上海安硕信息技术股份有限公司

2024年年度财务报告一、审计报告

审计意见类型标准的无保留意见

审计报告签署日期2025年04月25日

审计机构名称大信会计师事务所（特殊普通合伙）

审计报告文号大信审字[2025]第4-00325号

注册会计师姓名郭义喜、王晗审计报告正文

上海安硕信息技术股份有限公司全体股东：

一、审计意见

我们审计了上海安硕信息技术股份有限公司（以下简称“贵公司”）的财务报表，包括2024年12月31日的合并及母公司资产负债表，2024年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附注。

我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司2024年12月31日的合并及母公司财务状况以及2024年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于贵公司，并履行了职业道德方面的其他责任。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。

（一）存货跌价准备

1.事项描述

关于存货跌价准备的确定方法会计政策请参阅附注三、（十三）；关于存货的账面余额及跌价准备的情况请参阅财务报

表附注五、（五）。

截止2024年12月31日，贵公司财务报表所示存货账面余额为48645.67万元，跌价准备为2762.99万元，账面价值为45882.68万元。账面价值占总资产的比例为54.59%。由于存货跌价准备涉及金额重大且需要管理层作出重大判断，对财务报表的影响较为重大，因此我们将存货的跌价准备识别为关键审计事项。

2.审计应对

我们针对存货跌价准备的计提确认执行的主要审计程序包括：

（1）对贵公司与存货跌价测试相关的内部控制的设计及运行有效性进行了评估和测试；

（2）分析贵公司存货跌价准备会计估计的合理性，包括确定存货的可变现净值计量的依据和方法等；

（3）获取存货跌价准备计算表，复核存货减值测试过程，评价相关存货跌价准备计提是否符合公司存货相关的会计政策，结合项目的特点，分析存货库龄，重新计算存货跌价准备计提金额是否准确；

（4）检查以前年度计提的存货跌价准备本期变动情况的合理性，分析存货跌价准备计提的充分性。

（二）收入确认

1、事项描述贵公司主营业务为客户提供软件产品定制服务和技术开发服务等。关于收入确认政策请参阅财务报表附注三、（二十六）；

关于营业收入发生额请参阅财务报表附注五、（三十三）。

由于收入是重要的财务指标之一，存在管理层为了达到特定目标或期望而操纵收入的固有风险，因此我们将收入确认识别为关键审计事项。

2、审计应对

我们针对收入确认执行的相关审计程序如下：

（1）了解、测试销售及收款相关的内部控制制度；

（2）对照《企业会计准则第14号-收入》规定的收入确认基本原则，分析贵公司收入确认时点是否满足收入确认条件；

（3）将贵公司收入确认政策与同行业上市公司进行对比分析；

（4）采取抽样方式检查与收入确认相关的支持性文件；

（5）向本年度主要客户函证销售合同的执行情况；

（6）对资产负债表日前后确认的销售收入核对收入确认相关的支持性文件，以评估销售收入是否在恰当的期间确认。

四、其他信息

贵公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括贵公司2024度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见并不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，管理层负责评估贵公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算贵公司、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督贵公司的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

（一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

（二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。

（三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

（四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对贵公司持续经营能力

产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致贵公司不能持续经营。（五）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

（六）就贵公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、恰当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。

从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

大信会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：

（项目合伙人）

中国·北京中国注册会计师：

二○二五年四月二十五日

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：元

1、合并资产负债表

编制单位：上海安硕信息技术股份有限公司

2024年12月31日

单位：元项目期末余额期初余额

流动资产：

货币资金138020229.19126963449.89结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产应收票据

应收账款83681004.4762302254.19应收款项融资

预付款项1305580.511609647.70应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款16660557.4713792322.97

其中：应收利息应收股利买入返售金融资产

存货458826798.94477812641.12

其中：数据资源

合同资产40854763.1036571845.49持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产701213.533182077.53

流动资产合计740050147.21722234238.89

非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资17583382.6317675714.74

其他权益工具投资30780581.0530988195.47其他非流动金融资产投资性房地产

固定资产15554466.9620006179.77在建工程生产性生物资产油气资产

使用权资产7141630.317552598.48

无形资产822259.55599848.80

其中：数据资源开发支出

其中：数据资源商誉

长期待摊费用274299.75521132.54

递延所得税资产28286278.4227546947.32其他非流动资产

非流动资产合计100442898.67104890617.12

资产总计840493045.88827124856.01

流动负债：

短期借款94663166.1998408504.99向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据

应付账款21880666.1117838299.34预收款项

合同负债200569426.40202460676.05卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬94604802.1196774062.39

应交税费9538170.7411236709.84

其他应付款7125790.646141563.92

其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债3571740.875495893.40

其他流动负债9039499.097777701.62

流动负债合计440993262.15446133411.55

非流动负债：

保险合同准备金长期借款应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债3827497.652473143.85长期应付款长期应付职工薪酬

预计负债6438116.895952670.79递延收益

递延所得税负债1947645.272084185.17其他非流动负债

非流动负债合计12213259.8110509999.81

负债合计453206521.96456643411.36

所有者权益：

股本138439050.00139761050.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积168978923.17181670123.17

减：库存股14013200.00

其他综合收益4573493.894157466.15

专项储备盈余公积34392334.8333731819.12一般风险准备

未分配利润34345442.3220367896.93

归属于母公司所有者权益合计380729244.21365675155.37

少数股东权益6557279.714806289.28

所有者权益合计387286523.92370481444.65

负债和所有者权益总计840493045.88827124856.01

法定代表人：高勇主管会计工作负责人：刘汛会计机构负责人：刘汛

2、母公司资产负债表

单位：元项目期末余额期初余额

流动资产：

货币资金92359263.74105843017.38交易性金融资产衍生金融资产应收票据

应收账款73805751.7155516683.45应收款项融资

预付款项5050087.263633277.91

其他应收款29741414.1427120740.92

其中：应收利息应收股利

存货446106939.27466213889.35

其中：数据资源

合同资产39274046.6035700812.31持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产15161.322479545.77

流动资产合计686352664.04696507967.09

非流动资产：

债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资98749859.9898879916.62

其他权益工具投资30780581.0530688195.47其他非流动金融资产投资性房地产

固定资产11932176.4014432736.40在建工程生产性生物资产油气资产

使用权资产4418872.921700199.86

无形资产788964.56599848.80其中：数据资源开发支出

其中：数据资源商誉长期待摊费用

递延所得税资产26823875.2625486769.16其他非流动资产

非流动资产合计173494330.17171787666.31

资产总计859846994.21868295633.40

流动负债：

短期借款93262057.8597617732.55交易性金融负债衍生金融负债应付票据

应付账款49122577.0928444799.09预收款项

合同负债188466864.02192083119.74

应付职工薪酬38931444.3641994943.09

应交税费3214577.323674610.72

其他应付款2950668.6631919560.18

其中：应付利息应付股利持有待售负债

一年内到期的非流动负债1545151.131625192.28

其他流动负债8149473.447175160.53

流动负债合计385642813.87404535118.18

非流动负债：

长期借款应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债2860108.5456402.03长期应付款长期应付职工薪酬

预计负债6235696.605701081.62递延收益

递延所得税负债1469918.101048259.30其他非流动负债

非流动负债合计10565723.246805742.95

负债合计396208537.11411340861.13

所有者权益：

股本138439050.00139761050.00

其他权益工具其中：优先股永续债

资本公积166087521.73178778721.73

减：库存股14013200.00

其他综合收益4573493.894494966.15专项储备

盈余公积34392334.8333731819.12

未分配利润120146056.65114201415.27

所有者权益合计463638457.10456954772.27

负债和所有者权益总计859846994.21868295633.40

3、合并利润表

单位：元项目2024年度2023年度

一、营业总收入990430740.39888024295.83

其中：营业收入990430740.39888024295.83利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本959871897.83924406109.16

其中：营业成本746524303.67710871811.85利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任合同准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加5620595.025245074.31

销售费用26655747.5222044569.52

管理费用66494519.3668179105.84

研发费用103700762.48107611864.95

财务费用10875969.7810453682.69

其中：利息费用11674182.5911057572.43

利息收入912088.27812296.34

加：其他收益8211086.328574370.00投资收益（损失以“－”号填

1342501.79-2715040.69

列）

其中：对联营企业和合营企

-332332.11-4090444.12业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益

汇兑收益（损失以“-”号填列）

净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号-5990375.76-2996364.88

填列）资产减值损失（损失以“-”号-18315849.54-21165797.79

填列）资产处置收益（损失以“-”号

93544.59-21280.10

填列）

三、营业利润（亏损以“－”号填列）15899749.96-54705926.79

加：营业外收入0.14203.53

减：营业外支出62927.41321020.05四、利润总额（亏损总额以“－”号填

15836822.69-55026743.31

列）

减：所得税费用-1002228.84-1593279.01

五、净利润（净亏损以“－”号填列）16839051.53-53433464.30

（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以

16839051.53-53433464.30“－”号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

（二）按所有权归属分类

1.归属于母公司股东的净利润15088061.10-46029708.84

2.少数股东损益1750990.43-7403755.46

六、其他综合收益的税后净额78527.745532892.35归属母公司所有者的其他综合收益

78527.745532892.35

的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他综

78527.745532892.35

合收益

1.重新计量设定受益计划变动

额

2.权益法下不能转损益的其他

综合收益

3.其他权益工具投资公允价值

78527.745532892.35

变动

4.企业自身信用风险公允价值

变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综

合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综

合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额16917579.27-47900571.95

归属于母公司所有者的综合收益总15166588.84-40496816.49额

归属于少数股东的综合收益总额1750990.43-7403755.46

八、每股收益

（一）基本每股收益0.1090-0.3289

（二）稀释每股收益0.1090-0.3289

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。

法定代表人：高勇主管会计工作负责人：刘汛会计机构负责人：刘汛

4、母公司利润表

单位：元项目2024年度2023年度

一、营业收入926047155.85853445113.07

减：营业成本783983086.02733262152.42

税金及附加3087972.233062378.58

销售费用13163151.7013200949.28

管理费用34941010.0037137209.59

研发费用58515457.5855663425.20

财务费用10560632.6010484502.67

其中：利息费用11345396.2910768414.55

利息收入816870.92711113.26

加：其他收益5380749.766108594.13投资收益（损失以“－”号填

1544777.26-2794689.44

列）

其中：对联营企业和合营企业

-130056.64-4044689.44的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号-6030580.79-2673247.97

填列）资产减值损失（损失以“-”号-17036378.04-20439915.84

填列）资产处置收益（损失以“-”号

71114.5835112.87

填列）

二、营业利润（亏损以“－”号填列）5725528.49-19129650.92

加：营业外收入

减：营业外支出49676.54320071.40三、利润总额（亏损总额以“－”号填

5675851.95-19449722.32

列）

减：所得税费用-929305.14-2326625.70

四、净利润（净亏损以“－”号填列）6605157.09-17123096.62

（一）持续经营净利润（净亏损以

6605157.09-17123096.62“－”号填列）（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

五、其他综合收益的税后净额78527.745532892.35

（一）不能重分类进损益的其他综

78527.745532892.35

合收益

1.重新计量设定受益计划变动

额

2.权益法下不能转损益的其他

综合收益

3.其他权益工具投资公允价值

78527.745532892.35

变动

4.企业自身信用风险公允价值

变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综

合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综

合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

六、综合收益总额6683684.83-11590204.27

七、每股收益：

（一）基本每股收益

（二）稀释每股收益

5、合并现金流量表

单位：元项目2024年度2023年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金1019664017.01993538503.27客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额

收到的税费返还549187.32

收到其他与经营活动有关的现金9678813.299338268.06

经营活动现金流入小计1029342830.301003425958.65

购买商品、接受劳务支付的现金91763732.4981961391.18客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金817638668.77824804701.96

支付的各项税费52093991.5430904391.40

支付其他与经营活动有关的现金34850952.3849211198.58

经营活动现金流出小计996347345.18986881683.12

经营活动产生的现金流量净额32995485.1216544275.53

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金300000.0040450000.00

取得投资收益收到的现金1674833.901298750.00

处置固定资产、无形资产和其他长期

254342.50169058.78

资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的

373375.63

现金净额收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计2229176.4042291184.41

购建固定资产、无形资产和其他长期

2439864.453235100.59

资产支付的现金

投资支付的现金240000.0010000000.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计2679864.4513235100.59

投资活动产生的现金流量净额-450688.0529056083.82

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金3750000.00

其中：子公司吸收少数股东投资收到

3750000.00

的现金

取得借款收到的现金440096745.60431811470.30收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计440096745.60435561470.30

偿还债务支付的现金443954142.25423729429.55

分配股利、利润或偿付利息支付的现

11189380.639879612.08

金

其中：子公司支付给少数股东的股

利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金5995387.4821599644.43

筹资活动现金流出小计461138910.36455208686.06

筹资活动产生的现金流量净额-21042164.76-19647215.76

四、汇率变动对现金及现金等价物的影

-45853.01248814.62响

五、现金及现金等价物净增加额11456779.3026201958.21

加：期初现金及现金等价物余额126463449.89100261491.68

六、期末现金及现金等价物余额137920229.19126463449.89

6、母公司现金流量表

单位：元项目2024年度2023年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金950107898.00962697709.03收到的税费返还435869.96

收到其他与经营活动有关的现金6679120.6824525175.18

经营活动现金流入小计956787018.68987658754.17

购买商品、接受劳务支付的现金541522261.21533848203.58

支付给职工以及为职工支付的现金335303963.74358817625.91

支付的各项税费22417191.9415825363.45

支付其他与经营活动有关的现金53494271.2948966758.88

经营活动现金流出小计952737688.18957457951.82

经营活动产生的现金流量净额4049330.5030200802.35

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金31450000.00

取得投资收益收到的现金1674833.901250000.00

处置固定资产、无形资产和其他长期

228094.86150243.61

资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计1902928.7632850243.61

购建固定资产、无形资产和其他长期

1521385.59907349.96

资产支付的现金投资支付的现金取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计1521385.59907349.96

投资活动产生的现金流量净额381543.1731942893.65

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金438696409.70431021470.30收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计438696409.70431021470.30

偿还债务支付的现金443164142.25423729429.55

分配股利、利润或偿付利息支付的现

11189380.639878628.97

金

支付其他与筹资活动有关的现金1857514.1316219888.74

筹资活动现金流出小计456211037.01449827947.26

筹资活动产生的现金流量净额-17514627.31-18806476.96

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额-13083753.6443337219.04

加：期初现金及现金等价物余额105343017.3862005798.34

六、期末现金及现金等价物余额92259263.74105343017.38

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

2024年度

归属于母公司所有者权益所有

项目少数其他权益工具减：其他一般未分者权资本专项盈余股东股本优先永续库存综合风险配利其他小计益合其他公积储备公积权益股债股收益准备润计

一、139181140415337203365480370上年761670132746318678675628481期末050.123.00.06.1519.196.9155.9.28444.余额00170233765加

：会计政策变更前期差错更正其他

二、139181140337203365370

415480

本年761670132318678675481

746628

期初050.123.00.019.196.9155.444.

