广东溢多利生物科技股份有限公司2024年第一季度报告
股票代码：300381股票简称：溢多利
公告编号：2024-041
债券代码：123018债券简称：溢利转债广东溢多利生物科技股份有限公司
2024年第一季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要内容提示：
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。
3.第一季度报告是否经过审计
□是□否
1广东溢多利生物科技股份有限公司2024年第一季度报告
一、主要财务数据
（一）主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是□否本报告期比上年同期增减本报告期上年同期
（%）
营业收入（元）198841582.87180859695.199.94%
归属于上市公司股东的净利润（元）19630209.75-13677120.84243.53%归属于上市公司股东的扣除非经常性
14209596.80-7236902.55296.35%
损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元）52995539.37-3626771.021561.23%
基本每股收益（元/股）0.0401-0.0279243.73%
稀释每股收益（元/股）0.0401-0.0279243.73%
加权平均净资产收益率0.75%-0.51%1.26%本报告期末比上年度末增减本报告期末上年度末
（%）
总资产（元）2953503704.943094935260.92-4.57%归属于上市公司股东的所有者权益
2631152973.312614531882.260.64%
（元）
（二）非经常性损益项目和金额
□适用□不适用
单位：元项目本报告期金额说明非流动性资产处置损益（包括已计提
56931.90资产减值准备的冲销部分）计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策
4009011.02
规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外）除同公司正常经营业务相关的有效套
期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动2558302.87损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益除上述各项之外的其他营业外收入和
-76438.78支出
减：所得税影响额913568.00
少数股东权益影响额（税后）213626.06
合计5420612.95--其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况
□适用□不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
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将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用□不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
（三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
□适用□不适用
1.资产负债表项目增减变动分析
（1）预付款项期末余额较年初增加5568281.95元，增长138.64%，主要系报告期内子公司鸿鹰生物预付货款增加所致；
（2）其他流动资产期末余额较年初增加13577475.22元，增长62.85%，主要系报告期内待抵扣进项税金增加所致；
（3）使用权资产期末余额较年初减少94177.29元，下降70.39%，主要系报告期内计提折旧所致；
（4）长期待摊费用期末余额较年初增加7684618.92元，增长93.98%，主要系报告期子公司内蒙古溢多利外墙翻新所致；
（5）短期借款期末余额较年初减少44000000.00元，下降59.18%%，主要系报告期内母公司开具的已贴现银行承兑汇票减少所致；
（6）合同负债期末余额较年初增加1059953.65元，增长55.52%，主要系报告期内预收货款增加所致；
（7）应付职工薪酬期末余额较年初减少22373409.12元，下降73.67%，主要系报告期内支付2023年年终绩效奖金所致；
（8）应交税费期末余额较年初减少4183422.50元，下降67.36%，主要系报告期内应交的企业所得税和个人所得税减少所致；
（9）其他流动负债期末余额较年初减少74061.79元，下降53.22%，主要系报告期内待转销项税金减少所致；
（10）预计负债期末余额较年初增加 546052.04 元，增长 66.62%，主要系报告期内德国公司 Victory Enzymes GmbH 亏损所致。
2.利润表项目增减变动分析
（1）其他收益本期数较上年同期数增加2368644.21元，增长144.40%，主要系报告期内收到政府补助资金增加所致；
（2）信用减值损失本期数较上年同期数减少6732108.50元，下降99.70%，主要系报告期内信用期内应收账款减少，计提坏账准备减少所致；
（3）资产处置收益本期数较上年同期数增加51931.90元，增长1038.64%，主要系报告期内子公司鸿鹰生物固定资产处置收益所致；
（4）营业外收入本期数较上年同期数增加34730.62元，增长68.81%，主要系报告期内子公司世唯科技车辆处置利得所致；
（5）营业外支出本期数较上年同期数减少12120405.66元，下降98.68%，主要系上年同期子公司珠海瑞康固定资产报废损失所致；
（6）净利润本期数较上年同期数增加32491341.97元，增长260.91%，主要系报告期内公司加大市场推广力度，推动
海外市场和新产品销售，“降本增效”措施取得成效，营业收入和毛利率同比分别增长9.94%和6.11%，以及固定资产报废损失减少所致。
3.现金流量表项目增减变动分析
（1）经营活动产生的现金流量净额为52995539.37元，同比增长1561.23%，主要系报告期内公司加大催款力度，销售商品收到的现金增加所致；
