溢多利:关于公司非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项报告

关于广东溢多利生物科技股份有限公司

非经营性资金占用及其他关联

资金往来的专项说明

致同会计师事务所（特殊普通合伙）目录关于广东溢多利生物科技股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明广东溢多利生物科技股份有限公司2024年度非经营性资金占用

及其他关联资金往来情况汇总表致同会计师事务所（特殊普通合伙）中国北京朝阳区建国门外大街22号赛特广场5层邮编100004

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www.grantthornton.cn关于广东溢多利生物科技股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明

致同专字（2025）第 442A008689 号

广东溢多利生物科技股份有限公司全体股东：

我们接受广东溢多利生物科技股份有限公司（以下简称溢多利公司）委托，根据中国注册会计师执业准则审计了溢多利公司2024年12月31日的合并及公司

资产负债表，2024年度合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表和财务报表附注，并出具了致同审字（2025）第 442A014095 号无保留意见审计报告。

根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发

（2003）56号文）的要求，溢多利公司编制了本专项说明所附的广东溢多利生物科技股份有限公司2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。

编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是溢多利公司管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计溢多利公司2024年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对溢多利公司实施于2024年度财务报表审计中所执行的对关联方往来的相关审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。

为了更好地理解2024年度溢多利公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。

1本专项说明仅供溢多利公司披露年度报告时使用，不得用作任何其他用途。

致同会计师事务所中国注册会计师（特殊普通合伙）中国注册会计师

中国·北京二〇二五年四月十八日

2广东溢多利生物科技股份有限公司2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

编制单位：广东溢多利生物科技股份有限公司单位：万元

2024年度占用2024年度占

占用方与上市公上市公司核算2024年期初占2024年度偿还2024年期末占占用形成非经营性资金占用资金占用方名称累计发生金额用资金的利占用性质司的关联关系的会计科目用资金余额累计发生金额用资金余额原因（不含利息）息(如有)现大股东及其附属企业小计前大股东及其附属企业小计总计

2024年度往来2024年度往

往来方与上市公上市公司核算2024年期初往2024年度偿还2024年期末往往来形成其他关联资金往来资金往来方名称累计发生金额来资金的利往来性质司的关联关系的会计科目来资金余额累计发生金额来资金余额原因（不含利息）息(如有)大股东及其附属企业

内蒙古溢多利生物科技有限公司子公司其他应收款19000.1212936.532180.0029756.65非经营性往来

湖南鸿鹰生物科技有限公司子公司其他应收款16453.44-1000.0015453.44非经营性往来