6.159.28

余额00170233765

三、本期增减变动

-13-12-14139150168金额416660175

220691013775540050

（减027.515.099

00.0200.200.45.388.879.2

少以74710.43

00000947“－”号填

列）

（一

150151169

）综785175

880665175

合收27.7099

61.188.879.2

益总40.43

047

额

（二）所

-13-12-14有者

220691013

投入

00.0200.200.

和减

00000

少资本

1．所

有者投入的普通股

2．其

他权益工具持有者投入资本

3．股份支

付计入所有者权益的金额

-13-12-14

4．其220691013

他00.0200.200.

00000

（三）利

515.515

润分

71.71

配

1．提

取盈

515.515

余公

71.71

积

2．提

取一般风险准备

3．对

所有者

（或股

东）的分配

4．其

他

（四）所

337-450-112-112

有者

500.000500500

权益

00.00.00.00

内部结转

1．资

本公积转增资本

（或股

本）

2．盈

余公积转增资本

（或股本）

3．盈

余公积弥补亏损

4．设

定受益计划变动额结转留存收益

5．其

他综

合收337-450-112-112

益结500.000500500

转留00.00.00.00存收益

6．其

他

（五）专项储备

1．本

期提取

2．本

期使用

（六）其他

四、138168343343380387

457655

本期439978923454729286

349727

期末050.923.34.842.3244.523.

3.899.71

余额0017322192上期金额

单位：元

2023年度

归属于母公司所有者权益所有

项目少数其他权益工具减：其他一般未分者权资本专项盈余股东股本优先永续库存综合风险配利其他小计益合其他公积储备公积权益股债股收益准备润计

一、140189249337609404117415

407

上年795638812318476207163923

457

期末775.547.85.019.105.7036.32.8369.

3.80

余额006602735419加

：会计政策变更前期差错更正其他

二、140189249337609404117415

407

本年795638812318476207163923

457

期初775.547.85.019.105.7036.32.8369.

3.80

余额006602735419

三、本期增减变动

-10-79-10-40-38-69-45金额828

347684968579531100441

（减92.3

25.024.4085.708.880.43.5924.

少以5

09008498654“－”号填

列）

（一-46-40-74-47

）综553

029496037900

合收289

708.816.55.4571.

益总2.35

8449695

额

（二）所

-10-79-10有者196493245

347684968

投入493711.864

25.024.4085.

和减5.51907.41

0900

少资本

1．所

有者375375投入000000

的普0.000.00通股

2．其

他权益工具持有者投入资本

3．股-10-99-10

份支347333968

付计25.060.0085.入所0000有者权益的金额

-32-12

196196

4．其562913

493493

他88.152.5

5.515.51

09

（三）利润分配

1．提

取盈余公积

2．提

取一般风险准备

3．对

所有者

（或股

东）的分配

4．其

他

（四）所-54

545

有者500

000

权益00.0

0.00

内部0结转

1．资

本公积转增资本

（或股

本）

2．盈

余公积转增资本

（或股

本）

3．盈余公

积弥补亏损

4．设

定受益计划变动额结转留存收益

5．其

他综

-54合收545

500

益结000

00.0

转留0.00

0

存收益

6．其

他

（五）专项储备

1．本

期提取

2．本

期使用

（六）其他

四、139181140337203365370

415480

本期761670132318678675481

746628

期末050.123.00.019.196.9155.444.

6.159.28

余额00170233765

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元

2024年度

其他权益工具所有

项目其他未分资本减：库专项盈余者权股本优先永续综合配利其他其他公积存股储备公积益合股债收益润计

一、上

1397178714014494337311424569年期

610578723200966.181901415477

末余

0.001.73.0015.125.272.27

额加

：会计政策变更前期差错更正其他

二、本

1397178714014494337311424569年期

610578723200966.181901415477

初余

0.001.73.0015.125.272.27

额

三、本期增减变

动金-132-126-14059446683

78526605

额（减200091201320641.684.

7.7415.71

少以.000.000.003883“－”号

填列）

（一）

66056683

综合7852

157.684.

收益7.74

0983

总额

（二）所有

-132-126-140者投

200091201320

入和.000.000.00减少资本

1．所

有者投入的普通股

2．其

他权益工具持有者投入资本

3．股

份支付计

-132-126-140入所

200091201320

有者.000.000.00权益的金额

4．其他

（三）-660

6605

利润515.7

15.71

分配1

1．提

-660取盈6605

515.7

余公15.71

1

积

2．对

所有

者（或股东）的分配

3．其

他

（四）所有者权益内部结转

1．资

本公积转增资

本（或股本）

2．盈

余公积转增资

本（或股本）

3．盈

余公积弥补亏损

4．设

定受益计划变动额结转留存收益

5．其

他综合收益结转留存收

益6．其他

（五）专项储备

1．本

期提取

2．本

期使用

（六）其他

四、本

138416604573343912014636

期期

39058752493.233446053845

末余

0.001.7389.836.657.10

额上期金额

单位：元

2023年度

其他权益工具所有

项目其他未分资本减：库专项盈余者权股本优先永续综合配利其他其他公积存股储备公积益合股债收益润计

一、上

1407188724984412337312584685年期

957712081285073.181974514497

末余

5.001.73.0080.121.896.54

额加

：会计政策变更前期差错更正其他

二、本

1407188724984412337312584685年期

957712081285073.181974514497

初余

5.001.73.0080.121.896.54

额

三、本期增减变

动金-103-993-109-116-115

8289

额（减47253360680873099020

2.35

少以.00.005.006.624.27“－”号

填列）（一）

5532-171-115

综合

892.23099020

收益

356.624.27

总额

（二）所有

-103-993-109者投

472533606808

入和.00.005.00减少资本

1．所

有者投入的普通股

2．其

他权益工具持有者投入资本

3．股

份支付计

-103-993-109入所

472533606808

有者.00.005.00权益的金额

4．其

他

（三）利润分配

1．提

取盈余公积

2．对

所有

者（或股东）的分配

3．其

他

（四）所有

-5455450者权

0000000.

益内.0000部结转

1．资本公

积转增资

本（或股本）

2．盈

余公积转增资

本（或股本）

3．盈

余公积弥补亏损

4．设

定受益计划变动额结转留存收益

5．其

他综

合收-5455450

益结0000000.转留.0000存收益

6．其

他

（五）专项储备

1．本

期提取

2．本

期使用

（六）其他

四、本

1397178714014494337311424569

期期

610578723200966.181901415477

末余

0.001.73.0015.125.272.27

额

三、公司基本情况

上海安硕信息技术股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系2011年3月由上海安硕信息技术有限公司（以下简称“安硕有限”）整体改制设立的股份有限公司。公司股票于2014年1月28日在深圳证券交易所上市，股票代码为300380；统一社会信用代码913100007294735903；注册地址为上海市杨浦区国泰路11号2308室；法定代表人为高勇；注册资本为人民币138439050.00元。

本公司主营业务为计算机软件的开发、设计、制作；销售自产产品及提供售后服务，相关技术咨询，技术服务；网络技术的开发与设计。

本财务报告由董事会于2025年4月25日批准报出。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》和具体会计准则等规定（以下称企业会计准则），并基于制定的重要会计政策和会计估计进行编制。

2、持续经营

公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

本公司在运用会计政策的过程中，由于经营活动的内在不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。

这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。

本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。于资产负债表日，本公告需对财务报表项目金额进行的判断、估计和假设的重要领域如下：坏账准备计提、存货跌价准备计提、金融工具公允价值、折旧摊销等。

1、遵循企业会计准则的声明

本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了2024年12月31日的财务状况、2024年度的经营成果和现金流量等相关信息。

2、会计期间

本公司会计年度为公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。

3、营业周期

本公司以一年12个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。4、记账本位币本公司以人民币为记账本位币。

5、重要性标准确定方法和选择依据

□适用□不适用项目重要性标准

占相应应收款项金额的1%以上，且金额超过100万元，或重要的单项计提坏账准备的应收款项当期计提坏账准备影响盈亏变化

影响坏账准备转回占当期坏账准备转回的5%以上，且金额重要应收款项坏账准备收回或转回

超过100万元，或影响当期盈亏变化重要的应收款项核销占相应应收款项1%以上，且金额超过100万元预收款项及合同资产账面价值发生重大变动变动幅度超过30%

占应付账款或其他应付款余额5%以上，且金额超过100万账龄超过1年以上的重要应付账款及其他应付款元

少数股东持有5%以上股权，且资产总额、净资产、营业收少数股东持有的权益重要的子公司

入和净利润占合并报表相应项目10%以上

账面价值占长期股权投资10%以上，或来源于合营企业或联重要的合营企业或联营企业营企业的投资收益（损失以绝对金额计算）占合并报表净利

润的10%以上

资产总额、负债总额占合并报表相应项目的10%以上，且绝重要的债务重组

对金额超过1000万元，或对净利润影响占比10%以上资产总额、净资产、营业收入、净利润占合并报表相应项目重要的资产置换和资产转让及出售的10%以上，且绝对金额超过1000万元（净利润绝对金额超过100万元）

重要的或有事项金额超过1000万元，且占合并报表净资产绝对值10%以上

6、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

1.同一控制下的企业合并

同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。合并方以发行权益性工具作为合并对价的，按发行股份的面值总额作为股本。长期股权投资的初始投资成本与合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

2.非同一控制下的企业合并

对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债，在购买日以公允价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，体现为商誉价值。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期营业外收入。

7、控制的判断标准和合并财务报表的编制方法

1.控制的判断标准

合并财务报表的合并范围以控制作为基础予以确定。具备以下三个要素的被投资单位，认定为对其控制：拥有对被投资单位的权力、因参与被投资单位的相关活动而享有可变回报、有能力运用对被投资单位的权力影响回报金额。2.合并财务报表的编制方法

（1）统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间

子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。

（2）合并财务报表抵消事项

合并财务报表以母公司和子公司的财务报表为基础，已抵消了母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易。子公司所有者权益中不属于本公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中股东权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司持有母公司的长期股权投资，视为母公司的库存股，作为股东权益的减项，在合并资产负债表中股东权益项目下以“减：库存股”项目列示。

（3）合并取得子公司会计处理

对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于自最终控制方开始实施控制时已经发生，从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表；对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整。

（4）处置子公司的会计处理

在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。

8、合营安排分类及共同经营会计处理方法

1.合营安排的分类

合营安排分为共同经营和合营企业。未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营。单独主体，是指具有单独可辨认的财务架构的主体，包括单独的法人主体和不具备法人主体资格但法律认可的主体。通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业。相关事实和情况变化导致合营方在合营安排中享有的权利和承担的义务发生变化的，合营方对合营安排的分类进行重新评估。

2.共同经营的会计处理

本公司为共同经营参与方，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：

确认单独所持有的资产或负债，以及按份额确认共同持有的资产或负债；确认出售享有的共同经营产出份额所产生的收入；

按份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认单独所发生的费用，以及按份额确认共同经营发生的费用。

本公司为对共同经营不享有共同控制的参与方，如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债，则参照共同经营参与方的规定进行会计处理；否则，按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。3.合营企业的会计处理本公司为合营企业合营方，按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》的规定对合营企业的投资进行会计处理；本公司为非合营方，根据对该合营企业的影响程度进行会计处理。

9、现金及现金等价物的确定标准

本公司编制现金流量表时所确定的现金，是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

10、外币业务和外币报表折算

1.外币业务折算

本公司对发生的外币交易，采用与交易发生日即期汇率折合本位币入账。资产负债表日外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。

2.外币财务报表折算

本公司的子公司、合营企业、联营企业等，若采用与本公司不同的记账本位币，需对其外币财务报表折算后，再进行会计核算及合并财务报表的编报。资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。

折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目其他综合收益下列示。外币现金流量应当采用现金流量发生日的即期汇率。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。处置境外经营时，与该境外经营有关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

11、金融工具

1.金融工具的分类、确认和计量

（1）金融资产

根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，本公司将金融资产划分为以下三类：

*以摊余成本计量的金融资产。管理此类金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。该类金融资产后续按照实际利率法确认利息收入。

*以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。管理此类金融资产的业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。该类金融资产后续按照公允价值计量，且其变动计入其他综合收益，但按照实际利率法计算的利息收入、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益。

*以公允价值计量且其变动计入当期损益。将持有的未划分为以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，以公允价值计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益。在初始确认时，如果能消除或减少会计错配，可以将金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。该指定一经做出，不得撤销。对于非交易性权益工具投资，本公司可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。该类金融资产以公允价值进行后续计量，除获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益外，其他相关利得和损失均计入其他综合收益，且后续不转入当期损益。

（2）金融负债

金融负债于初始确认时分类为：

*以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。该类金融负债以公允价值进行后续计量，形成的利得或损失计入当期损益。

*金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。

*以摊余成本计量的金融负债。该类金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。

2.金融工具的公允价值的确认方法

存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场，采用估值技术确定其公允价值。

在有限情况下，如果用以确定公允价值的近期信息不足，或者公允价值的可能估计金额分布范围很广，而成本代表了该范围内对公允价值的最佳估计的，该成本可代表其在该分布范围内对公允价值的恰当估计。本公司利用初始确认日后可获得的关于被投资方业绩和经营的所有信息，判断成本能否代表公允价值。

3.金融工具的终止确认

金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：（1）收取金融资产现金流量的合同权利终止；（2）金融资产已转移，且符合终止确认条件。

金融负债的现时义务全部或部分得以解除的，终止确认已解除的部分。如果现有负债被同一债权人以实质上几乎完全不同条款的另一金融负债所取代，或现有负债的条款被实质性修改，终止确认现有金融负债，并同时确认新金融负债。以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。

12、预期信用损失的确定方法及会计处理方法

1.预期信用损失的范围

本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产（含应收款项，包括应收票据和应收账款）、应收款项融资、租赁应收款、其他应收款进行减值会计处理并确认坏账准备。