（2）投资活动产生的现金流量净额为-138031352.97元，同比下降337.00%，主要系报告期内投资收到的现金净额减少以及购买子公司少数股权支付现金所致；
（3）筹资活动产生的现金流量净额为144813408.23元，同比增长1538.18%，主要系报告期内超三个月期银行存单到
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期解除使用受限所致；
（4）汇率变动对现金及现金等价物的影响额为-3563363.18 元，同比下降 380.86%，主要系报告期内澳洲子公司 VTR
Biotech Pty Limited 汇兑损失所致；
（5）现金及现金等价物净增加额为56214231.45元，同比增长22.70%，主要系销售商品收到的现金增加以及超三个月期银行存单到期解除使用受限所致。
二、股东信息
（一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股
报告期末普通股股东总数19273报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）0
前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）
持股比例持有有限售条质押、标记或冻结情况股东名称股东性质持股数量
（%）件的股份数量股份状态数量珠海市金大地
境内非国有法人30.97%151767378.000.00质押39600000.00投资有限公司
李惠明境内自然人1.80%8800000.000.00不适用0.00
蔡小如境内自然人1.69%8278545.000.00冻结8278545.00
邓波卿境内自然人1.48%7277600.000.00不适用0.00
李军民境内自然人1.39%6795533.000.00质押5000000.00
陆丽红境内自然人1.13%5522950.000.00不适用0.00
林蔚江境内自然人1.03%5030000.000.00不适用0.00
刘喜荣境内自然人0.90%4411800.000.00质押4000000.00
李洪兵境内自然人0.88%4313000.000.00质押1500000.00
吴乃奇境内自然人0.87%4287471.000.00不适用0.00前10名无限售条件股东持股情况股份种类股东名称持有无限售条件股份数量股份种类数量
151767378.0
珠海市金大地投资有限公司151767378.00人民币普通股
0
李惠明8800000.00人民币普通股8800000.00
蔡小如8278545.00人民币普通股8278545.00
邓波卿7277600.00人民币普通股7277600.00
李军民6795533.00人民币普通股6795533.00
陆丽红5522950.00人民币普通股5522950.00
林蔚江5030000.00人民币普通股5030000.00
刘喜荣4411800.00人民币普通股4411800.00
李洪兵4313000.00人民币普通股4313000.00
吴乃奇4287471.00人民币普通股4287471.00李洪兵与李军民为夫妻关系；公司未知上述其他股东是否存在关联关系或一致行动关系。
上述股东关联关系或一致行动的说明
报告期末，公司股份回购专用证券账户持有公司股票10887600股。
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前10名股东参与融资融券业务股东情况说明不适用（如有）
持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况
□适用□不适用
前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化
□适用□不适用
（二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□适用□不适用
（三）限售股份变动情况
□适用□不适用
三、其他重要事项
□适用□不适用
1、湖南美可达股权变更完成公司于 2023 年 10月 23 日与 Phytobiotics Futterzusatzstoffe GmbH 签署了《湖南美可达生物资源股份有限公司股份转让协议》，收购其所持有的孙公司湖南美可达生物资源股份有限公司30%股份。根据北京华亚正信资产评估有限公司出具的华亚正信评报字[2023]第 A02-0006 号《资产评估报告》，湖南美可达截至 2023年 7 月 31 日股东全部权益账面价值为23931.82万元，评估值为26674.91万元。经双方协商，本次标的股份的交易对价为8000万元。
截至2024年1月5日，湖南美可达股权变更手续办理完毕，股东结构变为世唯科技持股70%，溢多利持股30%。
2、取得欧盟产品注册
报告期内，德国子公司 Victory Enzymes GmbH 于 3 月下旬完成“内切-1-β-木聚糖酶”在欧盟的产品注册，公司产品可以正式进入欧盟市场销售，是公司开拓海外市场进程的重要里程碑，为公司发展带来了新的机遇。
3、设立俄罗斯办事处
报告期内，公司设立了俄罗斯办事处，持续推进国际营销网络建设，进一步深化海外市场拓展战略。加上前期已设立的德国子公司、澳洲子公司，公司的海外市场布局得到进一步完善。
4、董事会、监事会换届
报告期内，公司第七届董事会、第七届监事会任期届满，公司于2024年3月18日召开第七届董事会第三十五次会议、
第七届监事会第二十二次会议，审议通过了换届选举的相关议案，并发出了召开股东大会通知。2024年4月3日，公司
完成董事会、监事会换届选举。
四、季度财务报表
（一）财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：广东溢多利生物科技股份有限公司
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2024年03月31日
单位：元项目期末余额期初余额
流动资产：
货币资金517269915.51669159454.39结算备付金拆出资金
交易性金融资产550524272.07563698817.40衍生金融资产
应收票据10587874.209436135.70
应收账款193289484.24222474347.19应收款项融资
