60递延所得税资产减少（增加以“－”-37313538.39-22426650.64号填列）递延所得税负债增加（减少以“－”-508750.77201175.16号填列）

存货的减少（增加以“－”号填列）-49901102.86-71754089.16经营性应收项目的减少（增加以

169104284.7151091785.53“－”号填列）经营性应付项目的增加（减少以-109571839.36-71264843.45“－”号填列）其他

经营活动产生的现金流量净额-156135623.83-155731509.31

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产

3．现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额2232005880.79115940041.36

减：现金的期初余额168139311.80310226294.25

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额2063866568.99-194286252.89四、更正后的2023年第三季度财务报表进行披露合并资产负债表

2023年09月30日

单位：元项目2023年9月30日2023年1月1日

流动资产：

货币资金1616405948.37176089995.28结算备付金拆出资金

交易性金融资产500949681.46衍生金融资产

应收票据1703320.001511000.00

应收账款623076058.09778363930.27

应收款项融资3304467.003844400.00

预付款项14341880.6611300816.28应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款30089673.8127308543.70

其中：应收利息应收股利买入返售金融资产

存货190989685.41108770805.54

合同资产15559470.2624018858.42持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产38742004.6735684265.68

流动资产合计3035162189.731166892615.17

非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资157965125.06155990972.48

其他权益工具投资126812403.85126812403.85其他非流动金融资产投资性房地产

固定资产111959540.86123045880.81在建工程生产性生物资产油气资产

使用权资产19459148.2927991245.22

无形资产95877076.64116133794.53开发支出

商誉1059486925.881059486925.88

长期待摊费用1948466.943122963.16

递延所得税资产117605435.3867686623.23

其他非流动资产3179495.813643879.67

非流动资产合计1694293618.711683914688.83

资产总计4729455808.442850807304.00

流动负债：短期借款165292634.27110897739.46向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债

应付票据3205505.37

应付账款70638536.35130305329.20预收款项

合同负债90426596.2854251634.12卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬29308642.1135205367.39

应交税费9374860.22103555921.19

其他应付款6933210.809728721.79

其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债12889809.7213770352.24

其他流动负债3511709.794123926.73

流动负债合计388375999.54465044497.49

非流动负债：

保险合同准备金长期借款应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债6118763.5313852903.07长期应付款长期应付职工薪酬预计负债

递延收益43157669.0028044807.71

递延所得税负债15569384.5216257201.78其他非流动负债

非流动负债合计64845817.0558154912.56

负债合计453221816.59523199410.05

所有者权益：

股本566722828.00460698732.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积3248035005.411184838377.34

减：库存股

其他综合收益91200521.4691113822.71专项储备

盈余公积71574863.1271574863.12一般风险准备

未分配利润298700773.86519382098.78

归属于母公司所有者权益合计4276233991.852327607893.95少数股东权益

所有者权益合计4276233991.852327607893.95

负债和所有者权益总计4729455808.442850807304.00合并年初到报告期末利润表

单位：元项目本期发生额上期发生额

一、营业总收入274795214.43296595186.07

其中：营业收入274795214.43296595186.07利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本563231247.21529601771.40

其中：营业成本77409572.3494370543.96利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加3198973.083084936.72

销售费用198362964.17171609112.68

管理费用91064904.1879432576.81

研发费用193451244.76181366395.33

财务费用-256411.32-261794.10

其中：利息费用4691276.881334422.20

利息收入5001554.481939004.38

加：其他收益47972483.4232667423.53投资收益（损失以“－”号

3475661.31-482163.33

填列）

其中：对联营企业和合

1974152.58-1211452.60

营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”-15296909.94-14721399.78号填列）资产减值损失（损失以“-”-574480.14-601607.02号填列）资产处置收益（损失以“-”-250566.2320959.79号填列）三、营业利润（亏损以“－”号填-253109844.36-216123372.14

列）

加：营业外收入4031.2061613.45减：营业外支出358624.571452304.98四、利润总额（亏损总额以“－”-253464437.73-217514063.67号填列）

减：所得税费用-49886417.86-36783050.34五、净利润（净亏损以“－”号填-203578019.87-180731013.33

列）

（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以-203578019.87-180731013.33“－”号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

（二）按所有权归属分类

1.归属于母公司股东的净利

-203578019.87-180731013.33润（净亏损以“-”号填列）2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）

六、其他综合收益的税后净额-101620.2123598.00归属母公司所有者的其他综合

-101620.2123598.00收益的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划