2.预期信用损失的确定方法

预期信用损失的一般方法是指，本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否显著增加，将金融工具发生信用减值的过程分为三个阶段，对于不同阶段的金融工具减值采用不同的会计处理方法：（1）第一阶段，金融工具的信用风险自初始确认后未显著增加的，本公司按照该金融工具未来12个月的预期信用损失计量损失准备，并按照其账面余额（即未扣除减值准备）和实际利率计算利息收入；（2）第二阶段，金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但未发生信用减值的，本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按照其账面余额和实际利率计算利息收入；（3）第三阶段，初始确认后发生信用减值的，本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按照其摊余成本（账面余额减已计提减值准备）和实际利率计算利息收入。

预期信用损失的简化方法，即始终按相当于整个存续期预期信用损失的金额计量损失准备。

3.预期信用损失的会计处理方法

为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益，并根据金融工具的种类，抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值或计入预计负债（贷款承诺或财务担保合同）。4.应收款项、租赁应收款计量坏账准备的方法

（1）不包含重大融资成分的应收款项。对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的不含重大融资成分

的应收款项，本公司采用简化方法，即始终按整个存续期预期信用损失计量损失准备。

*按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

本公司对除单项认定的应收款项，根据信用风险特征将应收票据、应收账款、合同资产划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：

应收账款按照信用风险特征组合：

组合类别确定依据

组合1：银行类客户依据客户性质及信用风险确定，信用等级较高的客户组合2：非银行类客户依据客户性质确定，信用等级一般的客户组合3：合并范围内关联方客户依据客户性质及信用风险确定，无信用风险客户对于划分为组合的应收票据，参考历史信用损失经验，结合当前状况及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

对于划分为组合的应收账款，参考历史信用损失经验，结合当前状况及对未来经济状况的预测，编制应收账款与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。

*基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

对基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法，采用按客户应收款项发生日作为计算账龄的起点，对于存在多笔业务的客户，账龄的计算根据每笔业务对应发生的日期作为账龄发生日期分别计算账龄最终收回的时间。

*按照单项计提坏账准备的判断标准

本公司对应收款项进行单项认定并计提坏账准备的标准，期末对账龄超过3或5年以上、发生诉讼、客户已破产、财务发生重大困难等的应收款项进行单项认定，确定其预期信用损失金额。

（2）包含重大融资成分的应收款项和租赁应收款。

对于包含重大融资成分的应收款项和租赁应收款，按照一般方法，即“三阶段”模型计量损失准备。信用风险特征组合、基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法和单项计提的判断标准同不含融资成分的认定标准一致。

5.其他金融资产计量损失准备的方法

对于除上述以外的金融资产，如：债权投资、其他债权投资、其他应收款、除租赁应收款以外的长期应收款等，按照一般方法，即“三阶段”模型计量损失准备。

本公司在计量金融工具发生信用减值时，评估信用风险是否显著增加考虑了以下因素：

历史违约数据：根据历史数据统计，与该金融工具具有相似特征的资产在类似情况下的违约频率明显上升。

经营状况：债务人经营成果实际或预期的显著变化，如出现亏损、利润大幅下滑、销售额骤降等。

财务状况：包括资产负债率大幅上升、流动比率下降、现金流紧张、出现债务逾期或违约等，反映债务人偿债能力的弱化。

行业环境：债务人所处行业的发展前景、竞争格局、政策环境等发生不利变化，如行业整体衰退、面临新的严格监管政策等。

宏观经济：宏观经济形势、市场利率、通货膨胀等宏观因素的不利变动，可能对借款人的经营和还款能力产生负面影响。

市场地位：债务人在市场中的地位和竞争力下降，如市场份额被竞争对手大幅抢占等。

监管环境：债务人面临的监管要求更加严格，合规成本增加，可能对其经营和财务状况产生压力。

特殊事件：债务人发生重大诉讼、仲裁、重大安全事故、重大负面舆情等特殊事件，可能对其声誉和经营造成冲击。

（1）按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

本公司根据款项性质将其他应收款划分为若干信用风险特征组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：组合类别确定依据

组合1：保证金、押金支付的履约保证金、投标保证金、押金

组合2：关联方款项与关联方之间的往来款项

组合3：备用金员工借支的备用金

组合4：代垫款项及其他为员工代垫的社保款等其他

（2）基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法参考不包含重大融资成分的应收款项的说明。

（3）按照单项计提坏账准备的判断标准参考不包含重大融资成分的应收款项的说明。

13、应收票据

详见第十节财务报告、五、12。

14、应收账款

详见第十节财务报告、五、12。

15、应收款项融资

详见第十节财务报告、五、12。

16、其他应收款

详见第十节财务报告、五、12。

17、合同资产

本公司将已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）作为合同资产列示。合同资产的减值准备计提参照附注预期信用损失的确定方法。

合同资产按照信用风险特征分为如下组合：

组合类别确定依据

组合1：银行类客户依据客户性质及信用风险确定，信用等级较高的客户组合2：非银行类客户依据客户性质确定，信用等级一般的客户组合3：合并范围内关联方客户依据客户性质及信用风险确定，无信用风险客户

18、存货

1.存货的分类

存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中

耗用的材料和物料等，主要包括合同履约成本、低值易耗品、在产品、自制半成品、产成品（库存商品）等。2.发出存货的计价方法存货发出时，采取加权平均法确定其发出的实际成本。

3.存货的盘存制度

存货盘存制度为永续盘存制。

4.低值易耗品和包装物的摊销方法

低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销。

5.存货跌价准备的确认标准和计提方法

资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，当期可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备，并按单个存货项目计提存货跌价准备，但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。

在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。

19、持有待售资产

1.划分为持有待售的非流动资产或处置组的确认标准和会计处理方法

本公司主要通过出售而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，划分为持有待售类别，并满足下列条件：

一是根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；二是出售极可能发生，即企业已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求企业相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，应当已经获得批准。

初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，应当将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。

对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，应当先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中适用的《企业会计准则-持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。

2.终止经营的认定标准和列报方法

终止经营是满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已被本公司处置或被本公司划归为持有待售类别：该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；该组成部分是专为转售而取得的子公司。

本公司在利润表中分别列示持续经营损益和终止经营损益。终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益列报。在附注中披露终止经营的收入、费用、利润总额、所得税费用（收益）和净利润，终止经营的资产或处置组确认的减值损失及其转回金额，终止经营的处置损益总额、所得税费用（收益）和处置净损益，终止经营的经营活动、投资活动和筹资活动现金流量净额，归属于母公司所有者的持续经营损益和终止经营损益。20、债权投资

详见第十节财务报告、五、12。

21、其他债权投资

详见第十节财务报告、五、12。

22、长期应收款

详见第十节财务报告、五、12。

23、长期股权投资

1.共同控制、重大影响的判断标准

共同控制，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等。重大影响，是指当持有被投资单位20%以上至50%的表决权资本时，具有重大影响，或虽不足20%，但符合下列条件之一时，具有重大影响：在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表；参与被投资单位的政策制定过程；向被投资单位派出管理人员；被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料；与被投资单位之间发生重要交易。

2.初始投资成本确定

对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本；非同一控制下的企业合并，按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本；以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付的购买价款；以发行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公允价值；通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照债务重组准则有关规定确定；非货币性资产交换取得的长期股权投资，初始投资成本按照非货币性资产交换准则有关规定确定。

3.后续计量及损益确认方法

本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算。对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定处理，并对其余部分采用权益法核算。

24、投资性房地产

投资性房地产计量模式

不适用25、固定资产

（1）确认条件

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。同时满足以下条件时予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；该固定资产的成本能够可靠地计量。

（2）折旧方法类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率

房屋及建筑物年限平均法20年5%4.75%

电子设备年限平均法3-5年5%19～31.67%

运输设备年限平均法5年5%19%

其他设备年限平均法5年5%19%

本公司固定资产主要分为：房屋及建筑物、机器设备、电子设备、运输设备等；折旧方法采用年限平均法。根据各类固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地之外，所有固定资产均计提折旧。

26、在建工程

本公司在建工程主要为自营方式建造和出包方式建造。在建工程结转为固定资产的标准和时点，以在建工程达到预定可使用状态为依据。预定可使用状态的判断标准，应符合下列情况之一：固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部完成；已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品，或者试运行结果表明其能够正常运转或营业；该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；所购建的固定资产已经达到

设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。

27、借款费用

1.借款费用资本化的确认原则

本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

2.资本化金额计算方法

资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，应当暂停借款费用的资本化。

借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；占用一般借款按照累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占

用一般借款的资本化率计算确定，资本化率为一般借款的加权平均利率；借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息金额。实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是借款在预期存续期间的未来现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。

28、生物资产

29、油气资产

30、无形资产

（1）使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序

使用寿命有限无形资产采用下表列示进行摊销，并在年度终了，对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命。

使用寿命有限的无形资产的使用寿命及其确定依据和摊销方法：

资产类别使用寿命（年）使用寿命的确定依据摊销方法

软件著作权5.00预计受益年限年限平均法

本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定的无形资产确定为使用寿命不确定的无形资产。

使用寿命不确定的判断依据为：来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。

每年年末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。

（2）研发支出的归集范围及相关会计处理方法

本公司研发支出的范围主要依据公司的研究开发项目情况制定，主要包括：研发人员职工薪酬、直接投入费用、折旧费用与长期待摊费用、设计费用、装备调试费、无形资产摊销费用、委托外部研究开发费用、其他费用等。

内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，满足确认为无形资产条件的转入无形资产核算。

开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：

(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

(3)无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形

资产将在内部使用的，能够证明其有用性；

(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；

(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。

31、长期资产减值

长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用权资产、采用成本模式计量的生产性生

物资产、油气资产、无形资产等长期资产于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值测试时，商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。

上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。

32、长期待摊费用

本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

33、合同负债

本公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债，同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。

34、职工薪酬

（1）短期薪酬的会计处理方法

在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，企业会计准则要求或允许计入资产成本的除外。本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。

（2）离职后福利的会计处理方法

本公司在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。

（3）辞退福利的会计处理方法

本公司向职工提供辞退福利时，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

（4）其他长期职工福利的会计处理方法

本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，应当按照有关设定提存计划的规定进行处理；除此外，根据设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。35、预计负债当与或有事项相关的义务是公司承担的现时义务，且履行该义务很可能导致经济利益流出，同时其金额能够可靠地计量时确认该义务为预计负债。本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；如涉及多个项目，按照各种可能结果及相关概率计算确定最佳估计数。

资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数，应当按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。

36、股份支付

本公司股份支付包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定；不存在活跃市场的，采用估值技术确定，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。

在各个资产负债表日，根据最新取得的可行权人数变动、业绩指标完成情况等后续信息，修正预计可行权的股票期权数量，并以此为依据确认各期应分摊的费用。对于跨越多个会计期间的期权费用，一般可以按照该期权在某会计期间内等待期长度占整个等待期长度的比例进行分摊。

37、优先股、永续债等其他金融工具

38、收入

按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策

本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时，按照分摊至该项履约义务的交易价格确认收入。取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。履约义务是指合同中本公司向客户转让可明确区分商品的承诺。交易价格是指本公司因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及本公司预期将退还给客户的款项。

履约义务是在某一时段内履行、还是在某一时点履行，取决于合同条款及相关法律规定。如果履约义务是在某一时段内履行的，则本公司按照履约进度确认收入。否则，本公司于客户取得相关资产控制权的某一时点确认收入。

本公司根据在向客户转让商品或服务前是否拥有对该商品或服务的控制权，来判断本公司从事交易时的身份是主要责任人还是代理人。在向客户转让商品或服务前能够控制该商品或服务的，本公司为主要责任人，按照已收或应收对价总额确认收入；否则，本公司为代理人，按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入，该金额按照已收或应收对价总额扣除应支付给其他相关方的价款后的净额，或者按照既定的佣金金额或比例等确定。

同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法的情况

1、软件定制开发

本公司与客户之间签署的软件定制开发是指本公司在自主研发的软件功能模块或技术的基础上，根据客户的个性化需求开发应用软件。该类业务以任务为导向，公司需对开发结果负责，开发成果需在客户验收时控制权转移至客户。公司在相应履约义务完成后，客户验收完成时点确认该履约义务的收入。

2、提供服务合同

本公司与客户之间签署的提供服务合同通常包含定期技术服务、运维服务、人力外包服务等，由于本公司履约的同时客户即取得并消耗本集团履约所带来的经济利益，本公司将其作为在某一时段内履行的履约义务，按照履约进度确认收入。对于有明确的工作量结算的服务合同，比如人力外包服务、运维服务等，本公司按照工作量结算资料确定提供服务的履约收入；

对于无法明确计量的合同，采用在合同约定服务期内按直线法确认收入。

3、咨询服务本公司与客户签署合同根据约定提供咨询服务，交付咨询方案，咨询成果向客户提交时完成相应履约义务，确认该履约义务的收入。

公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“软件与信息技术服务业”的披露要求

39、合同成本

合同成本包括为取得合同发生的增量成本及合同履约成本。为取得合同发生的增量成本（“合同取得成本”）是指不取得合同就不会发生的成本。该成本预期能够收回的，本公司将其作为合同取得成本确认为一项资产。

为履行合同发生的成本，不属于存货等其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由用户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；该成本增加了未来用于履行履约义务的资源；该成本预期能够收回。

本公司将确认为资产的合同履约成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期的，在资产负债表计入“存货”项目；初始确认时摊销期限在一年或一个正常营业周期以上的，在资产负债表中计入“其他非流动资产”项目。

本公司将确认为资产的合同取得成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期的，在资产负债表计入“其他流动资产”项目；初始确认时摊销期限在一年或一个正常营业周期以上的，在资产负债表中计入“其他非流动资产”项目。

本公司对合同取得成本、合同履约成本确认的资产采用与该资产相关的商品收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。取得合同的增量成本形成的资产的摊销年限不超过一年的，在发生时计入当期损益。

与合同成本有关的资产的账面价值高于下列两项的差额时，本公司将超出部分计提减值准备并确认为资产减值损失：因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价；为转让该相关商品估计将要发生的成本。

以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述两项差额高于该资产账面价值的，应当转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备的情况下该资产在转回日的账面价值。

40、政府补助

1.政府补助的类型及会计处理

政府补助是指本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产（但不包括政府作为所有者投入的资本）。政府补助为货币性资产的，应当按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，应当按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。

与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收入。

政府文件明确规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的政府补助。政府文件未明确规定补助对象的，与资产相关的政府补助确认为递延收益。确认为递延收益的金额，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。

除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。

本公司取得政策性优惠贷款贴息，财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用；财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。