预付款项9584610.114016328.16应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款9302040.408444312.87
其中：应收利息261.16261.16应收股利买入返售金融资产
存货197724139.67195721802.07
其中：数据资源合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产35180787.7521603312.53
流动资产合计1523463123.951694554510.31
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资
其他权益工具投资9892837.249892837.24其他非流动金融资产
投资性房地产4556527.504654425.00
固定资产702773556.13649092130.25
在建工程279113432.61304274643.23生产性生物资产油气资产
使用权资产39623.75133801.04
无形资产313925528.07321107150.80
其中：数据资源开发支出
其中：数据资源
商誉36673724.0236673724.02
长期待摊费用15861598.868176979.94
递延所得税资产19766913.7519430760.50
其他非流动资产47436839.0646944298.59
非流动资产合计1430040580.991400380750.61
资产总计2953503704.943094935260.92
流动负债：
短期借款30350000.0074350000.00向中央银行借款拆入资金
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交易性金融负债衍生金融负债
应付票据31550000.0028199000.00
应付账款59648670.9457474804.24预收款项
合同负债2969031.001909077.35卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬7995659.4930369068.61
应交税费2026988.196210410.69
其他应付款40918918.3956317082.60
其中：应付利息649405.58
应付股利4142992.624142992.62应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债
一年内到期的非流动负债53203368.2253894807.92
其他流动负债65091.98139153.77
流动负债合计228727728.21308863405.18
非流动负债：
保险合同准备金长期借款应付债券
其中：优先股永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬
预计负债1365710.53819658.49
递延收益45229539.6444436471.50
递延所得税负债5430699.995666751.92其他非流动负债
非流动负债合计52025950.1650922881.91
负债合计280753678.37359786287.09
所有者权益：
股本490082001.00490082001.00
其他权益工具8639292.388639292.38
其中：优先股永续债
资本公积1618172707.541618335233.82
减：库存股100111991.32100111991.32
其他综合收益-442948.892403643.54专项储备
盈余公积94120936.4894120936.48一般风险准备
未分配利润520692976.12501062766.36
归属于母公司所有者权益合计2631152973.312614531882.26
少数股东权益41597053.26120617091.57
所有者权益合计2672750026.572735148973.83
负债和所有者权益总计2953503704.943094935260.92
法定代表人：陈少美主管会计工作负责人：黄小平会计机构负责人：朴希春
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2、合并利润表
单位：元项目本期发生额上期发生额
一、营业总收入198841582.87180859695.19
其中：营业收入198841582.87180859695.19利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本185606812.47181350717.88
其中：营业成本99594080.42101636201.95利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用
税金及附加2048887.731989951.57
销售费用41412932.7836105440.56
管理费用24849760.4826330561.74
研发费用22000561.5019796182.05
财务费用-4299410.44-4507619.99
其中：利息费用564260.16545758.14
利息收入4228922.147122725.27
加：其他收益4009011.021640366.81投资收益（损失以“－”号填-1422106.99237564.86
列）
其中：对联营企业和合营
-546052.04-165036.02企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以
3980409.864875044.51“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号-20313.90-6752422.40
填列）资产减值损失（损失以“-”号
0.00
填列）资产处置收益（损失以“-”号
56931.905000.00
填列）三、营业利润（亏损以“－”号填
19838702.29-485468.91
列）
加：营业外收入85204.4950473.87