2.政府补助确认时点

政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。按照应收金额计量的政府补助，在期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时予以确认。除按照应收金额计量的政府补助外的其他政府补助，在实际收到补助款项时予以确认。41、递延所得税资产/递延所得税负债

1.递延所得税的确认根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

2.递延所得税的计量

递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。

对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。

3.递延所得税的净额抵消依据

同时满足下列条件时，本公司将递延所得税资产及递延所得税负债以抵消后的净额列示：拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相

关或者对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债或是同时取得资产、清偿债务。

42、租赁

（1）作为承租方租赁的会计处理方法

在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产和租赁负债，并在租赁期内分别确认折旧费用和利息费用。

（1）使用权资产

在租赁期开始日，使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括租赁负债的初始计量金额，在租赁期开始日或之前支付的已扣除租赁激励的租赁付款额，初始直接费用等。

对于能合理确定租赁期届满时将取得租赁资产所有权的，在租赁资产预计剩余使用寿命内计提折旧；若无法合理确定，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。当可收回金额低于使用权资产的账面价值时，将其账面价值减记至可收回金额。

（2）租赁负债

租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括固定付款额，以及在合理确定将行使购买选择权或终止租赁选择权时需支付的款项等。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

本公司采用租赁内含利率作为折现率；若无法合理确定租赁内含利率，则采用本公司的增量借款利率作为折现率。按照固定的周期性利率，即本公司所采用的折现率或修订后的折现率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入财务费用。对于租赁期不超过12个月的短期租赁，以及单项资产全新时价值低于10万元的租赁，本公司选择不确认使用权资产和租赁负债，将相关租金支出在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。

（2）作为出租方租赁的会计处理方法

本公司在租赁开始日，将实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁，除此之外的均为经营租赁。

（1）经营租赁会计处理

经营租赁的租金收入在租赁期内按直线法确认。对初始直接费用予以资本化，在租赁期内按照与租金收入相同的确认基础分期计入当期收益，未计入租赁收款额的可变租金在实际发生时计入租金收入。

（2）融资租赁会计处理

在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入，并终止确认融资租赁资产。初始直接费用计入应收融资租赁款的初始入账价值中。

43、其他重要的会计政策和会计估计

44、重要会计政策和会计估计变更

（1）重要会计政策变更

□适用□不适用

单位：元会计政策变更的内容和原因受重要影响的报表项目名称影响金额

2024年12月，财政部发布了《关于印发〈企业会计准则解释第18号〉的通知》，明确不属于单项履约义务的保证类质

量保证金的会计处理，应当根据《企业会计准则第13号——或有事项》规定，在确认预计负债的同时，将相关金额计入营业成本，并根据流动性列示预计负债。本公司在首次执行日，对此项会计政策变更采用追溯调整法，调整了比较财务报表相关项目列示，分别调增2023年度合并及母公司利润表营业成本分别为6805204.24元、5749301.05元，调减销售费用分别为6805204.24元、5749301.05元。

（2）重要会计估计变更

□适用□不适用

（3）2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

□适用□不适用45、其他

六、税项

1、主要税种及税率

税种计税依据税率

增值税产品销售收入、现代服务业收入3%、6%、13%

城市维护建设税实际缴纳的流转税5%、7%

企业所得税应纳税所得额15%、16.5%、17%、25%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明纳税主体名称所得税税率

上海安硕信息技术股份有限公司15%

上海腾华软件技术有限公司15%

苏州安硕软科软件有限公司15%

北京宏远贵德科技有限公司15%

上海安硕企业征信服务有限公司15%

上海安硕金融信息服务有限公司25%

贵州安硕金融大数据服务有限公司25%

苏州安硕数科数据技术有限公司25%

上海安硕畅达信息管理咨询有限公司25%

上海安硕益盛商务咨询有限公司25%

上海安硕计算机系统集成有限公司25%

北京安硕信息技术有限公司25%

上海安硕数据科技有限公司25%

上海安硕璋湃硕眼信息技术有限公司25%

上海安硕软件有限公司25%

上海畅隽企业管理咨询有限公司25%

安硕国际控股有限公司16.5%

AMARSOFT INFORMATION TECHNOLOGY PTE.LTD 17%

2、税收优惠

公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“软件与信息技术服务业”的披露要求

1、高新技术企业减按15%的税率征收企业所得税

纳税主体名称高新证书编号获批时间税收优惠期间

上海安硕信息技术股份有限公司 GR202331005506 2023 年 12 月 2023 年-2025 年

苏州安硕软科软件有限公司 GR202232003835 2022 年 11 月 2022 年-2024 年

北京宏远贵德科技有限公司 GR202211000826 2022 年 10 月 2022 年-2024 年

上海安硕企业征信服务有限公司 GR202331006399 2023 年 12 月 2023 年-2025 年

上海腾华软件技术有限公司 GR202331001156 2023 年 11 月 2024 年-2026 年

2、软件企业增值税即征即退优惠

根据财税【2011】100号《财政部、国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》规定：增值税一般纳税人销售其自

行开发生产的软件产品，按13%税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。

3、根据《2018年税务(修订)(第3号)条例》中规定香港实行利得税两级制政策，规定香港公司首200万元港币的利得

税税率将降至8.25%，其后利润则继续按16.5%征税。安硕国际控股有限公司适用该优惠政策。3、其他七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位：元项目期末余额期初余额

库存现金36902.2588202.25

银行存款137883326.94126375247.64

其他货币资金100000.00500000.00

合计138020229.19126963449.89

其中：存放在境外的款项总额4419848.344208021.98

其他说明：

2、应收账款

（1）按账龄披露

单位：元账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）67736685.4844673938.84

1至2年15786325.1614776083.05

2至3年5105994.195112310.00

3年以上29378158.7627794148.75

3至4年3049904.216168019.01

4至5年6149360.666811695.63

5年以上20178893.8914814434.11

合计118007163.5992356480.64

（2）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例按单项计提坏

41786417864178641786

账准备3.54%100.00%4.52%100.00%

54.6854.6854.6854.68

的应收账款

其中：

按组合

1138283014783681881772587562302

计提坏96.46%26.49%95.48%29.34%

508.91504.44004.47825.96571.77254.19

账准备的应收账款

其中：

组合1：929922598267010768502318253667

78.80%27.94%83.22%30.17%

银行类500.31013.59486.72313.33612.49700.84

组合2：

208364165416670113272692986345

非银行17.66%19.99%12.26%23.77%

008.6090.85517.75512.6359.2853.35

类

1180073432683681923563005462302

合计100.00%29.09%100.00%32.54%

163.59159.12004.47480.64226.45254.19

按单项计提坏账准备：4178654.68

单位：元期初余额期末余额名称账面余额坏账准备账面余额坏账准备计提比例计提理由

**银行股份有

1260000.001260000.001260000.001260000.00100.00%预期无法收回

限公司

**保险集团股

1120000.001120000.001120000.001120000.00100.00%预期无法收回

份有限公司其他余额非重

1798654.681798654.681798654.681798654.68100.00%预期无法收回

大单位合计

合计4178654.684178654.684178654.684178654.68

按组合计提坏账准备：25982013.59

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

1年以内53158816.751594764.493.00%

1至2年12762955.311276295.5410.00%

2至3年3820294.191146088.2530.00%

3至4年2571137.501285568.7550.00%

4至5年4643969.014643969.01100.00%

5年以上16035327.5516035327.55100.00%

合计92992500.3125982013.59

确定该组合依据的说明：

组合1：银行类

按组合计提坏账准备：4165490.85

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

1年以内14577868.741457786.8710.00%

1至2年3023369.85604673.9720.00%

2至3年1285700.00385710.0030.00%

3至4年463500.00231750.0050.00%

4至5年249050.00249050.00100.00%

5年以上1236520.011236520.01100.00%

合计20836008.604165490.85

确定该组合依据的说明：

组合2：非银行类

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：□适用□不适用

（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他按单项计提坏

4178654.684178654.68

账准备

23182612.425982013.5

银行类客户3313870.67370469.57144000.00

99

非银行类客户2692959.281498411.5725880.004165490.85

30054226.434326159.1

合计4812282.24396349.57144000.00

52

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

（4）本期实际核销的应收账款情况

单位：元项目核销金额

实际核销的应收账款144000.00

其中重要的应收账款核销情况：

单位：元款项是否由关联单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

应收账款核销说明：

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

单位：元占应收账款和合应收账款坏账准应收账款期末余合同资产期末余应收账款和合同单位名称同资产期末余额备和合同资产减额额资产期末余额合计数的比例值准备期末余额

**银行股份有限

11882683.0511882683.059.54%430074.51

公司

中国**银行股份

2913188.403102930.006016118.404.83%408378.62

有限公司

**金融租赁有限

5028000.00857900.005885900.004.73%528537.00

公司

**银行股份有限

2498178.302744890.005243068.304.21%299872.05

公司

**银行股份有限4916441.60324765.005241206.604.21%3854217.00公司

合计27238491.357030485.0034268976.3527.52%5521079.18

3、合同资产

（1）合同资产情况

单位：元期末余额期初余额项目账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值

35126002.234072222.131333123.030393129.3

银行类1053780.07939993.69

5801

非银行类7536156.58753615.666782540.926865240.20686524.026178716.18

42662158.840854763.138198363.236571845.4

合计1807395.731626517.71

3009

（2）报告期内账面价值发生的重大变动金额和原因

单位：元项目变动金额变动原因

（3）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例

其中：

按组合

426621807340854381981626536571

计提坏100.00%4.24%100.00%4.26%

158.8395.73763.10363.2017.71845.49

账准备

其中：

组合1：3512610537340723133393999330393

82.34%3.00%82.03%3.00%

银行类002.2580.07222.18123.00.69129.31

组合2：

75361753615678256865268652461787

非银行17.66%10.00%17.97%10.00%

56.58.6640.9240.20.0216.18

类

426621807340854381981626536571

合计100.00%4.24%100.00%4.26%

158.8395.73763.10363.2017.71845.49

按组合计提坏账准备：1053780.07

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

1年以内35126002.251053780.073.00%

合计35126002.251053780.07

确定该组合依据的说明：组合1：银行类

按组合计提坏账准备：753615.66

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

1年以内7536156.58753615.6610.00%

合计7536156.58753615.66

确定该组合依据的说明：

组合2：非银行类按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用□不适用

（4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

单位：元

项目本期计提本期收回或转回本期转销/核销原因

银行类113786.38

非银行类69852.662761.02

合计183639.042761.02——

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

其他说明：

4、其他应收款

单位：元项目期末余额期初余额

其他应收款16660557.4713792322.97

合计16660557.4713792322.97

（1）其他应收款

1）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额

备用金1317581.50890759.48

保证金15447148.0011658448.20

押金3438044.773325956.20

其他377748.52262681.32合计20580522.7916137845.202）按账龄披露

单位：元账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）11269472.5911809041.03

1至2年7395904.372649150.07

2至3年619366.12706747.63

3年以上1295779.71972906.47

3至4年433098.48370213.24

4至5年262688.0096140.00

5年以上599993.23506553.23

合计20580522.7916137845.20

3）按坏账计提方法分类披露

□适用□不适用

4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他

保证金及押金2296186.261651228.65120387.723827027.19

备用金36275.4738299.35524.1374050.69

其他13060.505909.1582.2118887.44

合计2345522.231695437.15120994.063919965.32

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元占其他应收款期坏账准备期末余单位名称款项的性质期末余额账龄末余额合计数的额比例

**银行股份有限

保证金3029516.001-2年14.72%408910.55公司

**银行股份有限

保证金2165050.001-2年10.52%633252.50公司

**银行股份有限

保证金2081000.001-2年10.11%568150.00公司

**银行股份有限

保证金1975655.001年以内9.60%98782.75

公司湖北省**股份有

保证金620000.001年以内3.01%31000.00限公司

合计9871221.0047.96%1740095.80

5、预付款项

（1）预付款项按账龄列示

单位：元期末余额期初余额账龄金额比例金额比例

1年以内1305580.51100.00%1603924.7799.64%

3年以上5722.930.36%

合计1305580.511609647.70

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

单位名称期末余额占预付款项期末余额合计数的比例(%)

中国**大数据研究院有限公司471698.1136.13

上海**征信服务有限公司349251.9626.75

***计算有限公司262983.1820.14

北京**网络技术有限公司144000.0011.03

上海**外滩企业管理服务有限公司40000.003.06

合计1267933.2597.12

其他说明：

6、存货

公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否

（1）存货分类

单位：元期末余额期初余额项目存货跌价准备存货跌价准备账面余额或合同履约成账面价值账面余额或合同履约成账面价值本减值准备本减值准备

486456668.27629869.2458826798.504831703.27019062.8477812641.

合同履约成本

2069497512

486456668.27629869.2458826798.504831703.27019062.8477812641.

合计

2069497512（2）确认为存货的数据资源

单位：元自行加工的数据资源其他方式取得的数据项目外购的数据资源存货合计存货资源存货

（3）存货跌价准备和合同履约成本减值准备

单位：元本期增加金额本期减少金额项目期初余额期末余额计提其他转回或转销其他

27019062.818134971.517524165.127629869.2

合同履约成本

5216

27019062.818134971.517524165.127629869.2

合计

5216

按组合计提存货跌价准备

单位：元期末期初组合名称跌价准备计提跌价准备计提期末余额跌价准备期初余额跌价准备比例比例按组合计提存货跌价准备的计提标准

（4）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

（5）合同履约成本本期摊销金额的说明

（6）一年内到期的其他债权投资

7、其他流动资产

单位：元项目期末余额期初余额

待抵扣进项税额434548.552785711.87

待认证进项税额93990.56381204.34

预缴所得税172674.4215161.32

合计701213.533182077.53

其他说明：

8、其他权益工具投资

单位：元指定为以本期计入本期计入本期末累本期末累本期确认公允价值其他综合其他综合计计入其计计入其项目名称期末余额期初余额的股利收计量且其收益的利收益的损他综合收他综合收入变动计入得失益的利得益的损失其他综合收益的原因安徽省征

30572063045000122068.055720681000000

信股份有

8.020.002.02.00

限公司上海安硕

首道信息300000.0服务有限0公司上海宋硕

投资合伙208513.0238195.4191486.9

29682.44

企业（有限377合伙）

30780583098819122068.05572068191486.91000000

合计29682.44

1.055.472.027.00

本期存在终止确认

单位：元项目名称转入留存收益的累计利得转入留存收益的累计损失终止确认的原因上海安硕首道信息服务有限

450000.00股权转让处置

公司分项披露本期非交易性权益工具投资

单位：元指定为以公允其他综合收益价值计量且其其他综合收益确认的股利收项目名称累计利得累计损失转入留存收益变动计入其他转入留存收益入的金额综合收益的原的原因因

其他说明：

9、长期股权投资

单位：元本期增减变动期初期末减值权益宣告减值被投余额法下其他发放余额准备准备资单（账其他计提（账期初追加减少确认综合现金位面价权益减值其他期末投资投资的投收益股利面价余额余额值）变动准备资损调整或利值）益润

一、合营企业

二、联营企业上海复之硕投资管

2662-9051757

理合

87.9219.4968.43

伙企

业（有限合

伙）

上海1365-3571361复之185510.866145

硕创.86.00业投资合伙企

业（有限合

伙）江西联合互联网金15721594

2180

融信244.052.

7.71

息服6738务有限公司广西安融金融

5992599259925992

服务

60.1760.1760.1760.17

外包有限公司江苏兀峰

1964-1161848

信息

951.691.5259.

科技

31279

有限公司端联教育科技

1978-3821940

（苏

77.596.2951.30

州）有限公司上海安硕智信技术

7.3997.39

服务有限公司上海至狐

信息2400-8481551

技术00.0094.2705.73有限公司

1827-3321818

599224005992

小计4974332.12642

60.1700.0060.17.911.80

1827-3321818

599224005992

合计4974332.12642

60.1700.0060.17.911.80

可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定□适用□不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用□不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因

其他说明：

10、固定资产

单位：元项目期末余额期初余额

固定资产15554466.9620006179.77

合计15554466.9620006179.77

（1）固定资产情况

单位：元项目房屋及建筑物电子设备运输设备其他设备合计

一、账面原值：

1.期初余额31006209.6939401140.746154163.34683572.8877245086.65

2.本期增加

1944158.251944158.25

金额

（1）购

1944158.251944158.25

置

（2）在建工程转入

（3）企业合并增加

3.本期减少

3567095.4738390.003605485.47

金额

（1）处

3567095.4738390.003605485.47

置或报废

4.期末余额31006209.6937778203.526154163.34645182.8875583759.43

二、累计折旧

1.期初余额21055885.7030763700.524804022.44615298.2257238906.88

2.本期增加

1472794.924202074.65527373.6012024.736214267.90

金额

（1）计

1472794.924202074.65527373.6012024.736214267.90

提

3.本期减少

3387411.8136470.503423882.31

金额

（1）处

3387411.8136470.503423882.31

置或报废4.期末余额22528680.6231578363.365331396.04590852.4560029292.47

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加

金额

（1）计提

3.本期减少

金额

（1）处置或报废

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面

8477529.076199840.16822767.3054330.4315554466.96

价值

2.期初账面

9950323.998637440.221350140.9068274.6620006179.77

价值

（2）固定资产的减值测试情况

□适用□不适用

（3）固定资产清理

单位：元项目期末余额期初余额

其他说明：

11、生产性生物资产

（1）采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用□不适用

（2）采用成本计量模式的生产性生物资产的减值测试情况

□适用□不适用

（3）采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用□不适用

12、油气资产

□适用□不适用13、使用权资产

（1）使用权资产情况

单位：元项目房屋及建筑物合计

一、账面原值

1.期初余额14798082.9814798082.98

2.本期增加金额5271888.595271888.59

（1）新增租赁5271888.595271888.59

3.本期减少金额5249659.555249659.55

（1）处置5249659.555249659.55

4.期末余额14820312.0214820312.02

二、累计折旧

1.期初余额7245484.507245484.50

2.本期增加金额5357641.275357641.27

（1）计提5357641.275357641.27

3.本期减少金额4924444.064924444.06

（1）处置4924444.064924444.06

4.期末余额7678681.717678681.71

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值7141630.317141630.31

2.期初账面价值7552598.487552598.48

（2）使用权资产的减值测试情况

□适用□不适用

其他说明：

14、无形资产

（1）无形资产情况

单位：元

项目土地使用权专利权非专利技术软件著作权合计一、账面原值

1.期初余

4311675.483140000.007451675.48

额

2.本期增

495706.20495706.20

加金额

（1）

495706.20495706.20

购置

（2）内部研发

（3）企业合并增加

3.本期减

少金额

（1）处置

4.期末余

4807381.683140000.007947381.68

额

二、累计摊销

1.期初余

3711826.683140000.006851826.68

额

2.本期增

273295.45273295.45

加金额

（1）

273295.45273295.45

计提

3.本期减

少金额

（1）处置

4.期末余

3985122.133140000.007125122.13

额

三、减值准备

1.期初余

额

2.本期增

加金额

（1）计提

3.本期减

少金额

（1）处置

4.期末余

额四、账面价值

1.期末账

822259.55822259.55

面价值

2.期初账

599848.80599848.80

面价值本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。

（2）确认为无形资产的数据资源

□适用□不适用

（3）未办妥产权证书的土地使用权情况

单位：元项目账面价值未办妥产权证书的原因

其他说明：

（4）无形资产的减值测试情况

□适用□不适用

15、商誉

（1）商誉账面原值

单位：元被投资单位名本期增加本期减少称或形成商誉期初余额企业合并形成期末余额的事项处置的

北京宏远贵德13712456.213712456.2科技有限公司00上海腾华软件

4229093.984229093.98

技术有限公司

17941550.117941550.1

合计

88

（2）商誉减值准备

单位：元被投资单位名本期增加本期减少称或形成商誉期初余额期末余额的事项计提处置

北京宏远贵德13712456.213712456.2科技有限公司00上海腾华软件

4229093.984229093.98

技术有限公司

17941550.117941550.1

合计

88（3）商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

所属资产组或组合的构成及名称所属经营分部及依据是否与以前年度保持一致依据资产组或资产组组合发生变化名称变化前的构成变化后的构成导致变化的客观事实及依据其他说明

注：本公司管理层对因收购上海腾华软件技术有限公司（以下简称“腾华软件”）产生的商誉进行减值测试，考虑腾华软件主营业务明确并且单一，同时其主营业务或产品直接与市场衔接，由市场定价，符合资产组的相关要件，报告期内腾华软件与公司业务融合实现业务收入，因此将腾华软件自主对外经营业务作为一个资产组，并以该资产组为基础进行商誉的减值测试。

（4）可收回金额的具体确定方法可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用□不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用□不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因

（5）业绩承诺完成及对应商誉减值情况形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内

□适用□不适用

其他说明：

16、长期待摊费用

单位：元项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额

办公场所装修521132.54246832.79274299.75

合计521132.54246832.79274299.75

其他说明：

17、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）未经抵销的递延所得税资产

单位：元期末余额期初余额项目可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产

资产减值准备68234712.8110429760.6061627324.679430684.88

可抵扣亏损104723466.3115708519.95105031323.4315754698.51

预计负债6438116.89965717.545952670.79892900.61租赁负债7399238.521182280.337969037.251356163.32计入其他综合收益的

金融资产公允价值变450000.00112500.00动

合计186795534.5328286278.42181030356.1427546947.32

（2）未经抵销的递延所得税负债

单位：元期末余额期初余额项目应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债计入其他综合收益的

金融资产公允价值变5380581.07807087.165288195.47793229.32动

使用权资产7141630.311140558.117552598.481290955.85

合计12522211.381947645.2712840793.952084185.17

（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位：元递延所得税资产和负抵销后递延所得税资递延所得税资产和负抵销后递延所得税资项目债期末互抵金额产或负债期末余额债期初互抵金额产或负债期初余额

递延所得税资产28286278.4227546947.32

递延所得税负债1947645.272084185.17

（4）未确认递延所得税资产明细

单位：元项目期末余额期初余额

可抵扣暂时性差异17264.74

可抵扣亏损342485539.86277412162.85

合计342485539.86277429427.59

（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位：元年份期末金额期初金额备注

2024年度5247701.00

2025年度4771337.166228067.48

2026年度25123270.0925123270.09

2027年度38152657.8138152657.81

2028年度43114798.5043114798.50

2029年度14563993.98159545667.972030年及以后年度（适用于高新技术企业和科技型中小216759482.32

企业）

合计342485539.86277412162.85

其他说明：18、其他非流动资产

单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

其他说明：

19、所有权或使用权受到限制的资产

单位：元期末期初项目账面余额账面价值受限类型受限情况账面余额账面价值受限类型受限情况

保证金、银

331170.9331170.9500000.0500000.0

货币资金受限行预留信受限保证金

0000

息未更新

19331011933101

应收账款保理保理借款

7.507.50

331170.9331170.919831011983101

合计

007.507.50

其他说明：

20、短期借款

（1）短期借款分类

单位：元项目期末余额期初余额

抵押借款17397915.75

信用借款94663166.1981010589.24

合计94663166.1998408504.99

短期借款分类的说明：

（2）已逾期未偿还的短期借款情况

本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：

单位：元借款单位期末余额借款利率逾期时间逾期利率

其他说明：

21、交易性金融负债

单位：元项目期末余额期初余额

其中：

其中：

其他说明：22、衍生金融负债

单位：元项目期末余额期初余额

其他说明：

23、应付票据

单位：元种类期末余额期初余额

本期末已到期未支付的应付票据总额为元，到期未付的原因为。

24、应付账款

（1）应付账款列示

单位：元项目期末余额期初余额

1年以内（含1年）20261815.6816966143.12

1年以上1618850.43872156.22

合计21880666.1117838299.34

（2）账龄超过1年或逾期的重要应付账款

单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因

其他说明：

25、其他应付款

单位：元项目期末余额期初余额

其他应付款7125790.646141563.92

合计7125790.646141563.92

（1）应付利息

单位：元项目期末余额期初余额

重要的已逾期未支付的利息情况：

单位：元借款单位逾期金额逾期原因

其他说明：（2）应付股利

单位：元项目期末余额期初余额

其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：

（3）其他应付款

1）按款项性质列示其他应付款

单位：元项目期末余额期初余额

代扣代缴社保及公积金4868459.594248654.99

应付报销款1949742.731693433.25

其他307588.32199475.68

合计7125790.646141563.92

2）账龄超过1年或逾期的重要其他应付款

单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因

其他说明：

26、合同负债

单位：元项目期末余额期初余额

1年以内（含1年）155327087.45160660362.20

1年以上45242338.9541800313.85

合计200569426.40202460676.05账龄超过1年的重要合同负债

单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因

**银行股份有限公司5943396.23客户尚未验收

**农村商业银行股份有限公司4995658.71客户尚未验收

**银行股份有限公司4414543.33客户尚未验收

**市商业银行股份有限公司4543867.92客户尚未验收

**银行股份有限公司3391842.48客户尚未验收

合计23289308.67报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

单位：元项目变动金额变动原因

27、应付职工薪酬

（1）应付职工薪酬列示

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、短期薪酬93224812.04758749317.76760531702.6191442427.19

二、离职后福利-设定

3499083.9357455049.9957791759.003162374.92

提存计划

三、辞退福利50166.42517758.20567924.62

合计96774062.39816722125.95818891386.2394604802.11

（2）短期薪酬列示

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、工资、奖金、津贴

91021526.26706299143.17707768101.1689552568.27

和补贴

2、职工福利费6681068.526681068.52

3、社会保险费2148335.1031657602.6431961502.501844435.24

其中：医疗保险费2103155.1630224783.9430526150.361801788.74工伤保险

43896.79790584.86793118.3041363.35

费生育保险

1283.15642233.84642233.841283.15

费

4、住房公积金54950.6813936693.0513946220.0545423.68

5、工会经费和职工教

174810.38174810.38

育经费

合计93224812.04758749317.76760531702.6191442427.19

（3）设定提存计划列示

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、基本养老保险3392338.8855596421.2955922735.483066024.69

2、失业保险费106745.051858628.701869023.5296350.23

合计3499083.9357455049.9957791759.003162374.92

其他说明：

28、应交税费

单位：元项目期末余额期初余额

增值税4502369.585525089.06

企业所得税279830.79

个人所得税4377548.064735109.26

城市维护建设税238234.06268848.78

房产税65113.0365113.03

土地使用税603.16603.16

教育费附加111259.52124020.72

地方教育附加60716.7068876.34其他税费182326.63169218.70

合计9538170.7411236709.84

其他说明：

29、持有待售负债

单位：元项目期末余额期初余额

其他说明：

30、一年内到期的非流动负债

单位：元项目期末余额期初余额

一年内到期的租赁负债3571740.875495893.40

合计3571740.875495893.40

其他说明：

31、其他流动负债

单位：元项目期末余额期初余额

待转销项税额9039499.097777701.62

合计9039499.097777701.62

短期应付债券的增减变动：

单位：元按面溢折债券票面发行债券发行期初本期值计本期期末是否面值价摊名称利率日期期限金额余额发行提利偿还余额违约销息合计

其他说明：

32、长期借款

（1）长期借款分类

单位：元项目期末余额期初余额

长期借款分类的说明：

其他说明，包括利率区间：33、应付债券

（1）应付债券

单位：元项目期末余额期初余额

（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

单位：元按面溢折债券票面发行债券发行期初本期值计本期期末是否面值价摊名称利率日期期限金额余额发行提利偿还余额违约销息

合计————

（3）可转换公司债券的说明

（4）划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位：元发行在外期初本期增加本期减少期末的金融工具数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值其他金融工具划分为金融负债的依据说明

其他说明：

34、租赁负债

单位：元项目期末余额期初余额

租赁付款额7703564.308166419.70

未确认融资费用-304325.78-197382.45

一年内到期的租赁负债-3571740.87-5495893.40

合计3827497.652473143.85

其他说明：

35、长期应付款

单位：元项目期末余额期初余额

（1）按款项性质列示长期应付款

单位：元项目期末余额期初余额

其他说明：

（2）专项应付款

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因

其他说明：

36、长期应付职工薪酬

（1）长期应付职工薪酬表

单位：元项目期末余额期初余额

（2）设定受益计划变动情况

设定受益计划义务现值：

单位：元项目本期发生额上期发生额

计划资产：

单位：元项目本期发生额上期发生额

设定受益计划净负债（净资产）

单位：元项目本期发生额上期发生额

设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：

设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：

其他说明：

37、预计负债

单位：元项目期末余额期初余额形成原因

产品质量保证6438116.895952670.79

合计6438116.895952670.79

其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：

38、递延收益

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因

其他说明：39、其他非流动负债

单位：元项目期末余额期初余额

其他说明：

40、股本

单位：元

本次变动增减（+、-）期初余额期末余额发行新股送股公积金转股其他小计

13976105-1322000-132200013843905

股份总数

0.00.00.000.00

其他说明：

本期股本减少1322000.00元，系根据公司《2020年限制性股票激励计划》，因不再满足激励条件已获授但尚未解除限售的股票进行回购所致。

41、其他权益工具

（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位：元发行在外期初本期增加本期减少期末的金融工具数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