减：营业外支出161643.2712282048.93四、利润总额（亏损总额以“－”号19762263.51-12717043.97
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填列）
减：所得税费用-276090.21-264055.72五、净利润（净亏损以“－”号填
20038353.72-12452988.25
列）
（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以
20038353.72-12452988.25“－”号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润19630209.75-13677120.84
2.少数股东损益408143.971224132.59
六、其他综合收益的税后净额-2846592.431404115.67归属母公司所有者的其他综合收益
-2846592.431404115.67的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动
额
2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
3.其他权益工具投资公允价值
变动
4.企业自身信用风险公允价值
变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
-2846592.431404115.67合收益
1.权益法下可转损益的其他综
合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额-2846592.431404115.67
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额17191761.29-11048872.58归属于母公司所有者的综合收益总
16783617.32-12273005.18
额
归属于少数股东的综合收益总额408143.971224132.60
八、每股收益：
（一）基本每股收益0.0401-0.0279
（二）稀释每股收益0.0401-0.0279
法定代表人：陈少美主管会计工作负责人：黄小平会计机构负责人：朴希春
3、合并现金流量表
单位：元项目本期发生额上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金225071425.20188120144.84
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客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还2043823.602246545.11
收到其他与经营活动有关的现金17329232.6913776741.24
经营活动现金流入小计244444481.49204143431.19
购买商品、接受劳务支付的现金86272436.9281433584.50客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金48610282.5147752337.84
支付的各项税费10605182.4413929984.18
支付其他与经营活动有关的现金45961040.2564654295.69
经营活动现金流出小计191448942.12207770202.21
经营活动产生的现金流量净额52995539.37-3626771.02
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金256999500.05125000000.00
取得投资收益收到的现金2805736.14989371.74
处置固定资产、无形资产和其他长
254916.005000.00
期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计260060152.19125994371.74
购建固定资产、无形资产和其他长
76091505.1663696364.35
期资产支付的现金
投资支付的现金242000000.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的
80000000.004056800.00
现金净额支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计398091505.1667753164.35
投资活动产生的现金流量净额-138031352.9758241207.39
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金189863408.231955763.15
筹资活动现金流入小计189863408.231955763.15
偿还债务支付的现金44000000.00
10广东溢多利生物科技股份有限公司2024年第一季度报告
分配股利、利润或偿付利息支付的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金1050000.0012025000.00
筹资活动现金流出小计45050000.0012025000.00
筹资活动产生的现金流量净额144813408.23-10069236.85
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-3563363.181268719.90影响
五、现金及现金等价物净增加额56214231.4545813919.42
加：期初现金及现金等价物余额252062935.34169095271.85
六、期末现金及现金等价物余额308277166.79214909191.27
（二）2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
□适用□不适用
（三）审计报告
第一季度报告是否经过审计
□是□否
公司第一季度报告未经审计。
广东溢多利生物科技股份有限公司董事会
2024年04月26日
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