其他说明：

42、资本公积

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

资本溢价（股本溢价）181670123.1712691200.00168978923.17

合计181670123.1712691200.00168978923.17

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

本期股本溢价减少12691200.00元，系根据公司2023年4月21日召开第五届董事会第二次会议、第五届监事会第二次会议，审议通过了《关于回购注销2020年限制性股票激励计划部分第一类限制性股票的议案》和2022年7月8日召开的

第四届董事会第十二次会议审议通过《关于调整2020年限制性股票激励计划第一类限制性股票回购价格的议案》，公司激励

计划中已获授但尚未解除限售的共计1322000.00股限制性股票进行回购注销所致。

43、库存股

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额股权激励14013200.0014013200.00

合计14013200.0014013200.00

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

本期股本减少14013200.00元，系根据公司《2020年限制性股票激励计划》，因不再满足激励条件已获授但尚未解除限售的股票进行回购所致。

44、其他综合收益

单位：元本期发生额

减：前期计减：前期计

项目期初余额本期所得入其他综入其他综税后归属减：所得税税后归属期末余额税前发生合收益当合收益当于少数股费用于母公司额期转入损期转入留东益存收益

一、不能重

分类进损4157466-337500.416027.74573493

92385.5813857.84

益的其他.15004.89综合收益其他

权益工具4157466-337500.416027.74573493

92385.5813857.84

投资公允.15004.89价值变动

其他综合4157466-337500.416027.74573493

92385.5813857.84

收益合计.15004.89

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：

45、专项储备

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

46、盈余公积

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

法定盈余公积33731819.12660515.7134392334.83

合计33731819.12660515.7134392334.83

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

47、未分配利润

单位：元项目本期上期

调整前上期末未分配利润20367896.9360947605.77

调整后期初未分配利润20367896.9360947605.77加：本期归属于母公司所有者的净利润15088061.10-46029708.84

减：提取法定盈余公积660515.71

加：其他综合收益当期转入-450000.005450000.00

期末未分配利润34345442.3220367896.93

调整期初未分配利润明细：

1）、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。

2）、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。

3）、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。

4）、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。

5）、其他调整合计影响期初未分配利润元。

48、营业收入和营业成本

单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务990430740.39746524303.67888024295.83710871811.85

合计990430740.39746524303.67888024295.83710871811.85

公司最近一个会计年度经审计利润总额、净利润、扣除非经常性损益后的净利润三者孰低为负值

□是□否

营业收入、营业成本的分解信息：

单位：元分部1分部2主营业务收入合计合同分类营业收入营业成本营业收入营业成本营业收入营业成本营业收入营业成本业务类型

其中：

信贷管理7204530562405372045305624053

类系统30.8579.0530.8579.05风险管理6864268573144168642685731441

类系统7.228.667.228.66非银行金

8795373661702887953736617028

融机构及

0.686.320.686.32

其他系统数据仓库

1133812606342111338126063421

和商业智

91.649.6491.649.64

能类系统按经营地区分类

其中：

3868085287895838680852878958

华东地区

80.4540.7680.4540.76

2841826217867528418262178675

华北地区

87.4143.2287.4143.22

1362681109574413626811095744

华南地区

45.6864.7245.6864.72

6473506451055764735064510557

西南地区

8.591.648.591.64

东北地区42185003020095421850030200955.510.015.510.01

3361191244575733611912445757

华中地区

6.200.506.200.50

4263933314223642639333142236

西北地区

6.552.826.552.82

市场或客户类型

其中：

信息服务9904307746524399043077465243

业40.3903.6740.3903.67合同类型

其中：

按商品转让的时间分类

其中：

9467903733688194679037336881

时点法

64.9974.3464.9974.34

4364037128361243640371283612

时段法

5.409.335.409.33

按合同期限分类

其中：

按销售渠道分类

其中：

9904307746524399043077465243

自营

40.3903.6740.3903.67

9904307746524399043077465243

合计

40.3903.6740.3903.67

与履约义务相关的信息：

公司承担的预公司提供的质履行履约义务重要的支付条公司承诺转让是否为主要责项目期将退还给客量保证类型及的时间款商品的性质任人户的款项相关义务其他说明

与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为984000000.00元，其中，

785000000.00元预计将于2025年度确认收入，130000000.00元预计将于2026年度确认收入，69000000.00元预计将

于2027年度确认收入。

合同中可变对价相关信息：

重大合同变更或重大交易价格调整

单位：元项目会计处理方法对收入的影响金额

其他说明：49、税金及附加

单位：元项目本期发生额上期发生额

城市维护建设税2744832.322544696.86

教育费附加1181266.661095472.08

房产税260452.12260452.12

土地使用税2412.642412.64

车船使用税4320.00

印花税640375.41606442.61

地方教育附加786935.87730078.00

其他5520.00

合计5620595.025245074.31

其他说明：

50、管理费用

单位：元项目本期发生额上期发生额

职工薪酬45185781.9040266059.18

差旅费1456010.131557574.74

折旧摊销6964540.808630055.99

办公费6572774.037162918.96

物业管理费1784252.721365322.46

车辆使用费122535.2294806.40

业务招待费612240.92894096.53

审计咨询费等中介机构费2290007.582486961.39

残疾人保障金1269122.595462184.01

其他237253.47259126.18

合计66494519.3668179105.84

其他说明：

51、销售费用

单位：元项目本期发生额上期发生额

职工薪酬18759931.4914511745.84

业务招待费3832954.924421504.58

差旅费2680395.832000866.16

会务咨询费47323.4640422.98

办公费581400.58326546.69

中标及服务费581423.78391003.44

其他172317.46352479.83

合计26655747.5222044569.52

其他说明：

52、研发费用

单位：元项目本期发生额上期发生额

职工薪酬99103737.20101810753.41

差旅费1356591.641553159.53

折旧摊销2858657.723909053.56

办公费158568.20259127.21

测试检测费17169.823800.00

其他206037.9075971.24

合计103700762.48107611864.95

其他说明：

53、财务费用

单位：元项目本期发生额上期发生额

利息费用11674182.5911057572.43

减：利息收入912088.27812296.34

汇兑损失45853.01117127.40

减：汇兑收益3620.80

手续费支出68022.4594900.00

合计10875969.7810453682.69

其他说明：

54、其他收益

单位：元产生其他收益的来源本期发生额上期发生额

软件产品增值税退税141205.15549187.32

财政局配套扶持资金4848000.004089000.00

稳岗补贴415912.20758088.30

增值税进项税加计抵减368933.632378787.55

其他政府补助2437035.34799306.83

合计8211086.328574370.00

55、净敞口套期收益

单位：元项目本期发生额上期发生额

其他说明：

56、公允价值变动收益

单位：元产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额

其他说明：

57、投资收益

单位：元

项目本期发生额上期发生额权益法核算的长期股权投资收益-332332.11-4090444.12

处置长期股权投资产生的投资收益76653.43

处置交易性金融资产取得的投资收益674833.9048750.00其他权益工具投资在持有期间取得的

1000000.001250000.00

股利收入

合计1342501.79-2715040.69

其他说明：

58、信用减值损失

单位：元项目本期发生额上期发生额

应收账款信用减值损失-4415932.67-3380201.09

其他应收款信用减值损失-1574443.09383836.21

合计-5990375.76-2996364.88

其他说明：

59、资产减值损失

单位：元项目本期发生额上期发生额

一、存货跌价损失及合同履约成本减值

-18134971.52-21003132.36损失

十一、合同资产减值损失-180878.02-162665.43

合计-18315849.54-21165797.79

其他说明：

60、资产处置收益

单位：元资产处置收益的来源本期发生额上期发生额未划分为持有待售的固定资产处置收

93544.59-21280.10

益

合计93544.59-21280.10

61、营业外收入

单位：元计入当期非经常性损益的金项目本期发生额上期发生额额

其他0.14203.530.14

合计0.14203.530.14

其他说明：

62、营业外支出

单位：元计入当期非经常性损益的金项目本期发生额上期发生额额

对外捐赠12000.00212000.0012000.00

非流动资产报废损失10108.85936.3910108.85

其他40818.56108083.6640818.56

合计62927.41321020.0562927.41

其他说明：

63、所得税费用

（1）所得税费用表

单位：元项目本期发生额上期发生额

当期所得税费用61750.39

递延所得税费用-1002228.84-1655029.40

合计-1002228.84-1593279.01

（2）会计利润与所得税费用调整过程

单位：元项目本期发生额

利润总额15836822.69

按法定/适用税率计算的所得税费用2375523.40

子公司适用不同税率的影响247452.56

非应税收入的影响-79922.63

不可抵扣的成本、费用和损失的影响418845.58

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-1300767.24本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣

11740874.54

亏损的影响

研发费用加计扣除的影响-14337891.35

其他影响-66343.70

所得税费用-1002228.84

其他说明：

64、其他综合收益

详见附注五、（11）。

65、现金流量表项目

（1）与经营活动有关的现金收到的其他与经营活动有关的现金

单位：元

项目本期发生额上期发生额利息收入915537.69812296.34

政府补助收入8211086.325609786.92

保证金及押金25300.00783772.02

收到的合并范围外的往来款及其他526889.282132412.78

合计9678813.299338268.06

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

支付的其他与经营活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

手续费支出71471.8794900.00

付现销售费用13833688.9313955542.85

付现管理费用14601181.4022951842.68

付现研发费用1741407.561892057.98

保证金及押金3956663.132530070.69

支付往来款及其他646539.497786784.38

合计34850952.3849211198.58

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

（2）与投资活动有关的现金收到的其他与投资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额收到的重要的与投资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

收到的其他与投资活动有关的现金说明：

支付的其他与投资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额支付的重要的与投资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

支付的其他与投资活动有关的现金说明：

（3）与筹资活动有关的现金收到的其他与筹资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：

支付的其他与筹资活动有关的现金

单位：元

项目本期发生额上期发生额租赁付款额支付5995387.486903724.43

股权回购款13695920.00

购买控股子公司少数股东权益支出1000000.00

合计5995387.4821599644.43

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

筹资活动产生的各项负债变动情况

□适用□不适用

（4）以净额列报现金流量的说明项目相关事实情况采用净额列报的依据财务影响

（5）不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财务影响

66、现金流量表补充资料

（1）现金流量表补充资料

单位：元补充资料本期金额上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量

净利润16839051.53-53433464.30

加：资产减值准备18315849.5421165797.79

信用减值损失5990375.762996364.88

固定资产折旧、油气资产折耗、

6214267.908936962.50

生产性生物资产折旧

使用权资产折旧5315993.436258336.50

无形资产摊销273295.45302977.89

长期待摊费用摊销114757.32221274.18

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填-92950.2721280.10列）固定资产报废损失（收益以

936.39“－”号填列）公允价值变动损失（收益以“－”号填列）财务费用（收益以“－”号填

11778013.5410808757.81

列）投资损失（收益以“－”号填-1342501.792715040.69

列）递延所得税资产减少（增加以-851831.10-1893215.12“－”号填列）递延所得税负债增加（减少以-150397.74238185.72“－”号填列）存货的减少（增加以“－”号填

1271694.27-12280441.72

列）

经营性应收项目的减少（增加以-30894126.393477217.87“－”号填列）经营性应付项目的增加（减少以

213993.6727008264.35“－”号填列）其他

经营活动产生的现金流量净额32995485.1216544275.53

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资

活动债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产

3．现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额137920229.19126463449.89

减：现金的期初余额126463449.89100261491.68

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额11456779.3026201958.21

（2）本期支付的取得子公司的现金净额

单位：元金额

其中：

其中：

其中：

其他说明：

（3）本期收到的处置子公司的现金净额

单位：元金额

其中：

其中：

其中：

其他说明：

（4）现金和现金等价物的构成

单位：元项目期末余额期初余额

一、现金137920229.19126463449.89

其中：库存现金36902.2588202.25

可随时用于支付的银行存款137883326.94126375247.64

三、期末现金及现金等价物余额137920229.19126463449.89（5）使用范围受限但仍属于现金及现金等价物列示的情况

单位：元仍属于现金及现金等价物的项目本期金额上期金额理由

（6）不属于现金及现金等价物的货币资金

单位：元不属于现金及现金等价物的项目本期金额上期金额理由

其他货币资金100000.00500000.00无法随时支取

合计100000.00500000.00

其他说明：

（7）其他重大活动说明

67、所有者权益变动表项目注释

说明对上年年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

68、外币货币性项目

（1）外币货币性项目

单位：元项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额

货币资金2145321.81

其中：美元99918.477.1884718253.89欧元

港币1385486.450.92601283015.87

新加坡元27070.335.3214144052.05应收账款

其中：美元欧元港币长期借款

其中：美元欧元港币

其他说明：（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

□适用□不适用

境外经营实体：安硕国际控股有限公司，主要经营地为香港，记账本位币为人民币，记账本位币选择依据为该境外经营所从事的活动为企业经营活动的延伸，所以选择人民币为其记账本位币。AMARSOFT INFORMATION TECHNOLOGY PTE. LTD，主要经营地为新加坡，记账本位币为人民币，记账本位币选择依据为该境外经营所从事的活动为企业经营活动的延伸，所以选择人民币为其记账本位币。

69、租赁

（1）本公司作为承租方

□适用□不适用未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额

□适用□不适用简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用

□适用□不适用项目金额

计入相关资产成本或当期损益的简化处理的短期租赁费用22351021.03

与租赁相关的总现金流出28294657.96涉及售后租回交易的情况

（2）本公司作为出租方作为出租人的经营租赁

□适用□不适用作为出租人的融资租赁

□适用□不适用未来五年每年未折现租赁收款额

□适用□不适用未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表

（3）作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益

□适用□不适用

70、数据资源

71、其他

八、研发支出

单位：元项目本期发生额上期发生额

职工薪酬99103737.20101810753.41

差旅费1356591.641553159.53

折旧摊销2858657.723909053.56

办公费158568.20259127.21

测试检测费17169.823800.00

其他206037.9075971.24

合计103700762.48107611864.95

其中：费用化研发支出103700762.48107611864.95

1、符合资本化条件的研发项目

单位：元本期增加金额本期减少金额项目期初余额内部开发确认为无转入当期期末余额其他支出形资产损益合计重要的资本化研发项目预计经济利益产开始资本化的时开始资本化的具项目研发进度预计完成时间生方式点体依据开发支出减值准备

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额减值测试情况

2、重要外购在研项目

资本化或费用化的判断标准和具体依项目名称预期产生经济利益的方式据

其他说明：

九、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

（1）本期发生的非同一控制下企业合并

单位：元购买日至购买日至购买日至被购买方股权取得股权取得股权取得股权取得购买日的期末被购期末被购期末被购购买日名称时点成本比例方式确定依据买方的收买方的净买方的现入利润金流

其他说明：（2）合并成本及商誉

单位：元合并成本

--现金

--非现金资产的公允价值

--发行或承担的债务的公允价值

--发行的权益性证券的公允价值

--或有对价的公允价值

--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值

--其他合并成本合计

减：取得的可辨认净资产公允价值份额

商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额

合并成本公允价值的确定方法：

或有对价及其变动的说明

大额商誉形成的主要原因：

其他说明：

（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债

单位：元购买日公允价值购买日账面价值

资产：

货币资金应收款项存货固定资产无形资产

负债：

借款应付款项递延所得税负债净资产

减：少数股东权益取得的净资产

可辨认资产、负债公允价值的确定方法：

企业合并中承担的被购买方的或有负债：

其他说明：（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易

□是□否

（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明

（6）其他说明

2、同一控制下企业合并

（1）本期发生的同一控制下企业合并

单位：元合并当期合并当期构成同一企业合并期初至合期初至合比较期间比较期间被合并方控制下企合并日的中取得的合并日并日被合并日被合被合并方被合并方名称业合并的确定依据权益比例并方的收并方的净的收入的净利润依据入利润

其他说明：

（2）合并成本

单位：元合并成本

--现金

--非现金资产的账面价值

--发行或承担的债务的账面价值

--发行的权益性证券的面值

--或有对价

或有对价及其变动的说明：

其他说明：

（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值

单位：元合并日上期期末

资产：

货币资金应收款项存货固定资产无形资产

负债：借款应付款项净资产

减：少数股东权益取得的净资产

企业合并中承担的被合并方的或有负债：

其他说明：

3、反向购买

交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益

性交易处理时调整权益的金额及其计算：

4、处置子公司

本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项

□是□否是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□是□否

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

报告期公司子公司上海安硕畅达信息管理咨询有限公司通过新设成立子公司上海畅隽企业管理咨询有限公司。

6、其他

十、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

（1）企业集团的构成

单位：元持股比例子公司名称注册资本主要经营地注册地业务性质取得方式直接间接上海安硕计

2000000.

算机系统集上海市上海市系统集成100.00%设立

00

成有限公司苏州安硕软

30000000

科软件有限苏州市苏州市软件开发100.00%设立.00公司北京宏远贵

16265000非同一控制

德科技有限北京市北京市软件开发55.33%.00下企业合并公司

北京安硕信10000000北京市北京市软件开发100.00%设立息技术有限.00公司上海安硕企

62500000企业征信服

业征信服务上海市上海市80.00%设立.00务有限公司上海安硕数

3000000.

据科技有限上海市上海市软件开发80.00%设立

00

公司上海安硕金

15000000金融业务服

融信息服务上海市上海市51.00%设立.00务等有限公司贵州安硕金

4000000.金融数据及

融大数据服贵阳市贵阳市51.00%设立

00信息服务等

务有限公司

苏州安硕数数据收集、

5000000.

科数据技术苏州市苏州市整理与运用51.00%设立

00

有限公司等上海安硕畅达信息管理10000000

上海市上海市咨询服务100.00%设立

咨询有限公.00司上海安硕益

10000000

盛商务咨询上海市上海市咨询服务100.00%设立.00有限公司上海腾华软

1826600.非同一控制

件技术有限上海市上海市软件开发51.35%

00下企业合并

公司上海安硕璋

湃硕眼信息5000000.上海市上海市咨询管理51.00%设立技术有限公00司

上海安硕软2000000.上海市上海市软件开发100.00%设立件有限公司00安硕国际控

0.00香港香港软件开发100.00%设立

股有限公司

AMARSOFT

INFORMATIO

N 0.00 新加坡 新加坡 软件开发 100.00% 设立

TECHNOLOGY

PTE.LTD上海畅隽企

业管理咨询100000.00上海市上海市商务服务业60.00%设立有限公司

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

确定公司是代理人还是委托人的依据：

其他说明：

（2）重要的非全资子公司

单位：元本期归属于少数股东本期向少数股东宣告期末少数股东权益余子公司名称少数股东持股比例的损益分派的股利额北京宏远贵德科技有

44.67%952956.7312317186.89

限公司上海安硕企业征信服

20.00%767266.37-3139798.74

务有限公司

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

其他说明：

（3）重要非全资子公司的主要财务信息

单位：元期末余额期初余额子公司名非流非流非流非流流动资产流动负债流动资产流动负债称动资动负动资动负资产合计负债合计资产合计负债合计产债产债北京宏远

3728438641671385140931725732374511171201

贵德24078382

5177891.2068633570461699454.415441752457

科技10.9782.14.1372.85.74.71.1991.10.84.98有限公司上海安硕企业7487291310402608261044984858935628742889

12121488

征信846.858.170585690698586.321.907.33402233

9.6592.76

服务1195.06.11.76532578.57.33有限公司

单位：元本期发生额上期发生额子公司名称综合收益经营活动综合收益经营活动营业收入净利润营业收入净利润总额现金流量总额现金流量北京宏远

44435602133326213332625379853765489-351631-351631-752181

贵德科技

2.74.02.02.637.229.619.618.13

有限公司上海安硕

企业征信52579443836331383633110341194940473-848642.-848642.1603467

服务有限3.51.85.85.187.810808.41公司

其他说明：

（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

其他说明：2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明

（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

单位：元

购买成本/处置对价

--现金

--非现金资产的公允价值

购买成本/处置对价合计

减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额差额

其中：调整资本公积调整盈余公积调整未分配利润

其他说明：

3、在合营企业或联营企业中的权益

（1）重要的合营企业或联营企业持股比例对合营企业或合营企业或联联营企业投资主要经营地注册地业务性质营企业名称直接间接的会计处理方法

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：

持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：

（2）重要合营企业的主要财务信息

单位：元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额流动资产

其中：现金和现金等价物非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计少数股东权益归属于母公司股东权益按持股比例计算的净资产份额调整事项

--商誉

--内部交易未实现利润

--其他对合营企业权益投资的账面价值存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值营业收入财务费用所得税费用净利润终止经营的净利润其他综合收益综合收益总额本年度收到的来自合营企业的股利

其他说明：

（3）重要联营企业的主要财务信息

单位：元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计少数股东权益归属于母公司股东权益按持股比例计算的净资产份额调整事项

--商誉

--内部交易未实现利润

--其他对联营企业权益投资的账面价值存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值营业收入净利润终止经营的净利润其他综合收益综合收益总额本年度收到的来自联营企业的股利

其他说明：

（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位：元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额

合营企业：

投资账面价值合计17077722.6817675714.74下列各项按持股比例计算的合计数

--净利润-436646.92-4090444.12

联营企业：

下列各项按持股比例计算的合计数

--其他综合收益739217.20

--综合收益总额302570.28-4090444.12

其他说明：

（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损

单位：元本期未确认的损失（或本期合营企业或联营企业名称累积未确认前期累计的损失本期末累积未确认的损失分享的净利润）上海安硕织信网络信息科技

256650.2856.84256707.12

有限公司

其他说明：

（7）与合营企业投资相关的未确认承诺

（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

4、重要的共同经营

持股比例/享有的份额共同经营名称主要经营地注册地业务性质直接间接

在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：

共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：

其他说明：5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

6、其他

十一、政府补助

1、报告期末按应收金额确认的政府补助

□适用□不适用未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因

□适用□不适用

2、涉及政府补助的负债项目

□适用□不适用

3、计入当期损益的政府补助

□适用□不适用

单位：元会计科目本期发生额上期发生额

其他收益8211086.328574370.00

合计8211086.328574370.00其他说明

十二、与金融工具相关的风险

1、金融工具产生的各类风险

本公司的主要金融工具包括应收账款、应付账款等，各项金融工具的详细情况说明见本附注五相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。

本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下：

1、信用风险

信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。

在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息可获取时）。公司对每一客户均设置了赊销限额，该限额为无需获得额外批准的最大额度。

公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围内。

在监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里，并且只有在额外批准的前提下，公司才可在未来期间内对其赊销，否则必须要求其提前支付相应款项。

2、流动性风险

流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。

本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：

期末余额项目3年以未折现合

1年以内1-3年账面价值

上同金额

9466316946631669466316

银行借款

6.19.196.19

2188066218806662188066

应付账款

6.11.116.11

一年内到期非流动负35717403571740.3571740

债.8787.87

3827493827497.3827497

租赁负债

7.6565.65

3、市场风险

市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和汇率风险。

（1）利率风险

利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。固定利率的带息金融工具使本公司面临公允价值利率风险，浮动利率的带息金融工具使本公司面临现金流量利率风险。本期本公司无以浮动利率计算的借款。

（2）汇率风险

外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产有关。对于外币资产，如果出现短期的失衡情况，本公司会在必要时按市场汇率买卖外币，以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。本公司期末外币货币性资产情况详见本财务报表附注五、(四十九)外币货币性项目。

2、套期

（1）公司开展套期业务进行风险管理

□适用□不适用

（2）公司开展符合条件套期业务并应用套期会计

单位：元已确认的被套期项目与被套期项目以及套账面价值中所包含的套期有效性和套期无套期会计对公司的财项目期工具相关账面价值被套期项目累计公允效部分来源务报表相关影响价值套期调整套期风险类型套期类别

其他说明（3）公司开展套期业务进行风险管理、预期能实现风险管理目标但未应用套期会计

□适用□不适用

3、金融资产

（1）转移方式分类

□适用□不适用

单位：元终止确认情况的判断转移方式已转移金融资产性质已转移金融资产金额终止确认情况依据

股权交割完成，款项结股权转让其他权益工具投资300000.00终止确认清

合计300000.00

（2）因转移而终止确认的金融资产

□适用□不适用

单位：元与终止确认相关的利得或损项目金融资产转移的方式终止确认的金融资产金额失

其他权益工具投资股权转让300000.00450000.00

合计300000.00450000.00

（3）继续涉入的资产转移金融资产

□适用□不适用其他说明

十三、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位：元期末公允价值

项目第一层次公允价值计第二层次公允价值计第三层次公允价值计合计量量量

一、持续的公允价值计

--------量

（三）其他权益工具投

30780581.0530780581.05

资

二、非持续的公允价值

--------

计量2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据公司按照在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价确定公允价值。

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

公司按照在计量日活跃市场中类似资产或负债的报价、非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价，以及在正常报价间隔期间可观察的利率或收益率曲线等确定公允价值。

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

公司在计量日采用特定估值技术确定公允价值，采用的重要参数包括不能直接观察和无法由可观察市场数据等。

5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

9、其他

十四、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司对本企业母公司对本企业母公司名称注册地业务性质注册资本的持股比例的表决权比例

上海安硕科技发电子、光电、数码

上海市800万元28.81%28.81%展有限公司领域的技术开发本企业的母公司情况的说明

高勇担任本公司董事长、总经理，持有上海安硕科技发展有限公司30.09%的股份；高鸣持有上海安硕科技发展有限公司28.67%的股份，担任上海安硕科技发展有限公司的董事长；高勇、高鸣合计持有上海安硕科技发展有限公司58.76%的股份，

高勇、高鸣兄弟二人为本公司的实际控制人。

本企业最终控制方是高勇、高鸣。

其他说明：

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注十、在其他主体中的权益。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注十、在其他主体中的权益。

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：合营或联营企业名称与本企业关系上海复之硕投资管理合伙企业（有限合伙）公司直接持股49.50%企业

上海复之硕创业投资合伙企业（有限合伙）公司直接持股30.00%企业

上海安硕织信网络信息科技有限公司公司直接持股21.11%企业

广西安融金融服务外包有限公司公司间接持股30.00%企业

江西联合互联网金融信息服务有限公司公司间接持股30.00%企业

江苏兀峰信息科技有限公司公司间接持股20.00%企业

端联教育科技（苏州）有限公司公司直接持股40.00%企业

上海安硕智信技术服务有限公司公司间接持股30.00%企业

上海至狐信息技术有限公司公司间接持股40.00%企业

其他说明：

4、其他关联方情况

其他关联方名称其他关联方与本企业关系上海易一代网络信息技术有限公司受同一控制人控制上海易助融投资管理有限公司受同一控制人控制上海雁骏自动化设备有限公司受同一控制人控制

上海砚之硕投资合伙企业（有限合伙）受同一控制人控制上海泥鸽信息科技有限公司受同一控制人控制

安徽省征信股份有限公司公司持股5%的企业

上海宋硕投资合伙企业（有限合伙）公司持股24%的企业

上海安硕首道信息服务有限公司过去12个月内公司间接持股15%企业

高蓉娴实际控制人高勇、高鸣之胞姐

董事、监事、经理、财务总监及董事会秘书关键管理人员

其他说明：

5、关联交易情况

（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位：元是否超过交易额关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度上期发生额度

出售商品/提供劳务情况表

单位：元关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

单位：元

托管收益/承本期确认的托

委托方/出包受托方/承包受托/承包资受托/承包起受托/承包终

包收益定价依管收益/承包方名称方名称产类型始日止日据收益

关联托管/承包情况说明本公司委托管理/出包情况表：

单位：元

委托方/出包受托方/承包委托/出包资委托/出包起委托/出包终托管费/出包本期确认的托

方名称方名称产类型始日止日费定价依据管费/出包费

关联管理/出包情况说明

（3）关联租赁情况

本公司作为出租方：

单位：元承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入

本公司作为承租方：

单位：元简化处理的短期未纳入租赁负债租赁和低价值资承担的租赁负债增加的使用权资计量的可变租赁支付的租金

出租方租赁资产租赁的租金费利息支出产付款额（如适用）

名称产种类用（如适用）本期发上期发本期发上期发本期发上期发本期发上期发本期发上期发生额生额生额生额生额生额生额生额生额生额关联租赁情况说明

（4）关联担保情况本公司作为担保方

单位：元担保是否已经履行完被担保方担保金额担保起始日担保到期日毕本公司作为被担保方

单位：元担保是否已经履行完担保方担保金额担保起始日担保到期日毕苏州安硕软科软件有

20000000.002025年07月18日2028年07月18日否

限公司上海安硕软件有限公

50000000.002024年08月07日2028年07月28日否

司关联担保情况说明

（5）关联方资金拆借

单位：元关联方拆借金额起始日到期日说明拆入

拆出（6）关联方资产转让、债务重组情况

单位：元关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

（7）关键管理人员报酬

单位：元项目本期发生额上期发生额

关键管理人员报酬3768380.004002800.00

（8）其他关联交易

6、关联方应收应付款项

（1）应收项目

单位：元期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备广西安融金融服

应收账款39570.0039570.0039570.0039570.00务外包有限公司安徽省征信股份

应收账款300000.0060000.00300000.0030000.00有限公司

合计339570.0099570.00339570.0069570.00

（2）应付项目

单位：元项目名称关联方期末账面余额期初账面余额

7、关联方承诺

8、其他

十五、股份支付

1、股份支付总体情况

□适用□不适用

2、以权益结算的股份支付情况

□适用□不适用

3、以现金结算的股份支付情况

□适用□不适用4、本期股份支付费用

□适用□不适用

5、股份支付的修改、终止情况

6、其他

十六、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

截止2024年12月31日，本公司无需要披露的重大承诺事项。

2、或有事项

（1）资产负债表日存在的重要或有事项

截止2024年12月31日，本公司无需要披露的重大承诺事项。

（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明公司不存在需要披露的重要或有事项。

3、其他

十七、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

单位：元对财务状况和经营成果的影项目内容无法估计影响数的原因

响数2、利润分配情况

3、销售退回

4、其他资产负债表日后事项说明

十八、其他重要事项

1、前期会计差错更正

（1）追溯重述法

单位：元受影响的各个比较期间报表会计差错更正的内容处理程序累积影响数项目名称

（2）未来适用法会计差错更正的内容批准程序采用未来适用法的原因

2、债务重组

3、资产置换

（1）非货币性资产交换

（2）其他资产置换

4、年金计划

5、终止经营

单位：元归属于母公司项目收入费用利润总额所得税费用净利润所有者的终止经营利润

其他说明：

6、分部信息

（1）报告分部的确定依据与会计政策

（2）报告分部的财务信息

单位：元

项目分部间抵销合计（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因公司主营业务系向银行为主的金融机构提供信贷资产管理及风险管理领域的一体化IT解决方案，包括软件开发、实施、维护、业务咨询和相关服务，公司业务经营模式单一；客户遍布全国各个省份，公司根据人员职能划分为部门进行管理，尚未实施区域化管理模式。所以不适用分部报告。

（4）其他说明

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

8、其他

十九、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

（1）按账龄披露

单位：元账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）57818932.0641839733.31

1至2年15233779.0110829479.20

2至3年4857140.344081510.00

3年以上28413908.7526797898.74

3至4年3034637.506168019.01

4至5年4893019.016794195.63

5年以上20486252.2413835684.10

合计106323760.1683548621.25

（2）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例按单项计提坏

41786417864178641786

账准备3.93%100.00%0.005.00%100.00%0.00

54.6854.6854.6854.68

的应收账款

其中：

按组合计提坏

1021452833973805793692385355516

账准备96.07%27.74%95.00%30.05%

105.48353.77751.71966.57283.12683.45

的应收账款

其中：组合1：766532455552097637672132042446

72.09%32.03%76.32%33.43%

银行类141.69579.56562.13350.36471.83878.53

组合2：

178873783714104102882532877559

非银行16.83%21.15%12.31%24.62%

942.2174.21168.00732.7811.2921.49

类

组合3：

76040760405313853138

关联往7.15%6.36%

21.5821.5883.4383.43

来

1063233251873805835482803155516

合计100.00%30.58%100.00%33.55%

760.16008.45751.71621.25937.80683.45

按单项计提坏账准备：4178654.68

单位：元期初余额期末余额名称账面余额坏账准备账面余额坏账准备计提比例计提理由

**银行股份有

1260000.001260000.001260000.001260000.00100.00%预期无法收回

限公司

**保险集团股

1120000.001120000.001260000.001120000.00100.00%预期无法收回

份有限公司其他余额非重

1798654.681798654.681260000.001798654.68100.00%预期无法收回

大单位合计

合计4178654.684178654.684178654.684178654.68

按组合计提坏账准备：24555579.56

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

1年以内38243708.141147311.243.00%

1至2年12269109.161226910.9210.00%

2至3年3819140.341145742.1030.00%

3至4年2571137.501285568.7550.00%

4至5年4643969.014643969.01100.00%

5年以上15106077.5415106077.54100.00%

合计76653141.6924555579.56

确定该组合依据的说明：

组合1：应收银行类客户

按组合计提坏账准备：3783774.21

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

1年以内11971202.351197120.2310.00%

1至2年2964669.85592933.9720.00%

2至3年1038000.00311400.0030.00%

3至4年463500.00231750.0050.00%

4至5年249050.00249050.00100.00%

5年以上1201520.011201520.01100.00%

合计17887942.213783774.21

确定该组合依据的说明：

组合2：应收非银行类客户

按组合计提坏账准备：0

单位：元名称期末余额账面余额坏账准备计提比例

1年以内7604021.58

合计7604021.58

确定该组合依据的说明：

组合3：关联往来

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：

□适用□不适用

（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他

21320471.824555579.5

银行类3235107.73

36

非银行类2532811.291250962.923783774.21按单项评估计

4178654.684178654.68

提坏账准备

28031937.832518008.4

合计4486070.65

05

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

（4）本期实际核销的应收账款情况

单位：元项目核销金额

其中重要的应收账款核销情况：

单位：元款项是否由关联单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

应收账款核销说明：

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

单位：元占应收账款和合应收账款坏账准应收账款期末余合同资产期末余应收账款和合同单位名称同资产期末余额备和合同资产减额额资产期末余额合计数的比例值准备期末余额

**银行股份有限

5028000.00838000.005866000.004.20%586600.00

公司

**金融租赁有限

2928000.00488000.003416000.002.45%102480.00

公司

**银行股份有限2472931.30586739.203059670.502.19%91790.12公司

**农村信用社联

2520000.002520000.001.81%75600.00

合社

**银行股份有限

2065000.00295000.002360000.001.69%236000.00

公司

合计15013931.302207739.2017221670.5012.34%1092470.12

2、其他应收款

单位：元项目期末余额期初余额

其他应收款29741414.1427120740.92

合计29741414.1427120740.92

（1）应收利息

1）应收利息分类

单位：元项目期末余额期初余额

2）重要逾期利息

单位：元是否发生减值及其判借款单位期末余额逾期时间逾期原因断依据

其他说明：

3）按坏账计提方法分类披露

□适用□不适用

4）本期计提、收回或转回的坏账准备的情况

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他变动

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

其他说明：

5）本期实际核销的应收利息情况

单位：元项目核销金额其中重要的应收利息核销情况

单位：元款项是否由关联单位名称款项性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

核销说明：

其他说明：

（2）应收股利

1）应收股利分类

单位：元

项目(或被投资单位)期末余额期初余额

2）重要的账龄超过1年的应收股利

单位：元是否发生减值及其判

项目(或被投资单位)期末余额账龄未收回的原因断依据

3）按坏账计提方法分类披露

□适用□不适用

4）本期计提、收回或转回的坏账准备的情况

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他变动

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

其他说明：

5）本期实际核销的应收股利情况

单位：元项目核销金额其中重要的应收股利核销情况

单位：元款项是否由关联单位名称款项性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

核销说明：

其他说明：（3）其他应收款

1）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额

关联方往来款项15606489.0014774074.06

备用金776224.35410189.90

保证金15042673.0011461625.00

押金1867774.502574541.16

其他235290.60142837.97

合计33528451.4529363268.09

2）按账龄披露

单位：元账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）15075628.9525598899.76

1至2年16859294.442407572.83

2至3年564442.56539687.80

3年以上1029085.50817107.70

3至4年289077.80243272.70

4至5年166872.7092900.00

5年以上573135.00480935.00

合计33528451.4529363268.09

3）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例

其中：

其中：

按预期信用损失一般模型计提坏账准备：

单位：元

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信用合计

损失(未发生信用减损失(已发生信用减损失

值)值)

2024年1月1日余额541241.29884178.18817107.702242527.17

2024年1月1日余额

在本期

本期计提1411791.36211977.801623769.16

本期转回79259.0379259.032024年12月31日余

461982.262295969.551029085.503787037.31

额各阶段划分依据和坏账准备计提比例损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用□不适用

4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他

保证金及押金2214875.771600844.8279259.033736461.56

备用金20509.5018301.7238811.22

其他7141.904622.6311764.53

合计2242527.171623769.1779259.033787037.31

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

5）本期实际核销的其他应收款情况

单位：元项目核销金额

其中重要的其他应收款核销情况：

单位：元款项是否由关联单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

其他应收款核销说明：

6）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元占其他应收款期坏账准备期末余单位名称款项的性质期末余额账龄末余额合计数的额比例上海安硕企业征

往来款7500000.001-2年22.37%信服务有限公司上海安硕数据科

往来款6800000.001-2年20.28%技有限公司

**银行股份有限

保证金3022716.001-2年9.02%408570.55公司

**银行股份有限保证金2100000.001-2年6.26%630000.00公司

**银行股份有限

保证金2081000.001-2年6.21%568150.00公司

合计21503716.0064.14%1606720.55

7）因资金集中管理而列报于其他应收款

单位：元

其他说明：

3、长期股权投资

单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

84763895.284763895.284763895.284763895.2

对子公司投资

5555

对联营、合营13985964.713985964.714116021.314116021.3企业投资3377

98749859.998749859.998879916.698879916.6

合计

8822

（1）对子公司投资

单位：元期初余额本期增减变动期末余额被投资单减值准备减值准备（账面价（账面价位期初余额计提减值

值）追加投资减少投资其他期末余额准备值）上海安硕计算机系20108522010852

统集成有.50.50限公司苏州安硕

39746873974687

软件软科.58.58有限公司北京宏远

24000002400000

贵德科技

0.000.00

有限公司北京安硕

12794081279408

信息技术

4.674.67

有限公司上海安硕企业征信16030621603062

服务有限0.000.00公司上海安硕畅达信息68720006872000

管理咨询.00.00有限公司上海安硕77585257758525

金融信息.00.00服务有限公司上海腾华

62303206230320

软件技术.00.00有限公司苏州安硕数科数据25500002550000

技术有限.00.00公司上海安硕

18352551835255

软件有限.50.50公司安硕国际

707550.0707550.0

控股有限

00

公司

84763898476389

合计

5.255.25

（2）对联营、合营企业投资

单位：元本期增减变动期初期末减值权益宣告减值被投余额准备法下其他发放余额准备资单（账其他计提追加减少确认综合现金（账期初权益减值其他期末位面价面价余额投资投资的投收益股利余额值）变动准备资损调整或利值）益润

一、合营企业

二、联营企业上海复之硕投资管

2662-9051757

理合

87.9219.4968.43

伙企

业（有限合

伙）上海复之硕创业投13651361

-357资合18556145

10.86

伙企.86.00

业（有限合

伙）端联教育科技

1978-3821940

（苏

77.596.2951.30

州）有限公

司1411-1301398

小计6021056.65964.374.73

1411-1301398

合计6021056.65964.374.73可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用□不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用□不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因

（3）其他说明

4、营业收入和营业成本

单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务904872852.97764857020.50825118200.28707385904.46

其他业务21174302.8819126065.5228326912.7925876247.96

合计926047155.85783983086.02853445113.07733262152.42

营业收入、营业成本的分解信息：

单位：元分部1分部2主营业务收入其他业务收入合计合同分类营业收营业成营业收营业成营业收营业成营业收营业成营业收营业成入本入本入本入本入本业务类型

其中：

信贷管

694792584772694792584772

理类系

990.11088.19990.11088.19

统风险管

68067626636806762663

理类系

215.52183.11215.52183.11

统非银行金融机76809675407680967540

构及其779.49137.22779.49137.22他系统数据仓库和商

65202498816520249881

业智能

867.85611.98867.85611.98

类系统及服务其他服21174191262117419126

务302.88065.52302.88065.52按经营地区分类

其中：

华东地3562712999481663214804372903314752

区577.92192.14267.99160.97845.91353.11华北地2550622215534542043219259604225875

区189.72638.0734.8904.55224.61542.62华南地131022113520131022113520

区142.54133.61142.54133.61西南地58695453595869545359

区950.44377.71950.44377.71东北地37400287713740028771

区859.98688.50859.98688.50华中地26789239592678923959

区935.13836.36935.13836.36西北地39630317443963031744

区197.24154.11197.24154.11市场或客户类型

其中：

合同类型

其中：

按商品转让的时间分类

其中：

8907607531552117419126911934772281

时点法

689.39494.20302.88065.52992.27559.72

14112117011411211701

时段法

163.58526.30163.58526.30

按合同期限分类

其中：

按销售渠道分类

其中：

9048727648572117419126926047783983

自营

852.97020.50302.88065.52155.85086.02

9048727648572117419126926047783983

合计

852.97020.50302.88065.52155.85086.02

与履约义务相关的信息：

履行履约义务重要的支付条公司承诺转让是否为主要责公司承担的预公司提供的质项目的时间款商品的性质任人期将退还给客量保证类型及户的款项相关义务其他说明

与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为906000000.00元，其中，

717000000.00元预计将于2025年度确认收入，121000000.00元预计将于2026年度确认收入，68000000.00元预计将

于2027年度确认收入。

重大合同变更或重大交易价格调整

单位：元项目会计处理方法对收入的影响金额

其他说明：

5、投资收益

单位：元项目本期发生额上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益-130056.64-4044689.44

处置交易性金融资产取得的投资收益674833.90其他权益工具投资在持有期间取得的

1000000.001250000.00

股利收入

合计1544777.26-2794689.44

6、其他

二十、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

□适用□不适用

单位：元项目金额说明

非流动性资产处置损益93544.59计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规

8069881.17

定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外）除同公司正常经营业务相关的有效套

期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损674833.90益以及处置金融资产和金融负债产生的损益除上述各项之外的其他营业外收入和

-62927.27支出

少数股东权益影响额（税后）223338.12

合计8551994.27--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：□适用□不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用□不适用

2、净资产收益率及每股收益

每股收益报告期利润加权平均净资产收益率

基本每股收益（元/股）稀释每股收益（元/股）归属于公司普通股股东的净

4.04%0.10900.1090

利润扣除非经常性损益后归属于

1.75%0.04720.0472

公司普通股股东的净利润

3、境内外会计准则下会计数据差异

（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用□不适用

（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用□不适用

（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称

□适用□不适用

4、其他